2010-11-8：PVC埋地电缆套管发展项目(前期工作文件汇编)

1、.PVC、PVCC电缆套管发展项目企业发展部2010年11月8日前 言企业发展部设立之前，公司和中南大学有过两次合作，都是关于滑石改性技术的试验、研究和产品开发工作。合作之外，中南大学曾利用公司之前提供用于改性试验使用的1250目滑石粉原料，在长沙进行过替代重钙粉加工PVC电缆套管的加工试验，认为使用滑石替代重钙作填料，所加工的PVC套管管壁似乎更光滑，对于埋地穿缆的操作和对电缆的保护可能更有优势，提议（建议）公司试开展利用低档滑石粉替代重钙粉开展PVC电缆套管的加工试验和项目探索工作。企业发展部设立后，根据公司的指示专门对“PVC电缆套管项目”开展试验、考察、调查和可行性分析研究等前期工作。

2、根据前段时间项目的前期工作情况编制本资料。 企业发展部 2010年11月8日目 录1、用低档滑石粉加工PVC电缆套管试验情况报告 P4-6 附件:1 矿物填料样品检测指标数据表 附件:2 长沙塑料前沿科技有限公司考察报告2、柳州邦德塑料管道有限公司走访考察报告 P7 3、PVC、PVCC塑料建材市场前景和加工企业现状报告 P8-9附件:1 桂林市建筑工程造价信息-PVC-C电缆护套管单价表4、利用滑石低档原料加工普通塑料填料滑石粉可行性分析 P10-12 附件：1几个品种的滑石废石粉吨产品成本测算表附件：2贺州科隆粉体公司-产品、售价等情况信息5、PVC、PVC-C埋地电缆套管项目预可行性分析

3、 P13-23 6、PVC、PVCC塑料管市场售价调查信息 P24用低档滑石粉加工PVC电缆套管试验情况报告九月中旬，公司向中南大学发去了0.5吨工业三级粉和0.5吨滑石“废石粉”，准备在长沙进行加工PVC电缆套管试验。10月13日我们和中南大学科研人员一起到长沙塑料前沿科技发展有限公司，现场实施和考察利用工业三级粉和滑石“废石粉”进行PVC电缆套管生产加工试验。本次试验方案是：分别使用我们在龙胜小厂采购提供的工业三级粉和滑石“废石粉”替代厂家惯用的重钙作填料加工PVC电缆套管。在现场看到：使用与重钙同样分量（矿物填料：PVC母料=2.5:1）的工业三级粉和滑石废石粉替代重钙挤塑加工PVC电缆

4、套管，挤塑加工过程顺利、连续、稳定，加工出来的套管坚实、光洁，经观察抚摸后认为与重钙填料管比较除有轻微色差外其它基本没有差别，单管过磅称重与重钙管是一样的（即：110管，壁厚4mm(标称5mm),每根管重量均为14.5kg，经计算管子的体积密度约为1.8吨/m³）。本次试验加工出来的PVC套管质量指标尚未进行专门的指标检测鉴定，从所加工出的PVC套管外观看，认为工业三级粉和滑石“废石粉”应该可以替代重钙进行PVC电缆套管生产。以上是我们此次赴长沙参与以低档滑石粉替代重钙加工PVC-C电缆套管试验的试验考察情况。特此报告 报 告 人：刘立峰 于瑞金 报告时间：2010年10月18日后附

5、：1、我公司外购提供的工业三级滑石粉、滑石废石粉和长沙塑料前沿科技发展有限公司惯用的重质碳酸钙填料的矿物填料样品检测指标数据表（附件1）。 2、长沙塑料前沿科技有限公司考察报告（附件2）附件1 ： 矿物填料样品检测指标数据表检测单位：桂林桂广滑石开发有限公司质管部记录编号：QR-ZG-44-2002样品名称工业三级滑石粉滑石废石粉重质碳酸钙送样单位企业发展部送样时间2010-10-14检测报告时间2010-10-15检验项目检验结果工业三级滑石粉滑石废石粉重质碳酸钙白度（%）80.071.091.3细度（微米）45微米97.30%（325目）45微米94.75%（约325目）45微米99.84

