商业银行管理学习题

1、 商业银行管理学习题第一章一、判断题 1.金融服务现代化法案的核心内容之一就是废除格拉斯斯蒂格尔法。2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相

2、关的组织管理问题。9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。二、简答题1、试述商业银行的性质与功能。2、如何理解商业银行管理的目标？3、现代商业银行经营的特点有哪些？4、商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5、如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1、论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。2、试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。第二章一、判断题1、新协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4。2、巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。3、新协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。4、资

3、本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。5、我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。6、商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。二、简答题1、试述商业银行资本金的功能。2、试述商业银行资本金的构成。3、试述1988年巴塞尔协议的基本内容。4、试述巴塞尔协议的发展过程。5、试述商业银行提高资本充足率的途径。三、论述题1、试论述现阶段我国商业银行提高资本金的策略。第三章一、 单项选择1、商业银行存款管理的目标不包括 （ ）A、保持存款的稳定性 B、降低存款的成本率C、降低存款的流动性 D、提高存款的增长率2、存款按存款资金性质及计息范围划分为财政性存款和（） A

4、、个人存款 B、定期存款C、一般性存款 D、单位存款3、使商业银行负债成本最低的存款为（） A、同业存款 B、有奖存款 C、定期存款 D、活期存款4.商业银行的被动负债是（ ）A.发行债券                                   B.吸收存款

5、C.同业拆借                                     D.再贷款5、下列借入负债中被采用“隔日放款”或今日货币形式的为（） A、同业拆借 B、回购协议 C、间接借款 D、再贴现6.商业银行可长期利用的存款，称为（）。A

6、.流动性存款                               B.原始存款C.定期存款                   &#

7、160;             D.核心存款7、商业银行中长期借款包括（ ）A同业拆借 B回购协议 C中央银行借款 D发行长期金融债券8、同业借款不包括（ ）A、同业拆借 B、再贴现C、抵押借款 D、转贴现9、目标利润定价法的核心在于（ ）A、严格测算各种存款的营业成本 B、计算存款的历史加权成本C、确定存款的边际成本 D、确定存款的风险成本二、多项选择1、商业银行负债按负债的流动性可分为（ ）A、流动负债 B、应付债券 C、其他长期负债 D、应付账款2、下列属于存款的创新种类的是（

8、）A、可转让支付命令账户 B、大额可转让定期存单C、货币市场账户 D、个人退休金账户3、影响存款成本定价的因素包括（）A、市场利率的水平 B、存款的期限结构C、银行的盈利性 D、客户与银行的关系4、商业银行借入资金应考虑的因素包括（ ）A、借入资金的规模 B、借入资金的期限C、借入资金的相对成本 D、借入资金的分险E、借入资金的法规限制5、商业银行国内市场借款的主要方式有（） A、转贴现 B、向央行借款 C、同业拆借 D、发行金融债券 E、证券回购协议6、价格定价法中价格表按收费条件包括（）A、免费定价 B、有条件免费定价C、浮动费率 D、固定费率三、判断题1、商业银行向中央银行借款可以用于投

9、资。2、欧洲货币市场借款一般以LIBOR为基准。3、市场渗透定价法不强调利润对成本的弥补。4、高负债是商业银行区别于其他企业的重要标志之一。5、对商业银行来说存款并不是越多越好。四、名词解释1、核心存款 2、回购协议3、大额可转让定期存单4、可用资金成本率5、同业拆借6、目标利润定价法五、简答题1、简述商业银行负债的性质。2、简述商业银行负债业务的作用。 3、简述商业银行负债业务经营管理的目标。4、简述银行负债管理的优缺点。5、负债对商业银行管理有何意义。6、商业银行借入资金时一般有哪些渠道。7、商业银行存款定价通常有哪些方法。六、判断分析题 1商业银行区别于一般企业的重要标志之一就是其高负债

