信用社工作报告

1、羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆

2、螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀

3、肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅

4、袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿

5、膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆

6、羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀

7、螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄

8、肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿

9、袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃

10、肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇

11、羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂

12、膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿

13、羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃

14、衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇

15、肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁

16、羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆

17、膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀

18、罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇

19、袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁

20、肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅

21、袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀

22、膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄

23、罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅袇芁蒀袀螃芀薂蚃肂艿节衿羈芈蒄蚁羄芇薆羇袀芇虿螀膈芆莈薂肄芅蒁螈羀莄薃薁袆莃芃螆螂莂莅蕿膁莁薇螄肇莁蚀蚇羃莀荿袃衿荿蒂蚆膇莈薄袁肃蒇蚆蚄罿蒆莆衿袅肃蒈蚂螁肂蚀袈膀肁莀螀肆肀蒂羆羂聿薅蝿袈聿蚇薂膇膈莇螇肃膇葿薀罿膆薁螅袅膅莁薈袁膄蒃袄腿膃薆蚆肅膃蚈袂羁膂莈蚅肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁

24、肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅

25、芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂

26、膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇

27、莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁

28、膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅肄芅袃膁莃芄薃羃艿芃蚅腿膅节螈羂肁莂袀螅莀莁薀羀芆莀蚂螃节荿袄羈膈莈薄袁肃莇蚆肇莂莆蝿衿芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿羅薅蚈螂莄薄螀肇芀薄袃袀膆薃薂肆肂薂蚅衿莀蚁螇肄芆蚀衿袇膂虿蕿肂膈芆螁袅

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30、芈莆袁肅膄蒅薁袈肀蒄蚃肃羆蒃螅袆莅蒂薅膁芁蒁蚇羄膇蒀蝿膀肃蒀袂羃莁葿薁螅芇薈蚄羁膃薇螆螄聿薆蒆罿 河南德英杰律师事务所关于XX信用合作联社不良贷款清收的工作报告致：XX信用合作联社：河南德英杰律师事务所（以下简称本所）接受XX信用合作联社（以下简称信用社）的委托，担任信用社本次不良贷款清收工作的专项法律顾问。本所根据信用社至今所提供的部分资料，结合相关的法律法规，就信用社不良贷款存在的问题及其解决方案；本所律师前期工作的内容、成效；今后如何开展工作等问题出具本律师工作报告。一、信用社不良贷款存在的问题及其解决方案就信用社至今提供的现有材料和在XX信用社开展工作的情况，本所律师发现XX信用社不良

31、贷款主要存在以下几个问题：（一）诉讼时效问题诉讼时效是指民事权利受到侵害的权利人在法定的时效期间内不行使权利，当时效期间届满时，人民法院对权利人的权利不再进行保护的制度。我国民法通则第135条规定：“向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外”。具体到信用社的不良贷款，在借款人借款期限到期日起两年内具有诉讼时效，而超过到期日起两年后即超过了诉讼时效，人民法院将不再保护信用社要求返还贷款的权利。 关于诉讼时效问题，本所律师主要从以下几个方面进行法律分析：1、信用社已交给本所的两批贷款名细单中超过诉讼时效的居多 信用社所已移交给本所的两批贷款明细单中，超过诉讼时效的居多。从

32、现有材料分析，信用社第一批上报XX笔贷款，其中超过诉讼时效的有XX笔；第二批上报XX笔贷款，其中超过诉讼时效的有XX笔；以上两批贷款共XX笔贷款，而XX笔都已经超过诉讼时效，占上报总数的XX%。信用社虽开展过延续诉讼时效的工作，要求即将超时效的借款人在借款告知函或者确认书上签字，但据信用社信贷员陈述，很少有人签字确认，诉讼时效没有被延续，从而造成超过诉讼时效的贷款比重较大。2、借款合同补充协议的效力信用社借款合同的补充协议中虽约定：“为确保落实，借款人、保证人均自愿在借款到期日后的二十年内无条件放弃以超过诉讼时效和以超过担保时效、已免除保证责任为由的民事抗辩权利”。但根据最高人民法院关于审理民