6、%（超400目）20微米81.2%（约600目）CaCO3 (%)26.7028.1197.88SiO2 (%)36.1628.01MgO (%)26.9623.65CaCO (%)11.6815.89Fe2O3 (%)0.970.31Al2O3 (%)1.721.04附：滑石化学式：Mg3【Si4O10】【HO】2。纯滑石的成份含量MgO：31.7%； SiO2：67.5%；H2O：4.8%。天然滑石常伴生有CaCO3，Fe2O3，Al2O3等其他盐和氧化物成份。负责人：胡 洪 审核人：李 玲 检验员：李卫东 李国燕附件：2 长沙塑料前沿科技有限公司考察报告长沙塑料前沿科技发展有限公司是一家

7、民营股份制企业，该公司有三个生产加工基地（即：有三处生产厂房），我公司前往试验的基地是租用闲置车间厂房办厂的情况，厂房建筑面积约800平方米，厂区空地约1100平方米，车间内安装有四条套管生产线，产品是各种不同规格的地上、地下使用的PVC电缆套管。年生产能力约60008000吨，年消耗重钙50006000吨（重钙供货方：张家界慈利县恒亮新材料科技公司，到厂价格270元至280元。经取样回公司进行指标检测，其重钙粉的白度91.3，细度约500目，碳酸钙含量97.88%）。该厂主要生产设备是：高速搅拌捏合机、双螺杆挤出机、产品真空冷却定型机、套管牵引机、扩口机等。生产原料是：重钙粉、PVC母料、石

8、蜡、工业红颜料、稳定剂、ACR201润滑剂、缝口单编袋。生产工艺流程是：重钙粉、PVC母料、工业颜料、石蜡等按配比投料到投料仓搅拌捏合机储料仓双螺杆挤塑机真空冷却定型机喷码机管道牵引机（带切割）管道手动扩口工序成品。生产投料重量配比：通常是矿物填料（重钙）比PVC母料的重量为22.5:1之间。现场可见，生产PVC套管的生产线设备配套不复杂，单线投资不大（据了解每线投资约30万元），所用原材料品种不多，生产工艺比较简单。现场了解到厂家投料配料时一般采用重钙与PVC母料的重量比是2.5:1。一般而言配比小，产品质量好；但，成本高。配比大，产品质量差，成本低。受石化产品价格和季节的影响，PVC母料市

9、场价格最近两个月由7500元/吨上涨到约8300元/吨，PVC套管出厂价格在6000元/吨至6500元/吨范围波动。目前，虽然国家对各类用途塑料制品的规格、质量、检测方法颁布有标准；但，对这类厂家的产品质量监督比较宽松。小厂和尚未形成品牌的厂家一般根据客户的订货单价情况，比较灵活的调整重钙与PVC母料的配比。 企业发展部 2010年10月16日柳州邦德塑料管道有限公司走访考察报告 2010年11月3日，我们到柳州邦德塑料管道有限公司走访。目的：一是向该公司索取其生产PVC塑料套管所用的重质碳酸钙填料原料样品，回公司对原料样品的质量指标进行检测、了解，探索“滑石废石粉”产品进入PVC塑料制品填料

10、市场的可能性。二是顺便了解该公司塑料管道制品的生产现状和销售情况，为公司正在探索的“PVC塑料套管项目”进行行业生产、营销和市场调查了解工作。走访，交谈中了解到，“邦德公司”是一家成立于2007年的股份制企业，目前属于租赁场地厂房办厂情况，现在有8条塑、胶管材生产线，主要生产PE、PVC等塑胶管材，年生产能力据称可达15000吨。 该公司主导产品是PE（聚乙烯）管材，最近半年市场对PVC电缆套管管材有较大需求，开始陆续接单加工PVC电缆套管。他们使用矿物填料的产品主要是PVC电缆套管，目前该品种正常生产有四个月，每月购进碳酸钙矿物填料约100吨左右，到厂价是290元/吨，碳酸钙的生产供应商就在

11、柳州当地。该公司加工PVC套管的填料与树脂的投料重量配比是3:1，产品出厂价在50006000（元/吨）之间，其产品有很强的公共工程使用性质，销售很少通过门面和经销商，主要由销售人员联系、走访，从各种渠道获取市政、电网，通信，房地产、非开挖工程发包开、工信息，洽谈接单订单生产。当问及电力管应存在使用PVC和PVC-C树脂两种原料生产之分的问题时，“邦德公司”老板古总和技术员刘工解释说：按国家标准要求埋地高压电缆护套管应该使用成本较高的PVC-C树脂生产，而且矿物填料添加量不能多（一般只能添加20%），这样加工出来的管子质量好，但，成本很高。例如：使用国产PVC-C树脂加工出来的套管，售价要达到