10、。2. 存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。3. 负债是商业银行资金的全部来源。七、计算题 1、假定一家银行筹集了500万的资金，包括200万德活期存款，300万定期存款与储蓄存款。活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，定期存款和储蓄存款总成本为10%。假如储备要求等减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%，。求该银行负债的加权平均成本率。2、某银行可通过7%的存款利率吸引50万元新存款。银行估计，若提供利率为7.5%，可筹集资金100万元；提供8%利率可筹集存款150万元；提供8.5%的利率可筹集存款200万元；提供9%的利率可筹集存款250万元。如

11、果银行投资资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，贷款利率就是贷款的边际收益率。存款为多少时银行可获得最大的利润呢？八、论述题1、论述你对存款立行观点的看法。九、在当前我国银行间储蓄存款竞争激烈的环境下，请你为某一银行设计一个储蓄存款的品种，并为这一种的推出规划营销步骤。第四章一、名词解释：贷款政策、 贷款组合、 信用贷款、 担保贷款、 票据贴现、 贷款定价、领导价格、 信用风险、 市场风险、 操作风险、 5C标准、 现金流量、 正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款、 杜邦分析法、项目贷款二、选择题：1按担保合同规定，借款人贷款到期不能偿还银行付款时、按

12、约定由担保人承担偿还贷款的责任，此类贷款称之为：A.信用贷款B.一般保证贷款C.连带责任保证贷款D.票据贴现贷款2如银行贷款已经肯定要发生一定的损失，但损失金融尚不确定，此类贷款应归属于：A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款 D.损失类贷款3由于对环境条件等外部因素判断失误而给银行带来损失的风险，一般归纳于：A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.国家风险4.产业分析落后导致银行不恰当的贷款支持属于：A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.国家风险5下列措施中哪些属于风险补偿机制范畴：A保险B.抵押（或质押）C.贷款组合D.提取呆帐准备金6下列项目中，哪些属于银行贷款价格构成要素。A.利

13、率B.承诺费C.补偿余额D.隐含条款三、判断题1、五级分类法中，不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类。2、质押贷款的质物指借款人或第三人的不动产。3、补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。4、从银行经营的角度来看，贷款比存款重要一些。四、简答题1、简述商业银行贷款政策的主要内容及意义。2、简述商业银行贷款定价的主要影响因素及其贷款价格的构成要素。3、试述商业银行贷款风险的主要类型，并简述其形成原因。4、商业银行信贷风险控制的主要方法有哪些。5、简述质押贷款与抵押贷款的区别。6、简述一般保证贷款与连带责任保证贷款的区别。7、银行贷款准备阶段的主要工作和任务有哪些？8、商业银行信贷风

14、险补偿机制主要有哪些措施？五、分析计算题根据表4-5和4-6提供的资料，计算并分析太极公司现金流量。表4-5 太极公司资产负债表（2000年12月31日） 单位：万元资产年初年末负债所有者权益年初年末流动资产流动负债现金10101767应付票据139702200000应收帐款247135344977应付账款452163757385存货707870936491应付费用5682233370预付费用102248913未交税金1930625501其他应收款16644213261年内到期的长期负债3000030000流动资产总计9828831313474流动负债合计6979931046256投资及固定资

15、产长期负债6739690000固定资产原值80629155704负债合计减：累计折旧1408530805所有者权益固定资产净值66544124899资本金2000020000投资04584盈余公积264038286701投资与固定资产总计66544129483所有者权益合计284038306701资产总计10494271442957负债所有者权益10494271442957表4-6 太极公司损益表（2000年12月31日） 单位：万元产品销售收入4737405减：产品销售成本3695176产品销售利润3695176减：管理费用（包括折旧16720）993151利息19915税前净利润29163

16、所得税6500净利润22663五、论述题1、比较新旧贷款分类的主要内容，并论述新分类的意义。第五章一、简答题1、试述消费贷款的和特点2、发展消费贷款有何重要意义？3、如何进行住房抵押贷款的一级市场运作和二级市场运作？4、住房抵押贷款有哪几种偿还方式？5、试评述我国目前开展汽车消费信贷的现实条件。二、案例分析题（1）情况介绍张力看中了一套80平方米的住房，房价是2000元/平方米，房款为160 000元，按照规定，申请个人住房贷款必须首付30%，即张力自己必须有48000元房款用于首付，余下的112 000元房款靠贷款支持。贷款期限5年，按月等额还款。张力和他的妻子每人每月缴纳住房公积金30元，

