《证券投资基金》课程教学大纲

1、证券投资基金课程教学大纲课程名称：证券投资基金（Securities investment funds）课程编码：6363F007 学分：2学分 总学时：36说 明【课程简介】 证券投资基金是微观金融课程之一，在金融学专业培养中属于金融投资业务课程。依据培养目标和能力培养体系，它的基本任务是通过理论教学，使学生明确和掌握证券投资基金的基本概念、基本理论、基本方法，达到懂理论、会分析，为学生的后续教育打下较好的理论基础，使学生成为适应性强、适应速度快的应用型人才。课程核心教学内容包括证券投资基金类型与监管、基金的募集交易与登记、基金的信息披露、基金销售行为规范及信息管理、基金客户服务、基金管理人

2、的合规管理。教学要求体现出从理论到方法的应用型转向。【课程性质】 本课程为金融学专业的专业方向课。【适用专业】 金融学专业。【教学目标】本课程定位是金融学专业学生的专业方向课程. 本课程的教学目的在于使学生：通过学习证券投资基金了解和掌握证券投资基金的各种产品的基本概念和基本理论，认识到证券投资基金中的各种产品都是金融基础工具的结合，并对各种基金产品进行价值分析；通过学习熟练运用各种理论对市场上的各种基金产品进行组合分析，并对其价格进行定量分析，尝试运用基础的金融工具构建新的基金产品。为今后从事经济、财务管理和金融等相关岗位打下坚实的理论和应用基础。【教学内容】本课程主要包括证券投资基金的概念

3、与特点，证券投资基金的法律形式与运作方式，证券投资基金业在国内外的发展概况及其在金融体系中的地位与作用；证券投资基金的类型，主要基金类型的风险收益特征与分析方法；基金的募集、交易与注册登记；基金管理公司、基金托管人的主要职责、内部管理与内部控制；基金的市场营销；基金的估值、费用与会计核算；基金的收益分配与税收；基金的信息披露；基金的监管等知识。本部分的内容还包括投资组合理论及其运用、资产配置管理、股票与债券的投资组合管理以及基金绩效衡量等投资学方面的内容。【先修课程要求】本课程要求学生先修金融学、金融市场学等课程。【能力培养要求】通过课程学习，深刻领会证券投资基金的相关内容，掌握基金问题的分析

4、思路。扎实掌握相关基本理论和方法，包括基金的募集、交易与登记、基金的结算、估值费用、基金的信息披露、基金销售行为规范及信息披露、基金客户服务、基金管理人的合规管理。初步具备在实际的投资工作中运用基金的能力，能够在一定程度上管理基金。【学习总量】总学时36学时，其中理论36学时，实践0学时，实验0学时。学生自主学习12学时，另行安排。【教学方法与环境要求】本课程的教学方法包括教师面授、学生自学、多媒体教学、案例教学、启发式教学、探究式教学、翻转课堂等。对教学硬件设施无特殊要求，要求教学注意塑造应用型学习的目标或情境。教学环境：多媒体教室【学时分配】序号内 容学 时 安 排小计理论课时实验课时习题

5、课时上机课时1证券投资基金概述222证券投资基金的类型443证券投资基金的监管444基金的募集、交易与登记445基金的投资交易与结算446基金估值、费用与会计结算447基金的信息披露448基金销售行为规范及信息管理449基金客户服务2210基金管理人的合规管理44总 计3636【教材与主要参考书】教 材：证券投资基金，中国证券业协会编，中国金融出版社，2014年版。参考书：【1】投资科学，戴维·G·卢恩伯格，中国人民大学出版社，2011年11月【2】投资学教程，上财编写组，上海财经大学出版社,2015年1月，第2版大纲内容第一章 证券投资基金概述【教学目的和要求】教学目的：

6、本章是本课程的总纲，主要介绍证券投资基金的基本概念、参与主体、运作方式以及起源和发展历程。本章目的在于使学生对证券投资基金有一个基本的认识。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级：了解：证券投资基金的概念；证券投资基金的起源及发展历程。理解：证券投资基金的基本特点；证券投资基金的作用。掌握：证券投资基金的运作关系。运用：基金行业的运作环节。【内容提要】第一节 证券投资基金的概念和特点一、概念二、基本特点第二节 证券投资基金的运作与参与主体一、主要参与者二、运作关系三、运作环节第三节 证券投资基金的法律形式和运作方式一、法律形式二、运作方式第四节 证券投资基金的起源与发展一