12、1300017000元/吨；使用进口PVC-C树脂加工出来的套管，售价要达到3000035000元/吨。在市场上根本没有人接受。实际情况就是因为市场低价竞争，和施工监管、验收人员一般对这些材料通常外行，塑料管道生产厂家通常和订货方协商都使用相对廉价，质量也没有大问题的PVC树脂加工埋地电缆套管，替代或“冒牌”PVC-C埋地高压电缆护套管销售使用。并称这种情况，在行业内都一样。该公司称计划新增设备扩大产量，但，目前所租场地小无法增加设备，正准备入园新建扩大生产规模。本次走访，从“邦德公司”取回的重质碳酸钙矿物填料样品，经我公司质管部化验室检测得知：其所用的重质碳酸钙填料的细度是 1250目，过筛

13、率 86.9 %，白度 93 度，含碳酸钙 98.24 %。根据本次走访、取样检测了解到的情况，下步打算使用公司矿区的“滑石废石矿”试加工12吨白度、细度指标与取回样品相当或相近的“滑石废石粉”，送往“邦德公司”供其试用，考察“滑石废石粉”替代“邦德公司”惯用重钙填料的技术可行性。以上走访考察情况。特此报告 刘立峰 于瑞金 2010年11月3日附：回公司后经检测发现样品细度达到1250目，据在柳州时介绍290元/吨，觉得不对。经电话再与“邦德”刘工沟通，他说可能厂家发错原料给他们了，按理应该是800目，他们通常使用800目1250目填料，并说太粗在添加时相容性不好，太细时添加时太容易扬尘也不容

14、易混合均匀，送料也不好送。PVC、PVCC塑料建材市场前景和加工企业现状报告一、 PVC、PVCC塑料建材市场前景塑料建材以其特有的性能优势，已在多个领域替代了钢铁、木材的应用，与钢铁、木材、水泥一起成为现代建材的四大基础材料。有关统计显示，近二十年，我国的塑料产业规模不断扩大，产量逐年增加，主要经济指标大幅度递增，发展非常快。其中塑料管道、型材是建筑领域、市政工程塑料建材应用的主力产品，发展前景很好。有关资料报道，我国2008年塑料制品行业规模以上企业达16277个，在金融危机影响比较严重的当年累计完成产量达到3713.79万吨，比上年同期增长10.10；总产值（现价）9638.36亿元，同

15、比增长20.86%，占轻工行业总产值93898亿元的10.26%，居第三位。新产品产值为549.96亿元，同比增长31.11%；工业销售产值为9407.07亿元，同比增长20.50，产销率为97.60，仍保持较高水平；其中出口交货值1847.20亿元，同比增长6.52%。在严重金融危机的情况下，作为环境友好型塑料建材，2008年塑料板、管、型材总产值达2143.00亿元，同比增长32.29成为行业领域的佼佼者。 随着金融危机的影响渐渐退去，我国的经济发展日渐复苏、全国大规模水电管网改造等基础建设投入的启动，2009年开始塑料建材又迎来新一轮的蓬勃发展，从全国范围来看预计未来几年塑料建材会有较大

16、的潜在需求和良好的市场前景。桂林是一个中小城市，随着人们生活水平的提高，城市化建设的推进，基础建设项目的实施，地产项目的开发，本地每年都对PVC、PVCC塑料建材有巨大需求。目前在塑料建材方面，桂林仅存在一些私人家庭作坊式的零星生产加工，生产的基本上都是一些冒牌或者一些三无产品，尚无有规模企业从事塑料制品特别是PVC、PVCC管道等型材、异型材一类产品的加工生产，本地对PVC、PVCC建材的需求完全依赖外部进来。PVC、PVCC塑料建材在桂林具有一定的潜在内部需求和市场前景。（二）PVC、PVCC加工企业现状 随着经济发展，生产和生活对建材的需求，国家政策对新材料的大力推动扶持，塑料加工企业如