17、而且这对夫妻正好都是30岁，根据个人住房贷款管理办法规定：“公积金贷款额度最高不得超过贷款家庭成员退休年龄内所交纳住房公积金数额的2倍。”张力能够申请到的住房公积金最高额度为：30×12×55×2=39 600（元）如果公积金贷款为40 000元，余下的72 000元就只能依靠商业银行的个人住房担保贷款了。根据个人住房组合贷款的规定，其利率是“按实际的贷款资金成比例分别计算住房公积金的优惠利率和商业性个人住房贷款利率”。张力申请的贷款期限是5年，公积金贷款月利率为3.45，按揭贷款的年利率为5.31%，即月利率4.425。（2）分析40 000元公积金贷款的每月还

18、款额： 72000元按揭贷款的每月还款额：张力每月共需偿还借款本息总额为2 108.17元（即39.19+1 368.98）。第六章思考题1、收益率曲线如何帮助银行投资经理选择买卖证券？2、收益率曲线策略的基本思路是什么？3、如何构建避税组合？4、比较杠铃法和收益率曲线策略的异同。5、为什么我国目前还实行分业经营的管理体制？6、试述银行投资政策应包括的内容。7、商业银行证券投资的目标是什么？8、创新型投资工具对商业银行证券投资有何正面和负面影响？第七章一、单选题1.（ ）是出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。A银行汇票 B商业汇票 C银行本票 D支票2.

19、 商业汇票的付款期限最长为（）个月。A3 B 6 C 9 D 123. 银行本票的提示付款期限自出票日期起最长不得超过（）个月。A 1 B 2 C 3 D 44. 托收承付结算每笔的金额起点为（）元。A 1000 B 5000 C 10000 D 500005. （ ）是因交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的可能性。A 信用风险 B市场风险 C 操作风险 D法律风险二、多选题 1.支付结算类中间业务的主要结算工具包括（）。A银行汇票 B 商业汇票 C银行本票 D支票2.（）可以用于支取现金。A 现金支票 B转账支票 C普通支票 D划线支票3.（）可以用于转账。A 银行汇票 B银行本票

20、C 普通支票 D划线支票4.在异地均可使用的结算方式包括（）。A 汇款 B 委托收款 C托收承付 D 国内信用证5. 依据清偿方式，银行卡业务可分为（）。A 贷记卡业务 B 准贷记卡业务 C借记卡业务 D人民币卡业务6. 商业银行中间业务的风险主要有（）。A 信用风险 B 市场风险 C操作风险 D 法律风险 三、判断题1.  在普通支票左上角划两条平行线的支票不能支取现金。2.  现金银行本票不仅适用于单位，也适用于个人。 3. 银行本票不能背书转让。4.    托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向本地付款人收取款项，由付款

21、人向银行承认付款的结算方式。5. 代销、寄销、赊销商品的款项，不能办理托收承付结算。6. 贷记卡是先存款后消费，借记卡是先消费后还款。7. 银行承兑汇票属于银行汇票的一种。8. 商业银行中间业务是其资产负债业务的延伸。9. 中间业务就是表外业务。10.    能够同城、异地均可使用的结算方式是托收承付。四、名词解释：中间业务 表外业务 市场风险 中间业务内部控制 金融创新五、简答题1、商业银行中间业务的概念及范围2、商业银行中间业务的风险有哪些？应如何控制？3、影响我国商业银行中间业务创新的因素有哪些？应如何创新？六、论述题影响我国商业银行中间业务创新的因素有哪些

22、？应如何创新？第八章思考题1、试述国际结算的含义与特征。2、国际结算有哪些主要方式？3、商业银行外汇买卖业务发展的动因是什么？4、即期与远期外汇买卖业务分别如何报价？5、外汇期货交易与远期外汇交易有何区别？6、商业银行对外贸易融资有哪些主要形式？7、银团贷款各当事人应分别承担哪些职责？8、国际银团贷款如何操作？第九章一、名词解释流动性风险 资金集中法 缺口监督法流行性缺口 什么是热钱比率二、不定项选择1 衡量银行资产流动性指标有哪些？（） A、现金指标 B、流动性证券比率 C、 游资比率 D、短期投资比率2 银行流动性管理的最终目标是（）A 、适度控制存量 B、适时调节流量 C、转移风险 D、