33、事案件适用诉讼时效制度若干问题的规定第2条规定：“当事人违反法律规定，约定延长或者缩短诉讼时效期间、预先放弃诉讼时效利益的，人民法院不予认可”。因此，该补充协议约定借款人或保证人自愿放弃诉讼时效，是没有法律效力的。3、关于对诉讼时效的补救我国民法通则第139条规定：“在诉讼时效期间的最后六个月内，因不可抗力或者其他障碍不能行使请求权的，诉讼时效中止。从中止时效的原因消除之日起，诉讼时效期间继续计算。”第140条规定：“诉讼时效因提起诉讼、当事人一方提出要求或者同意履行义务而中断。从中断时起，诉讼时效期间重新计算。”因此，如何延续信用社贷款的诉讼时效问题，本所律师考虑从诉讼时效中断等方面着手，具

34、体可采用以下几种方式：（1）通过信用社向借款人发出催收到期贷款通知单的方式；最高人民法院关于超过诉讼时效期间借款人在催款通知单上签字或者盖章的法律效力问题的批复中规定：“根据中华人民共和国民法通则第四条、第九十条规定的精神，对于超过诉讼时效期间，信用社向借款人发出催收到期贷款通知单，债务人在该通知单上签字或者盖章的，应当视为对原债务的重新确认，该债权债务关系应受法律保护”。因此，可以通过信用社向借款人发出催收到期贷款通知单的方法使债权债务关系受到法律保护。 （2）通过发送特快专递的方式；对于一部分即将超过诉讼时效的贷款，可以通过邮政快递部门发送催收通知书，在快递单上务必写清借款人的借款本金及利

35、息等信息。借款人收到催收通知书后，借款人如果在快件上签字,回执就能够成为当前诉讼时效中断的书面证据；借款人如果拒签，那么回执也可以证明信用社的催收行为，使得诉讼时效重新计算。（3）通过录音或录像的方式；可以采取给借款人打电话并将与其谈话内容录制下来的方法确认债权债务关系，也可以通过会见借款人进行录像的方式确认债权债务关系。从而实现诉讼时效的延续。（4）利用电视、报纸公共媒体公布借款的方法；将借款人欠款情况在电视、报纸上等公共媒体上公布，延续贷款时效。在没有借款人许诺的情况下公布其欠款情况，是否侵权问题，法律没有相干规定，信用社不妨在以后签署借款合同时，在其条款中注明“如果借款人定期不能偿还借款

36、本息，贷款人有权在公共媒体公布欠贷情况，该公告视为贷款人进行了催收”。（5）扣收债务人账户利息或本金；建议信用社今后在办理贷款时，要求借款人开立同名结算账户并在借款合同中约定贷款人可直接从借款人存款帐户中直接扣收贷款本金和利息，从而确保贷款人的诉讼权利。（二）冒名贷款问题1、冒名贷款情况的表现形式根据信用社提供的现有材料和各社信贷员的陈述，信用社普遍存在冒名贷款情况，本所律师总结主要有以下两种冒名贷款方式：（1）名义借款人和贷款实际使用人不一致；信贷员发放贷款时，实际借款人在名义借款人不知情的情况下，虚构或采取不正当手段，借名义借款人的个人信息资料取得贷款。（2）贷款种类规定的用途和实际用途不

