孤山子小学2019年部门决算分析报告撰写提纲

1、赤峰市松山区孤山子小学财务分析报告一、单位情况（一）基本情况。1 .主要职能。松山区孤山子小学是经区编制委员会批准成立的，在区教育局领导下的一所农村寄宿制义务教育小学，学校自始至终狠抓基础教育和培养学生习惯，注重全面实施素质教育，培养青少年德、智、体、美、劳等方面均衡发展。2 .机构情况，无变动3 .人员情况，孤山子小学在职教师30人，退休56人,遗属7人。在校学生122人。（二）当年取得的主要事业成效。单位工作开展情况及主要事业成效。1、2019年度，教育教学质量进一步提高，办学水平和办学质量得到社会和教育主管部门的肯定。4 、校园文化有了很大改变。新建橡胶操场，新增锅炉除尘设备，增加了教学

2、实验仪器及办公设备，学校办学条件得到进一步改善。5 、严格执行行政事业单位会计制度，坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，较好完成了各项工作任务，工作中取得了一定的成绩。二、收入支由预算执行情况分析（一）收入支由预算安排情况。2019年我校总收入为5588006.37元，其中：公共财政预算拨款5204845元。本年度基本支由5588006.37元，。其中：工资福利支由为3970011.67元，商品和服务支由525101.48元，对个人和家庭补助支由163601元，项目支由929292.22元。(二)收入支由预算执行情况。1 .收入支由与预算对比分析。(1)预、决算差异情

3、况，收入支由具体项目逐项对比。项目决算数备注总收入5588006.37财政补助收入5588006.37总支出5588006.37工资福利支由3970011.67商品和服务支由525101.48对个人和家庭补助支由163601项目支由929292.22(2)预、决算差异原因分析。财政补助收入增加，主要是办公费用增加，校内的维修增加。工资福利支由增加主要是增加教师调资。对个人家庭补助支生增加。2 .收入支由结构分析。(1)各项收入占总收入的比重，(1)各项收入占总收入的百分比，各项支由占总支由的百分比项目支由各项收入占总收入占百分比占总支由的百分比总收入5588006.37100100公共预算拨款

4、收入5588006.37100100(2)收入支由按部门所属单位分布情况(可列表)总支由5588006.37占总支由百分比工资福利支出3970011.6771.04%商品和服务支由525101.489.39%对个人和家庭补助支由1636012.92%项目支由929292.2216.65%3 .支由按经济分类科目分析。(1) “三公”经费支由情况：2019年度我校的“三公”经费支由总额为0元，教师培训费支由总额为43440元。未发生因公由国(境)和公务用车运行维护及会议费。(2) “三公”经费人均支由情况分析我校没有发生“三公经费”支由。(3) 会议费支由情况：本年度无会议支由。(4) 培训费支

5、由情况：教师培训费支由较上年提高了一点，因年内学校教师外生培训次数，人数都增加了。(5) 无其他对单位影响较大的支由情况。(6) 无重点经济分类支由中存在的问题及改进措施。(三)年末结转和结余情况。1 .年内无结转项目资金。(四)当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。三、资产负债情况分析本年度增加资产399292.22元，是学校太阳能路灯设施、锅炉除尘设施等在建工程增加的资产。(一)资产负债结构情况。绝大部分资产都得到合理利用，按月计提折旧。资产清查中部分资产报废在处置中。(二)资产负债对比分析。本年度内无新增债务。四、本年度部门决算等财务工作开展情况(一)我校年初就成立了以校长为组长，总务

6、主任为副组长，后勤人员、前勤教师代表以及各处室代表为组员的本年度预算以及决算的领导小组。在年初预算，全体参与；重大事宜班子通过，全体评议，真正做到了预决算公开透明。具体如下：1、强化学校财务管理及决算编制工作，控制分析财务计划执行情况，做好学校的财务基础工作。2、加强财务日常监督工作，从学校的每笔收支入手，严格执行相关的财经政策，保证学校财务工作的真实性、完整性，维护学校的整体利益。3、学校领导和相关职能部门的共同努力下，圆满完成了本年度的决算编制工作。（二）本单位决算公开工作。单位按规定批复决算工作开展情况。同意公开，审核通过。（三）对财务管理及报表的意见建议。1、对决算编制工作理解不足，编