7、、起源二、发展历程三、发展趋势与特点第五节 我国证券投资基金业的发展历程一、发展的不同阶段二、各个阶段的特点和标志产品第六节 证券投资基金在金融体系中的地位与作用一、对中小投资者的作用二、对金融结构和经济的作用三、对证券市场的作用 【教学重点与难点】教学重点：证券投资及基金的概念、证券投资基金的运作与参与主体教学难点：证券投资基金的起源与发展、证券投资基金在金融体系中的作用【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，自由选择课前自主预习、课后拓展学习或问题导向讨论与解决问题。以下教师预留思考题仅作为自主学习内容引导：1.证券投资基金的特点？2.证券投资基金运作具有哪几部分

8、？3.简述我国证券投资基金的六个发展阶段？4.证券投资基金在金融体系中的作用？ 检查方式:通过微信群、QQ群、电子邮件或其它移动技术手段（例如云班教学管理平台）设计问卷调查、课后答疑或讨论、自主学习效果小测试等，在自主学习期间考察和评估学生的自主学习程度和效果。第二章 证券投资基金的类型【教学目的和要求】教学目的：本章目的是向学生介绍证券投资基金的类型，为投资学后续章节的学习打下基础。本章要求掌握证券投资基金的分类标准以及不同基金类型的特点。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级：了解：基金分类的意义；特殊基金类别及特点。理解：基金的不同分类标准及基本分类。掌握：基本基金

9、类型及特点。运用：基金的分类标准对市场上的基金进行分类。【内容提要】第一节 证券投资基金分类概述一、基金分类的意义和困难二、基金的不同分类标准和基本分类第二节 基金的基本类别一、股票基金二、债券基金三、货币市场基金四、混合基金第三节 特殊的证券投资基金类别一、保本基金二、ETF三、QDII四、分级基金【教学重点与难点】教学重点：证券投资基金的分类标准及基本分类、特殊类别基金及其特点教学难点：及本基金类型及其特点【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，自由选择课前自主预习、课后拓展学习或问题导向讨论与解决问题。以下教师预留思考题仅作为自主学习内容引导：1.证券投资基金的

10、分类标准？2.股票基金的特点？检查方式:通过微信群、QQ群、电子邮件或其它移动技术手段（例如云班教学管理平台）设计问卷调查、课后答疑或讨论、自主学习效果小测试等，在自主学习期间考察和评估学生的自主学习程度和效果。第三章 证券投资基金的监管 【教学目的和要求】教学目的：本章的教学目的在于了解证券投资基金监管的相关内容，理解基金监管机构及自律组织，能够掌握对不同基金监管的具体内容，为之后的学习打下基础，因此，要求学生要全面熟练掌握该章各项内容。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级：了解：基金监管的概念、体系、原则、目标。理解：不同基金监管机构和自律组织的职责及监管措施。掌握

11、：监管机构和自律组织对基金活动及基金机构的监管。运用：学会运用基金监管原则。【内容提要】第一节 基金监管概述一、概念二、体系三、原则四、目标第二节 基金监管机构和自律组织一、中国证监会对基金行业的监管职责及监管措施二、行业自律组织对基金行业的自律监管第三节 对基金机构的监管一、基金管理人的监管内容二、基金托管人的监管内容三、基金服务机构的监管内容第四节 对基金活动的监管 一、对基金募集和销售活动的监管 二、对基金运作的监管第5节 对非公开募集基金的监管 一、非公开募集基金管理人登记事宜 二、对非公开募集基金募集以及运作的监管【教学重点与难点】教学重点：基金监管的原则、目标教学难点：基金监管机构

12、及自律组织对基金活动及基金机构的监管【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，自由选择课前自主预习、课后拓展学习或问题导向讨论与解决问题。以下教师预留思考题仅作为自主学习内容引导：1基金监管机构的原则？2基金监管人的监管内容有哪些？检查方式:通过微信群、QQ群、电子邮件或其它移动技术手段（例如云班教学管理平台）设计问卷调查、课后答疑或讨论、自主学习效果小测试等，在自主学习期间考察和评估学生的自主学习程度和效果。第四章 基金的募集、交易与登记【教学目的和要求】教学目的：通过本章的学习了解基金的募集与认购，以及各类基金的认购方式和程序，掌握开放式基金的申购和赎回，以及开放式