17、雨后春笋般不断涌现，每年都有很多塑料加工企业注册开工，这类企业的数量迅速增加，十年前就有有关人士提醒警惕国内塑料加工企业的能力过剩问题。但，得益于国家经济不断稳定快速发展和塑料新产品的不对开发推出，应用领域的不断拓展，塑料加工企业的利润稳步增长，新开办的塑料加工企业每年仍然不断增多，目前我们国家的塑料加工企业规模以上企业已经发展到了约17000家，行业发展势头良好，近几年塑料行业以PVC、PVCC为原料生产的塑料板、管、型材发展最好，增长最快。但是，由于这个行业起步投资小，技术门槛低，利润空间大，生产厂家多，规模企业和行业品牌尚处在市场洗礼酝酿逐步形成当中，无序竞争比较突出。虽然，国家早已颁布

18、了各类塑料制品的质量和检验标准，但，各地方实际对塑料制品行业的产品质量监管监督普遍宽松，生产厂家在使用原料和生产配方上随意性比较大，产品质量参差不齐，不诚信经营，假冒伪劣产品仍大量存在，市场竞争的无序和不公平性比较明显。总的来说，塑料制品行业利润较高，发展不错，但，不按标准生产，无序竞争的情况比较明显。 编写：于瑞金 2010年10月20日附件1 桂林市建筑工程造价信息-PVC-C电缆护套管单价表 管材种类规格每米单价（元/米）每根单价（元/根）每吨信息价（元/吨）每吨实售价（约：元/吨）PVC-C电缆护套管167*8.595.00570.0013680.0010944.00160*575.0

19、0450.0018900.0015120.00160*462.00372.0019344.0015475.00110*3.545.00270.0023220.0018576.00摘自： 2010年桂林市建筑工程造价信息 第六期利用滑石低档原料加工普通塑料填料滑石粉品种可行性分析报告公司矿区采、选，每年产生大量低含矿废石（即：高钙滑石），这部分“废石”应该是一种另类资源，不进行回收利用觉得可惜。能否利用，如何利用是公司很长时间以来曾今反复思索，探讨的课题。根据我们在长沙“塑料前沿”公司，用325目工业三级粉和滑石高钙粉（即：滑石废石粉）替代厂家惯用的重钙粉，试验加工了PVC塑料套管；和到柳州“邦

20、德塑料”公司走访、考察了解到的情况知道，普通工、民用塑料对矿物填料的含钙、含铁、透明度、粒度精度等常用质量指标没有苛刻要求，对用于有色塑料加工的矿物填料的白度要求也可以相对降低。单从技术而言，存在将低档滑石粉（即：高钙滑石粉）应用于类似普通工、民用塑料的可行性。但，最终能否真正回收利用滑石低含矿废石加工成“高钙滑石粉”销售应用到普通工、民用塑料市场上，还需进行生产成本的经济可行性分析。经在长沙“塑料前沿”公司取样检测，我们了解到他们所用的重钙粉约为500目（即，高于400目，低于600目），单编覆膜袋包装到厂价在270280元/吨之间。在柳州“邦德塑料”公司经取样检测，我们了解到他们所用的重钙

21、粉有800目和1250目两种品级，其中，800目到厂价290元/吨（单编覆膜袋），1250目到厂价350元/吨（单编覆膜袋）。两个厂家所用的重钙粉白度均在91度以上。对于矿物粉料的白度指标，如果用于有色塑料制品加工本来可以降低要求，但厂家为了方便使用和调色，实际上还是更愿意使用白度较高、较一致的矿物粉料。单从矿物粉体的白度指标而言，如果单单使用我们没有经过精选的滑石低含矿废石加工，要达到91度以上的白度是比较困难的。但是，由于普通工、民用塑料不忌讳矿粉的含钙量，实际生产时可以在滑石低含矿废石中有目的的添加一些方解石、石灰石等重钙矿物配料加工，对白度进行提升，解决白度的问题。能否让滑石低含矿废石

22、粉销售应用到类似于普通工、民用塑料市场上，关键是生产成本和产品售价问题。目前，我们公司加工600目、800目、1250目产品需使用山东“正远机”和贺州“科隆机”进行。经测算：600目滑石废石粉的生产成本预计为200210（元/吨），800目滑石废石粉的生产成本预计为245255（元/吨），1250目滑石废石粉的生产成本预计为360370（元/吨）（详见：附表几个品种的滑石废石粉吨产品成本测算表）。如果预计产品在200400公里销售半径范围内通过铁路运输销售，吨产品路途运输费75元/吨，那么产品的出厂价必须控制在：600目200（元/吨），800目215（元/吨）,1250目270（元/吨）以下