37、一致一是个人贷款企业使用。由于部分企业因贷款所需手续不全，无法以企业名义取得贷款，采取法人代表或员工名义从信用社取得贷款。二是多人贷款一人使用。多人进行贷款，虽在借款合同上签字盖章，但贷出的资金实际被其中一人使用。2、冒名贷款问题的解决方案根据最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释的规定，假冒他人名义申请贷款，贷款期限届满后，拒不偿还的构成贷款诈骗罪，信用社的冒名贷款多为此类。又根据最高人民法院关于印发全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要的通知的规定,单位不构成贷款诈骗罪。对于单位实施的贷款诈骗行为，不能以贷款诈骗罪定罪处罚，也不能以贷款诈骗罪追究直接负责的主管人员和其他直

38、接责任人员的刑事责任。但是，在司法实践中，对于单位十分明显地以非法占有为目的，利用签订、履行借款合同诈骗银行或其他金融机构贷款，符合刑法第224条规定的合同诈骗罪构成要件的，应当以合同诈骗罪定罪处罚。综上，对于信用社冒名贷款的问题应当分两种情况来解决：（1）个人冒名贷款情况；根据上述法律规定，对于冒名贷款归个人使用的情况应以贷款诈骗罪来追究借款人的刑事责任，另外，根据最高人民检察院、公安部关于印发最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）的通知中的规定，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额在二万元以上的，应予立案追诉。因此，对于数额在二万元以上的

39、冒名贷款，本所律师考虑结合公安机关经侦部门来采取措施。而对于数额在二万元以下的冒名贷款部分，本所建议采取民事法律途径解决。（2）单位冒名贷款情况；根据上述法律规定，对于冒名贷款归单位使用的情况应以合同诈骗罪来追究单位的责任。中华人民共和国刑法第224条规定，以虚构单位或者冒用他人的名义签订合同的构成合同诈骗罪。根据最高人民检察院、公安部关于印发最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）的通知中第77条规定以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，应予立案追诉。因此，对于数额在二万元以上的冒名贷款，本所律师考虑结合公安机关经侦

40、部门来采取措施。而对于数额在二万元以下的冒名贷款部分，本所建议采取民事法律途径解决。（三）担保问题1、抵押物高评估问题；一些借款户的抵押物价值明显不足，但可能是经过房产评估等评估机构的“通融”后，使得抵押物评估价值过高，于是就凑足了在信用社贷款所需要担保的价值。而其抵押物的实际价值远不及贷款所需的担保价值。抵押物评估过高问题给信用社增加了信贷风险，不利于信用社债权的全部实现。针对此问题，本所律师建议信用社要求借款人补足抵押物或者重新办理抵押，并严格审查抵押物价值，以防范抵押物评估过高给信用社带来的风险。2、抵押物逾期、灭失问题信用社的贷款中，单位贷款多数都有抵押，但是部分抵押存在抵押物过期或者

41、灭失情况，而信贷员又疏于为房产等类抵押办理展期或者要求借款人补足抵押物，以致抵押物逾期、灭失的情况多数存在。抵押物灭失，导致的直接法律后果就是信用社有可能无法通过抵押物的处理实现债权的清偿。对于抵押物即将逾期的贷款，律师建议信用社及时办理抵押物展期。对于抵押物灭失问题，最高人民法院关于贯彻执行中华人民共和国民法通则若干问题的意见（试行）第114条规定：“抵押物在抵押人处灭失、毁损的，应当认定抵押关系存在，并责令抵押人以其他财产代替抵押物。”因此，信用社也可以责令抵押人以其他财产代替灭失抵押物。二、律师前期的工作过程（一）对信用社上报的两批贷款进行资料审查、询问，了解信用社贷款情况并针对不同情况

42、作出相应的决策；对于XX信用社上报的贷款，律师组通过对各社信贷员进行询问，并结合信用社提供的材料进行法律分析，以便深入了解信用社的贷款情况，并根据不同的情况作出相应的决策。主要包含以下两个方面的工作：1、对信用社上报的两批贷款进行甄别、筛选，挑选出可以起诉的部分；2、对于超过诉讼时效的部分，想方法帮助信用社延续诉讼时效。（二）对信用社上报的两批借款人发送律师函，进行贷款催收；本所律师通过律师函对借款人贷款事实进行法律评价和风险估计，对借款人晓之以法律事实，动之以利弊得失。借助律师函的心理强制功能，使借款人内心接受法律的说服而产生心理制约，由此来推展信用社不良贷款清收工作。对于信用社上报的两批贷