13、基金的转换。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级：了解：各类基金的认购方式和程序；不同产品的交易方式和流程。理解：巨额赎回处理；登记业务流程。掌握： 开放式基金的申购与赎回；登记机构职责。运用： 开放式基金转换。【内容提要】第一节 基金的募集与认购一、基金募集的概念与程序二、基金成立的条件三、基金产品注册制度改革四、基金认购的概念五、各类基金的认购方式和程序第二节 基金的交易、申购和赎回一、开放式基金申购与赎回的概念二、开放式基金申购与赎回的费用结构三、开放式基金转换四、巨额赎回处理第三节 基金的登记 一、基金份额登记 二、现行登记模式 三、登记机构职责 四、登记业务流

14、程【教学重点与难点】教学重点：各类基金的认购方式和模式教学难点：基金的交易、申购和赎回【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，自由选择课前自主预习、课后拓展学习或问题导向讨论与解决问题。以下教师预留思考题仅作为自主学习内容引导：1开放式基金的转换检查方式:通过微信群、QQ群、电子邮件或其它移动技术手段（例如云班教学管理平台）设计问卷调查、课后答疑或讨论、自主学习效果小测试等，在自主学习期间考察和评估学生的自主学习程度和效果。第五章 基金的投资交易与结算【教学目的和要求】教学目的：基金的投资交易与结算在证券投资基金中处于重要地位，具有广泛的应用。本章要求全面掌握这一内容

15、的要点。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级：了解：场内证券交易交收与资金清算的内容与模式；银行间债券市场的发展与现状；境外市场交易与结算规则。理解：证券投资基金场内证券交易市场以及结算机构；场内证券交易规定及事项；银行间市场交易品种及类型。掌握：场内证券交易清算与交收的原则；银行间债券结算方式及类型。运用：各种清算交收原则进行结算。【内容提要】第一节 基金参与证券交易所二级市场的交易与清算一、证券投资基金场内证券交易市场二、证券投资基金场内证券结算机构三、证券投资基金场内交易涉及的主要费用项目和收费标准四、场内证券交易特别规定及事项五、场内证券交易清算与交收的原则六、

16、场内证券交易交收与资金清算的内容与模式第二节 银行间债券市场的交易与结算 一、银行间债券市场的发展与现状 二、银行间债券市场的交易制度 三、银行间市场的交易品种和类型四、银行间债券结算类型和方式五、境外市场交易与结算规则第三节 海外证券市场投资的交易与结算一、境外市场交易与结算规则二、QDII开展境外投资业务的交易与结算状况【教学重点与难点】教学重点：场内证券交易特别规定及事项；银行间债券市场的交易制度教学难点：银行间债券结算类型和方式；场内证券交易清算和交收原则【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，自由选择课前自主预习、课后拓展学习或问题导向讨论与解决问题。以下教

17、师预留思考题仅作为自主学习内容引导：1你如何理解银行间债券结算方式？2场内证券交易有哪些特别规定？检查方式:通过微信群、QQ群、电子邮件或其它移动技术手段（例如云班教学管理平台）设计问卷调查、课后答疑或讨论、自主学习效果小测试等，在自主学习期间考察和评估学生的自主学习程度和效果。第六章 基金估值、费用与会计核算【教学目的和要求】教学目的：通过本章学习掌握基金运作过程中的两类费用的区别，熟悉基金费用的种类，掌握各种费用的计提标准及计提方式。掌握基金会计核算的特点，了解基金会计核算的主要内容。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级： 了解：基金资产估值的概念 理解：基金资产估

18、值的重要性 掌握：基金资产估值需考虑的因素 运用：我国基金资产估值的方法【内容提要】第一节 基金资产估值一、基金资产估值的概念二、基金资产估值的法律依据三、基金资产估值的重要性四、基金资产估值的责任人五、基金资产估值的估值程序及基本原则六、QDII基金资产估值的特殊规定第二节 基金费用一、基金费用的种类二、各种费用的计提标准及计提方式三、不列入基金费用的项目种类第三节 基金会计结算一、基金会计结算的特点二、基金会计结算的主要内容第四节 基金财务会计报告分析 一、基金财务会计报告分析的特点 二、基金财务会计报告分析的主要内容【教学重点与难点】教学重点：基金资产估值的概念，计算错误的处理及责任承担