23、，才有可能被用户接受。从生产成本测算结果看，使用我们现有适合的磨机加工600目、800目、1250目普通塑料用滑石废石粉，显然，成本偏高，无法让用户接受。从生产成本测算看。目前，我们要回收低含矿废石加工成高钙滑石粉销售应用到普通工、民用塑料市场上的设想，是不可行的。目前，销售到普通工、民用塑料市场的重钙粉价格都是很低的（如：后附：贺州科隆粉体公司-产品、售价等情况信息，究其原因，经了解分析认为有五个方面的原因：一、重钙资源丰富，分布广泛，原料价格低廉，原料到厂价格一般在3040元/吨之间；二、重钙粉的加工厂很多竞争激烈；三、重钙粉的销售半径很小，一般都由消费客户附近就进供应；四、重钙粉厂家使用

24、了高效节能的加工设备；五、重钙粉厂家多为私人个体厂，可能存在一些例如偷逃税款等的一些非常手段做法。经测算分析认为，虽然从技术上滑石废石粉也可以应用于普通工、民用塑料生产，但，普遍应用于普通工、民用塑料的重钙粉产品售价很低。就我公司目前的磨机设备性能状况而言，吨产品的生产成本过高，不具备回收滑石废石矿自行加工高钙滑石粉与重钙粉竞争进入普通工、民用塑料市场的经济可行性。经过前面分析，暴露出我们现在的磨机技术已经处于相对落后的问题，吨产品加工成本与其他厂家磨机设备比较已经偏高。建议考察引进新型磨机设备，逐步淘汰目前技术落后能耗偏高的磨机设备。 企业发展部 2010年11月6日后附：附件1：几个品种的

25、滑石废石粉吨产品成本测算表附件2：贺州科隆粉体公司-产品、售价等情况信息附件：1 几个品种的滑石废石粉吨产品成本测算表 项目编号成本项目正远机加工600目成本（元/吨）科隆机加工800目成本（元/吨）科隆机加工1250目成本（元/吨）附 注1原料404040回收、洗选、运输费2电耗4072140现有适合磨机加工3包装物606060单编加密、单编覆膜4工资101010装包、装车5折旧1425506销售税364262销售税按17%合 计200元/吨249元/吨362元/吨注：按600目210（元/吨），800目250（元/吨），1250目365（元/吨）出厂价计税，到厂运输吨产品平均运费按75（元

26、/吨）计。附件：2 贺州科隆粉体公司- 产品、售价等情况信息一、产品类别：主要是重钙粉（石灰石粉）、少量滑石粉二、产品规格：200目、325目、400目、800目、1250目、250目三、年产规模：30万吨/年四、部分产品售价（出厂价）：（大用户给低价，小用户给高价）1、400目重钙： 120130元/吨2、800目重钙： 160190元/吨3、1250目重钙： 250300元/吨4、2500目重钙： 650700元/吨五、磨机情况 400目以下的产品主要使用雷门机加工。600目以上的产品主要使用球磨机和滚珠磨加工。原来科隆自己制造的科隆磨加工重钙产量低、能耗高，现在仅有原来建成的两条生产线在

27、使用，新上微粉磨机主要有外购的球磨机和滚珠磨。据科隆介绍，科隆公司曾用滚珠磨试加工滑石微粉，产量能耗还可以，但，对磨机磨损大，产品含铁高，产品白度提不上去，甚至下降，不适用。 信息搜集：于瑞金 搜集时间：2010年11月4日PVC、PVC-C埋地电缆套管项目预可行性分析企业发展部2010年10月21日目 录第一章 项目基本概况第二章 拟建项目规模、产品方案第三章 项目占地面积测算第四章 项目生产组织预案第五章 项目投资估算和资金筹措预案第六章 财务分析附表：附表:1 项目投资估算表附表:2 单位产品成本测算表附表:3 产品成本测算表附表:4 全部投资现金流量表附表:5 项目综合经济评价表第一章