43、款，本所律师共制作了XX份律师函，并送达到各个信用社内。对于一部分有针对性的贷款户，律师亲自到贷款户处走访，对其讲明利弊得失并进行心理规劝。（三）整理起诉材料，搜寻相关法律依据等。 对于一部分数额较大，有针对性、代表性和震慑性的贷款户，本所律师决定启动诉讼程序，并整理相关的起诉材料，搜寻相关的法律法规，设计好诉讼思路。 三、今后工作开展方案（一）对于贷款金额为300万以上1亿以下的或者诉讼标的额在200万元以上且当事人一方住所地不在本辖区的第一审案件，经过信用社认可同意后到XX市中级人民法院提起诉讼根据全国各省、自治区、直辖市高级人民法院和中级人民法院管辖第一审民商事案件标准（2008年4月1

44、日起施行），河南省高级人民法院标准中规定：“1、郑州市中级人民法院管辖诉讼标的额在800万元以上1亿元以下的第一审民商事案件，以及诉讼标的额在500万元以上且当事人一方住所地不在本辖区的第一审民商事案件； 2、洛阳市、新乡市、安阳市、焦作市、平顶山市、南阳市中级人民法院管辖诉讼标的额在500万元以上1亿元以下的第一审民商事案件，以及诉讼标的额在300万元以上且当事人一方住所地不在本辖区的第一审民商事案件； 3、其他中级人民法院管辖诉讼标的额在300万元以上1亿元以下的第一审民商事案件，以及诉讼标的额在200万元以上且当事人一方住所地不在本辖区的第一审民商事案件。” 因此，对于在信用社贷款金额为

45、300万以上1亿以下的或者诉讼标的额在200万元以上且当事人一方住所地不在本辖区的第一审案件可以考虑到XX中级人民法院提起诉讼。（二）300万以下的贷款到XX人民法院进行诉讼对于300万以下的贷款，不符合在XX中级人民法院进行诉讼的贷款，法律规定只能到基层法院进行诉讼。因此，该部分贷款可以考虑挑选难度相对较小、偿还能力较强的借款人在XX人民法院提起诉讼。（三）冒名贷款部分由公安机关经侦部门配合采取措施。根据上述第一部分对信用社冒名贷款问题的法律分析，个人冒名贷款数额在二万元以上的情况构成贷款诈骗罪，单位冒名贷款数额在二万元以上的情况构成合同诈骗罪，因此，本所律师考虑信用社冒名贷款部分由公安机关

46、经侦部门配合采取措施。 以上是本所律师根据信用社至今所提供的部分资料，结合相关的法律法规，就信用社不良贷款存在的问题及其解决方案；本所律师前期工作的内容、成效；今后如何开展工作等问题出具本律师工作报告。 河南德英杰律师事务所 2011年XX月XX日 薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃

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55、蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇

56、薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄

57、薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节

58、蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿

59、莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈蒃蚂袂蒁螈羀袁膀薁袆袁芃螆螂袀莅蕿蚈衿蒇莂羇羈膇薇袃羇艿莀蝿羆蒂薆螅羅膁蒈蚁羅芄蚄罿羄莆蒇袅羃蒈蚂螁羂膈蒅蚇肁芀蚁薃肀莂蒃袂肀肂虿袈聿芄薂螄肈莇螇蚀肇葿薀罿肆腿莃袅肅芁薈螁膄莃莁蚇膄肃薇薃膃芅荿羁膂莈蚅袇膁蒀蒈螃膀膀蚃虿腿节蒆羈芈莄蚁袄芈蒆蒄螀芇膆蚀蚆袃莈