23、实现自求平衡3 银行监管对商业银行流动性监管时应注意的几个市场信号？（） A、公众信心 B、银行的股票价格 C、 资产的损失程度 D、央行的借款4 商业银行短期资金的来源一般包括（）A、 活期存款 B、央行再贴现 C、 同业拆借 D、央行季节性或临时性借款三、简答题1、银行增加流动性的途径有哪些？2、 流动性需求预测的内容有哪些？3、 流动性供给预测的内容有哪些？4、 流动性风险管理的意义，目标和原则是什么？5、 衡量商业银行流动性强弱的指标有哪些？6、商业银行流动性管理的必要性。7、商业银行的流动性如何衡量？8、商业银行现金资产由哪些构成？现金资产管理的原则是什么？四、论述题1、讨

24、论怎么样控制和实施流动性计划，怎么通过流动性管理来保证银行的流动性需求？2、论述流动性与银行风险和收益三者之间的关系？第十章思考题一、计算题1、假定某商业银行敏感性资产与负债如下表 单位：百万元资产金额负债与股东权益金额一、库存现金250一、活期存款320二、短期证券（90天以内）250二、货币市场存款（90天以内）280三、长期证券（90天以上）300三、储蓄存款（90天以内）（90天以上）1180500四、浮动利率贷款550680五、固定利率贷款（90天以内）固定利率贷款（90天以上）260440四、同业拆入（90天以内）230六、其他资产（固定资产）180五、股本220合计2230合计2

25、230请根据以上资料计算该行敏感性缺口，并进一步分析其利率风险状况。2、设某固定收入债券的息票为80美元，偿还期为3年，面值为1000美元，该金融工具的实际收益率（市场利率为10），求该债券的持续期为多少？二、简答题1、简述商业银行资产负债管理的演变过程。2、简述利率敏感性分析。3、简述持续期缺口管理。4、简述资产负债比例管理。三、论述题1、论述商业银行资产管理理论、负债管理理论和资产负债管理理论的产生背景和主要思想。第十一章思考题1、什么是套期保值？套期保值的基本原理是什么。2、银行如何运用金融期货来对正、负利率敏感性缺口进行套期保值。3、银行如何运用金融期货来对正、负持续期缺口进行套期保值

26、。第十二章一、单选题1.（）是指将财务指标进行对比，计算差异，揭示银行财务状况和经营成果的一种分析方法。A 比较分析法 B 比率分析法 C 因素分析法 2.我国中央银行规定，商业银行资产流动性比率不得低于（）。A 10% B15% C 20% D25%3. （）是指同一时期财务报表中两项相关数值的比率。A 相关比率 B 结构比率 C动态比率 二、多选题1.      在比较分析法中通常采用的指标评价标准有（）。A 法定标准 B 同业标准 C计划标准 D 历史标准2.      在绩效分析工作中，

27、历史标准的具体运用方式有（）。A 期末与期初对比B 本期与历史同期对比 C 本期与历史最好水平对比 D 本期实际与本期计划比较3.      下列指标中属于相关比率的指标有（）。A 资产负债率 B 资本充足率 C 资本利润率 D现金与资产的比率三、判断题1.      采用比较分析法进行绩效分析时计算口径必须保持一致，否则二者没有可比性。2.      采用比较分析法进行绩效分析时时间跨度可以不一致，不影响比较结果。3.  &

28、#160;   相关比率是指同一类指标中的部分与总体之比。四、名词解释资产负债表 利润表 现金流量表 经营绩效 股权收益率每股盈余 资产收益率 收入利润率 收入成本率 资产利用率 资产毛利率 资产利润率 资产非利息净收益率 收益利差率五、简答题简述经营活动现金流量的计算方法。简述商业银行经营绩效的评价及分析方法。六、计算分析题表1 美国花旗银行集团资产负债表截止日期：2002年12月31日 单位：百万美元 资 产2002年2001年现金和存放同业无息存款17 32618 515存放同业有息存款16 38219 216售出联邦基金和回购协议下借入或购买的有价证券139 946