28、 项目基本情况一、拟项目名称、筹建规模1、拟项目名称： 年产10000吨PVC、PVCCC埋地电缆套管2、拟筹建规模： 10000吨二、项目总投资测算 测算项目总投资：1288万元三、本预分析报告的研究依据、研究范围、结论和建议1、研究依据 PVC、PVCC电缆套管发展项目可行性探索2、研究范围（1）对PVC、PVCC电缆套管项目规模、产品方案、占地面积、生产组织预案进行分析；（2）对项目所需投资、财务收益情况进行分析；3、研究结论项目静态投资利润率64.95%，投资利税率130.95%，盈亏平衡点1437吨，全部投资回收期是3.05年。当生产成本上升10%时，动态经济指标最差，但仍可保持投资

29、利税率105.23%，投资利润率39.23%，全部投资回收期仅5.34年的高水品，投资回报较好，从财务数据分析看项目有较强的抗风险能力。 综上所述，如果项目建成能够按计划达产，经济效益是好的，项目可行。但，为最大限度规避项目投资风险，建议： （1）鉴于本分析报告对市场调研时间短，范围窄。为避免信息片面性，建议组织再次进行更深入的市场调研，获得更加全面可靠的市场需求信息和价格信息； （2）鉴于项目投资和规模可大可小，而项目建成投产初期市场营销难度较大，市场拓展后扩建难度不大。为了规避投资风险，建议采用分期投资方案实施筹建； （3）鉴于项目产品树脂原料市场价格波动频繁，幅度较大，电缆套管的生产厂家

30、众多，市场竞争比较突出，产品售价常需调整。如筹建该项目，建议项目建成后对经营模式进行重新谋划，以适应市场竞争的需要，避免有市场，进不了；进得了，打不开的情况出现导致项目的失败； （4）为最大限度发挥项目经济效益，最大限度规避项目风险，建议项目产品不能仅仅局限于PVC、PVCC电缆套管，应同时生产其他塑料管道、管件等产品，拓展产品内容，增加项目效益；第二章 拟建项目规模、产品方案一、拟建规模分析目前，国内塑料建材的生产厂家很多。同时，市场对塑料建材的需求也非常旺盛。但，由于塑料建材属于轻泡货物，在销售时有一个大约400至500公里范围内的销售半径问题。据了解，桂林本地目前尚无规模企业从事塑料制品

31、生产，特别是没有塑料管材的生产加工，PVC、PVCC塑料管道建材完全依靠外部输入。考虑到项目建成初期，产品缺乏市场认可度，品牌知名度尚未形成，预计产品销售应以在桂林当地的市场为主。根据桂林的城市规模、人口数量、发达程度情况，为降低投资风险，建议项目筹建规模拟在年产10000吨比较适中。二、产品方案建议项目产品方案：1、8000吨PVC普通埋地电缆套管；2、2000吨PVCC埋地高压电缆套管； 3、兼顾生产PE给水管、PVC-U排水管和难燃可弯线管等；第三章 项目占地面积测算1、预计厂区占地面积：4068（约6亩）2、预计建筑面积：3748（1）生产车间：2688 （16条线*4m宽*42m长=

32、2688） （2）原料库：300 （储矿粉100吨150，储树脂、助剂50吨150） （3）办公室：40（4）机修间：40 （5）成品棚库：680（42m*16m）3、预计露天场地面积：320第四章 项目生产组织预案一、生产倒班制度生产时间两班倒：分白班、中班生产。二、每年工作日：每年按250天工作日计划。三、劳动用工方式：生产工人采用劳务派遣输入劳动方式用工。四、劳动定员管理人员固定，生产、维修、勤杂人员浮动方式定员：生产劳动定员表序 号岗位名称班次每班定员总人数管理人员厂 长111副厂长111车间主任111车间副主任111财务、劳资111统计、核算111仓库保管212生产人员开机、维修23

33、6配料、投料2816出品处理21632勤 杂212成品码放224合 计3768第五章 项目投资估算和资金筹措预案一、项目投资估算：表：1 项目投资估算表编号费用类别类别分项费用开支方向费用预算（万元）1固定资产1、项目征地征地6亩，每亩18万元；108.2、基础施工“三通一平”厂区围墙等基础工程施工；15.3、厂房建筑1、车间、库房、办公、机修间3068，1500元/；2、成品棚库680,800元/；515.3、生产线设备十六条生产线，每条35万元；560.4、配电增容增容1500KVA，40.5、叉车配套一台叉车7.6、车间行吊车2吨行吊车一台15.2管理费用1、前期费用调研、设计、评审、评