19、，了解暂停估值的情形教学难点：基金会计核算的特点，基金会计核算的主要内容【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，自由选择课前自主预习、课后拓展学习或问题导向讨论与解决问题。以下教师预留思考题仅作为自主学习内容引导：1QDII基金资产估值的特殊规定有哪些？2基金资产估值的估值程序及基本原则是什么？检查方式:通过微信群、QQ群、电子邮件或其它移动技术手段（例如云班教学管理平台）设计问卷调查、课后答疑或讨论、自主学习效果小测试等，在自主学习期间考察和评估学生的自主学习程度和效果。第七章 基金的信息披露【教学目的和要求】教学目的：通过本章学习了解我国基金信息披露制度体系。熟悉

20、基金管理人的信息披露义务，了解基金托管人、基金份额持有人的信息披露义务。了解货币市场基金、净值表现以及投资组合报告的主要披露项目。掌握QDII基金的信息披露的内容与要求。掌握ETF的信息披露。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级：了解：信息披露的实质性原则与形式性原则。理解：熟悉对基金信息披露禁止行为的规范。掌握：基金信息披露的分类。运用：可扩展商业报告语言在基金信息披露中的应用。【内容提要】第一节 基金信息披露概述一、基金信息披露的作用于原则二、我国基金信息披露体系及XBRL的应用第二节 基金主要当事人的信息披露义务一、基金管理人信息披露的主要内容二、基金托管人信息披

21、露的主要内容第三节 基金募集信息披露 一、基金合同、托管协议等法律文件应包含的重要内容 二、招募说明书的重要内容第4节 基金运作信息披露 一、净值公告的种类及披露时效性要求 二、货币市场基金信息披露的特殊规定 三、基金定期公告的相关规定及要求第5节 特殊基金品种的信息披露 一、QDII信息披露的特殊规定及要求 二、ETF信息披露的特殊规定及要求【教学重点与难点】教学重点：基金信息披露的重大性概念及其标准教学难点：净值偏离度信息披露的要求【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，自由选择课前自主预习、课后拓展学习或问题导向讨论与解决问题。以下教师预留思考题仅作为自主学习内

22、容引导： 1QDII信息披露的特殊规定及要求？2招募说明书的重要内容是什么？检查方式:通过微信群、QQ群、电子邮件或其它移动技术手段（例如云班教学管理平台）设计问卷调查、课后答疑或讨论、自主学习效果小测试等，在自主学习期间考察和评估学生的自主学习程度和效果。第八章 基金销售行为规范及信息管理【教学目的和要求】教学目的：本章在证券投资基金中有着重要地位，通过本章学习要掌握基金销售行为的规范及基本信息管理。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级：了解：基金宣传推介材料规范。理解：基金销售机构人员行为规范。掌握：基金销售费用规范。运用：基金销售适用性。【内容提要】第一节 基金销

23、售机构人员行为规范一、资格管理和培训二、行为规范第二节 基金宣传推介材料规范一、推介材料范围和报备流程二、原则性要求和具体性规定第三节 基金销售费用规范一、主要内容二、原则性规范和其他规范 第四节 基金销售适用性1、 指导原则2、 风险评价要求【教学重点与难点】教学重点：基金销售机构人员行为规范；推介材料范围和报备流程教学难点：基金销售适应性的指导原则以及产品评价的要求【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，自由选择课前自主预习、课后拓展学习或问题导向讨论与解决问题。以下教师预留思考题仅作为自主学习内容引导：1基金销售适应性的指导原则以及产品评价的要求？检查方式:通过

24、微信群、QQ群、电子邮件或其它移动技术手段（例如云班教学管理平台）设计问卷调查、课后答疑或讨论、自主学习效果小测试等，在自主学习期间考察和评估学生的自主学习程度和效果。第九章 基金客户服务【教学目的和要求】教学目的：本章着重教授基金客户服务主要内容，培养学生的相关能力，胜任客户服务或相关实务工作。教学要求：通过教学使学生对知识的掌握程度达到如下四个能力等级：了解：基金客户服务的内容。理解：投资者教育工作的内容。掌握：基金客户服务的原则。运用：投资者教育工作的基本原则。【内容提要】第一节 客户服务概述一、基金客户服务的特点二、基金客户服务的原则三、基金客户服务的内容第二节 客户服务流程一、客户服务流程第三节 投资者教育工作一、投资者教育工作的概念和意义二、投资者教育工作的基本原则三、投资者教育工作的主要内容【教学重点与难点】教学重点：基金客户服务的特点及原则教学难点：投资者教育工作的原则【自主学习的任务与检查方式】任务安排:以学生兴趣和自身特点为中心，