29、134 809应收款项25 35835 155交易账户资产155 208144 904投 资 169 513161 376消费者贷款310 597247 662公司贷款137 208143 732贷款损失备抵(11 501)(10 088)总贷款净值436 304381 306无形资产8 5099 003可收回再保险4 35612 373特定投资基金账户资产22 11825 569其他资产75 20985 363资产总计1 097 1901 051 450负 债美国国内非计息存款29,54523 054美国国内计息存款141 787110 388外国非计息存款21 42218 779外国计息存

30、款238 141222 304总存款430 895374 525同业拆入和回购协议下贷出或出售的有价证券162 643153 511应付款项22 02432 891交易帐户负债91 42680 543特定投资基金账户负债49 33148 932保险损失和赔偿准备金16 35049 294商业票据、银行借款和其他借款21 35316 480短期借款30 62924 461长期负债126 927121 631其他负债52 74260 810花旗集团或子公司发行的可赎回证券 -母公司4 6574 850-子公司1 4952 275负债合计1 010 472970 203所有者权益优先股1 4001

31、525普通股5555附加实收资本17 38123 196留存收益81 40369 803库存股票(11 637)(11 099)来源于所有者以外的其他权益累积改变(193)(844)雇员股份补贴未摊销金额(1 691)(1 389)股东权益合计86 71881 247负债及股东权益总计1 097 1901 051 450表2 美国花旗银行集团利润表截止日期：2002年12月31日 单位:百万美元(每股金额除外)项 目2002年2001年2000年收 入贷款利息, 包括收取的相关费用 37 903 39 58837 319其他利息和股息21 03624 89625 430保费收入3 4103 4

32、503 236佣金和酬金收入15 25815 59315 975证券自营业务 4 5135 5445 981资产经营管理收入5 1465 3895 338已实现的投资销售收入(损失)(485)237760其他收入5 7754 4635 992总收入92 55699 160100 031利息费用21 24831 79336 459扣除利息费用后的总收入71 30867 36763 572保险抚恤金、赔偿金和贷款损失发放投保人保险抚恤金、赔偿金3 4783 5203 127贷款损失准备金9 9956 8005 339保险抚恤金、赔偿金和贷款损失合计13 47310 3208 466营业费用非保险赔

33、偿费用18 65019 44918 633保险承销、购置和经营费用9921 1151 277合并重组相关项目费用(15) 454716其他营业费用17 67115 51015 183营业费用合计37 29836 52835 809扣除所得税、少数股东权益和会计变更累计影响前的持续经营收益20 53720 51919 297所得税准备6 9987 2037 027扣除所得税后少数股东权益净额918739会计变更累计影响前的持续经营收入13 44813 22912 231非持续经营非持续经营收入9651 3781 786子公司出售股票营利1 270所得税准备360323498非持续经营净收入1 8

34、751 0551 288会计变更累积影响净值(47)(158)净收益 15 276 14 12613 519每股基本盈利持续经营每股盈利 2.63 2.612.43非持续经营每股净盈利0.370.210.26会计变更累积影响每股净值(0.01)(0.03)每股净盈利 2.99 2.79 2.69已发行加权平均普通股金额5 078.05 031.74 977.0每股摊薄盈利持续经营每股收益 2.592.552.37非持续经营每股净盈利0.360.200.25会计变更累积影响每股净值(0.01)(0.03) 摊薄每股净利润 2.942.722.62经调整后的已发行加权平均普通股金额5 166.25

35、 147.05 122.2表3 美国花旗银行集团现金流量表截止日期： 2002年12月31日 单位:百万美元 项 目2002年2001年2000年持续经营中经营活动产生的现金流量净利润 15 276 14 126 13 519扣除非持续经营产生的利润7171 0551 288扣除子公司销售股票获利, 扣除税项 1 158会计变更累积影响 (47) (158)持续经营产生的利润13 44813,22912 231将净利润调整为经营活动产生的现金流量递延保险单取得成本与保险价值的摊销405400378对递延保险单取得成本(865)(853)(799)折旧和摊销1 5212 2892 526递延税款