34、估等102、管理费用筹建管理103、调试费用组织调试、原料消耗54、生产配套机具、工具、办公设备3合 计1288注：总投资预算1288万元，其中固定资产投资1260万元，固定资产形成率97.8%。二、资金筹措 项目资金拟向银行借款。第六章 财务分析一、财务分析计算基本依据： 1、固定资产和管理费用投资全部按10年折旧和摊销； 2、按一步到位投资，建设期为10个月，投产第一年年产4000吨（40%能力）；第二年年产7000吨（70%能力）；第三年后达产10000吨预期； 3、银行借款年利率按7%； 4、产品销售税率17%； 5、以PVC电缆套管一个有代表性的品种产品为代表进行财务分析；6、原料价

35、格：600目矿物填料：300元/吨；PVC原料：8300元/吨；石蜡：9000元/吨；硬脂酸：9000元/吨； PVC无尘复合稳定剂：10000元/吨；ACR201： 15000元/吨；7、PVC电缆套管产品综合出厂价5000元/吨；8、按每天两班制生产。管理人员固定上班。生产人员采用劳务派遣工资保底（500元/月），浮动用工，工资计件发放方式管理；9、管理人员工资福利35000元/年.人；10、劳务派遣工按照工资福利14400元/年.人测算；11、按照60名生产工人，年产10000吨；生产工人年工资福利14400元/年.人的标准测算（即，生产工人工资含量86.40元/吨产品）；12、依据既定

36、工艺配方、投料配比安排生产；13、电价0.6元/KWh，水价0.7元/吨；14、每条生产线装机动力135KW，实际负荷按75%计算；15、劳保：600元/人年；16、销售费用和附加合计按销售收入1.5%提取。二、生产成本、销售利润测算 1、吨产品成本：3313.36元/吨；成本测算详见：表：2 单位产品成本测算表 2、达产时年产品总成本：3313.36万元 其中，固定成本：282.96万元（1） 总投资十年折旧、摊销1288万元/10年=128.8万元；（2） 管理人员工资福利8人*3.5万元=28万元；（3） 生产工人保底工资60人*500元*12月=36万元；（4） 总投资年利息分摊 12

37、88万元*7%=90.16万元 可变成本：3030.40万元3、年销售收入：5000万元 4、年销售税金：850万元 （5000万元*17%=850万元） 5、销售利润：836.64万元（5000万元-3313.36万元-850万元=836.64万元）三、财务静态效益指标分析 1、项目投资利润率：（836.64万元/1288万元）=64.95% 2、项目投资利税率：（836.64+850）/1288=130.95%四、全部投资回收期：从项目建成投产开始计算全部投资回收期：3.05年（测算详见：附4：全部投资现金流量表）五、财务不确定性分析 经测算，假设投资增加10%（达到1416.8万元），或

38、销售下降10%（减少到9000吨），或成本上升10%（增加331.336万元），投资利税率、投资利润率变化情况如下：评价指标单 位静态指标投资增加10%销售减少10%总成本增加10%投资利税率%130.95%119.05115.66105.23投资利润率%64.95%59.0556.2639.23投资回收期年3.053.193.405.34 表中可见，投资利润率指标对产品制造成本变化比较敏感，单位产品成本增加时利润指标下降明显，投资回收期明显延长。六、财务盈亏平衡点测算 经测算项目的盈亏平衡点是：1437吨表：2 单位产品成本测算表 单位：元序号成本项目单位数量单 价合 计1矿物填料吨0.75

39、300元225元2PVC树脂吨0.258300元2075元3石蜡吨0.002569000元23元4PVC稳定剂吨0.01929000元173元5ACR201润滑剂吨0.012815000元192元6包装袋只401.00元40元7耗电度4050.6元2438用水吨0.10.7元忽略9劳保分摊吨4元10设备维修费用分摊吨5元11员工工资分摊吨114.4元12总投资十年折旧摊销吨128.8元13总投资年利息分摊90.16元；吨成本合计3313.36表：3 产品成本测算表 单位：万元序号成本项目单位数量单 价（元）合 计（万元）1矿物填料吨75003002252PVC树脂吨2500830020753石蜡吨25.69000元23元4PVC稳定剂吨1929000元1735ACR201润滑剂吨12815000元1926包装袋只4000001.00元407耗电度4050