36、备付(204)1 0031 370贷款损失准备9 9956 8005 339经营性资产账户的变化(10 625)(11 843)(25 443)经营性负债账户的变化10 883(4 503)(5 284)同业拆出及回购协(2 127)(28 932)6 778同业拆入及回购协议或出售的有价证券7 17639 94317 554应收款项扣除应付款项净值变化(1 070)7 550(1 033)保险单责任准备金变化3 2721 446859投资销售净损失/(利得)485(237)(760)风险资本活动577888(1 044)合并重组相关项目成本(15)454716其他净值(6 827)(873)

37、(10 510)总调整12 58113 532(9 353)持续经营中的经营活动产生的现金流入净额26 02926 7612 878持续经营中的投资活动产生的现金流量净额存放同业有息存款变化2 935(3 052)(3 898)贷款变化(40 780)(34 787)(82 985)贷款销售收到的现金17 00526 47032 580投资所支付的现金(393 344)(436 461)(87 251)销售投资产生的现金280 234388 12752 029投资到期收到的现金78 50528 60132 906其他投资(主要是短期)产生的净现金(531)(400)(1 444)购建房产和设备

38、等资本支出所支付的现金(1 377)(1 709)(2 167)销售房产和设备收到的现金2 1841 7891 220商业投资所支付的现金(3 953)(7 067)(8 545)持续经营中的投资活动产生的现金流量净额(59 122)(38 489)( 67 555)持续经营中的筹资活动产生的现金流量股息支付(3 676)(3 185)(2 654)发行普通股483875958发行母公司信托基金法定可赎回证券2,550赎回子公司信托基金法定可赎回证券(400)(345)赎回优先股所支付的净现金流量(125)(220)(150)取得库存股票所支付的现金(5 483)(3 045)(4 066)清

39、偿用于偿付预扣税款的股票所支付的现金(475)(506)(593)发行长期债务收到的现金39 52043 73543 527支付偿还长期债务支付的现金(47 169)(35 299)(22 325)存款变动产生的现金流量30 55439 39839 013短期借款、银行投资和经纪借款产生的现金11 988(30 931)8 680合作基金存款收到的现金8 5488 3636 077合作基金支取流出的现金(5 815)(5 486)(4 758)持续经营中筹资活动产生的现金流量净额27 95015 90463 709汇率变动对现金和现金等价物的影响98(323)(530)非持续经营非持续经营所产

40、生(使用)的现金(237)41141分公司销售股票产生的现金4 093现金和存放同业款变动(1 189)3 894(1 357)现金和存放同业款期初数18 51514 62115 978现金和存放同业款期末数17 32618 51514 621持续经营现金流量补充披露信息会计期间支付所得税使用的现金 6 834 2 085 5 047会计期间支付利息使用的现金 20 226 32 711 34 790非现金投资活动转让二手资产 1 180 445 820其他投资转换产生的非现金影响.702表4 英国汇丰控股公司资产负债表截止日期：2002年12月31日 单位：百万美元资 产2002年2001年

41、现金和存放中央银行款项7 6596 185同业往来项目5 6515 775国库券和其他合格票据18 14117 971香港特别行政区负债证明书9 4458 637对银行贷款和预付款95 496104 641对消费者贷款和预付款352 344308 649债 券175 730160 579股 票8 2138 057应占联营企业权益总资产4862 168总负债(296)(1 876)净额190292应占合伙企业权益1 1161 056其他应占权益651120无形资产17 16314 564有形固定资产14 18113 521其他资产45 88438 632预付项目和应计收入7 3827 566资产

42、总计759 246696 245负 债香港特别行政区纸币流通额9 4458 637银行存款52 93353 640消费者账户495 438449 991同业往来项目4 6343 798发行债券34 96527 098其他负债72 09072 623应付款项和递延收入7 5747 149负债和费用准备金递延税款1 1541 057其他项目3 6833 883次级债务无限期借贷资本3 5403 479有限期借贷资本14 83112 001少数股东权益6 5536 501已催缴股本4 7414 678股本溢价3 6473 373其他储备8 7298 770重估储备1 9542 271损益账户33 3

43、3527 296股东资金52 40646 388负债及股东权益总计759 246696 245表5 英国汇丰控股公司利润表截止日期：2002年12月31日 单位：百万美元（每股数据除外） 项 目2002年2001年2000年应收利息应收利息以及债券利息收入7 2538 5907 458其他应收利息以及类似收入21 34226 67130 288应付利息(13 135)(20 536)(24 023)净利息收入15 46014 72513 723股息收入278186197手续费和佣金收入9 2458 7568 576手续费和佣金支出(1 421)(1 286)(1 265)交易利润1 3131

44、6851 626其他营业收入1 7201 8221 716营业收入合计26 59525 88824 573管理费用(13 764)(13 471)(12 496)折旧和摊销固定资产(1 190)(1 134)(1 081)商誉(854)(799)(510)提取准备金前营业利润10 78710 48410 486准备金呆坏账准备(1 321)(2 037)(932)或有负债和或有承诺准备金(39)(649)(71)在阿根廷外汇银行业务损失(68)(520)-固定资产投资注销额(324)(125)(36)营业利润9 0357 1539 447应占联营企业营业损失(28)(91)(51)应占合伙企业

45、营业利润13516475处置项目得益（损失）投资532754302固定资产(24)202税前日常经营活动利润总额9 6508 0009 775所得税(2 534)(1 988)(2 409)税后利润7 1166 0127 366少数股东权益(877)(1 020)（909）股东应得净利润6 2394 9926 457股 息(5 001)(4 467)(4 010)本年度留存收益1 2385252,447普通股每股盈利0.670.540.74摊薄普通股每股盈利0.660.530.73普通股每股股息0.5300.4800.435表6 英国汇丰控股公司现金流量表截止日期：2002年12月31日 单位

46、：百万美元项 目2002年2001年2000年经营活动产生的净现金流量16 426 12 91515 223收到的联营企业的股息11411388投资和金融服务的获利：融资租赁和类似租约购买合同所支付利息(29)(27)(26)次级借贷资本利息(870) (1 116)(1 217)支付少数股东权益股息(837) (1 071)(548)投资和金融服务获利流入（支出）现金净额(1 736) (2 214)(1 791)支付税款(1 371) (2 106)(2 290)资本支出和金融投资购买投资性证券支付的现金(130 171) (148 826)(175 176)投资性证券出售及到期收到的现金

47、122 559 145 361180 044购买固定资产支付的现金(1723) (1 873)(1 663)出售固定资产收到的现金328 557383资本支出和金融投资产生的现金流入（流出）净额(9 007) (4 781)3 588收购和处置有关收购及增持附属公司股份流入（流出）的现金净额264 (834)687有关出售附属公司而流入的现金净额 26333偿还Republic and Safra Republic股东 (9 733)购入联营公司权益(649) (154)(54)出售联营公司权益所得款项34179138收购和处置活动流入（流出）现金净额(44) (883)(8 629)支付股息

48、(3 609) (3 528)(2 193)融资活动前现金流入（流出）净额773 (484)3 996融资活动产生的现金流量发行普通股收到的现金337 112164发行永久性优先有价证券 3 626持有雇员持股基金已有的股票支付的现金 (556)优先股赎回支付的现金(50) (825)发行次级借贷资本收到的现金4 105456948偿还次级借贷资本支付的现金(1 923) (965)(708)融资活动产生的现金流入（流出）净额2 469 (1 222)3 474现金及现金等价物增减净额3 242 (1 706)7 470根据上述表里的资料计算分析花旗银行和汇丰控股2002年的经营绩效、资产结构、负债结构和股东权益结构，并做出评价。第十三章一、 名词解释商业银行市场细分 集中策略 商业银行营销环境 生命周期策略 产品差异策略 渗透定价策略 产品组合定价策略 商业银行分销策略 低成本竞争战略 高质量竞争战略 市场领先者竞争策略 市场挑战者竞争策略二、问答题1、商业银行市场细分有何作用？2、试述商业银行市场营销的特点