关于成立烘焙公司可行性分析报告_范文参考

1、泓域咨询/关于成立烘焙公司可行性分析报告关于成立烘焙公司可行性分析报告xxx集团有限公司报告说明xxx集团有限公司主要由xxx投资管理公司和xx有限责任公司共同出资成立。其中：xxx投资管理公司出资960.50万元，占xxx集团有限公司85%股份；xx有限责任公司出资170万元，占xxx集团有限公司15%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资28722.16万元，其中：建设投资22873.10万元，占项目总投资的79.64%；建设期利息484.27万元，占项目总投资的1.69%；流动资金5364.79万元，占项目总投资的18.68%。项目正常运营每年营业收入55300.00万元，综合总成本费用47

2、872.80万元，净利润5399.36万元，财务内部收益率11.23%，财务净现值-1800.57万元，全部投资回收期7.28年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。1963年两人及以上家庭月均面包消费额为321日元，1980年增至1724日元，CAGR为10.39%；70-80年代面包产量由97.1万吨增至118.7万吨，白面包CPI由27.5增至69.8（2015年为100），量价齐升驱动日本烘焙市场扩张，背后的主要原因为：1）国民饮食结构改变。二战末期婴儿潮成长为日本经济发展支柱，幼时以面包主食的习惯得以保留，面包消费逐步国民化，全国面包市场需求量及产量得到

3、快速拉升。2）面包的代餐属性契合日本经济快速腾飞的时代背景。面包相对米饭、面条等传统主食，具备省时、便携的代餐属性。一方面，日本战后经济快速腾飞，居民可支配收入提升推动面包等食品销售额增加；另一方面，面包作为“团块世代”2的主食选择，有助于节省用餐时间用于劳动工作。本报告为模板参考范文，不作为投资建议，仅供参考。报告产业背景、市场分析、技术方案、风险评估等内容基于公开信息；项目建设方案、投资估算、经济效益分析等内容基于行业研究模型。本报告可用于学习交流或模板参考应用。目录第一章 拟组建公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产

4、负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六、 项目概况12第二章 背景、必要性分析16一、 奶油：低端竞争充分，关注产品升级16二、 复盘日本：面包主食化推动行业扩容17三、 聚力聚焦打造产业高地19四、 聚力聚焦城市品质提升21第三章 公司组建方案24一、 公司经营宗旨24二、 公司的目标、主要职责24三、 公司组建方式25四、 公司管理体制25五、 部门职责及权限26六、 核心人员介绍30七、 财务会计制度31第四章 行业发展分析35一、 原料端：平稳增长，渗透相对成熟35二、 借鉴趋势：代餐+休闲双重需求驱动35三、 行业驱动：

5、冷链物流完善+下游需求催化38第五章 法人治理41一、 股东权利及义务41二、 董事43三、 高级管理人员47四、 监事50第六章 发展规划分析52一、 公司发展规划52二、 保障措施58第七章 项目环保分析60一、 编制依据60二、 环境影响合理性分析61三、 建设期大气环境影响分析63四、 建设期水环境影响分析67五、 建设期固体废弃物环境影响分析67六、 建设期声环境影响分析68七、 建设期生态环境影响分析69八、 清洁生产70九、 环境管理分析71十、 环境影响结论72十一、 环境影响建议72第八章 项目选址可行性分析74一、 项目选址原则74二、 建设区基本情况74三、 聚力聚焦融入

6、新发展格局76四、 项目选址综合评价76第九章 风险分析78一、 项目风险分析78二、 公司竞争劣势85第十章 投资计划方案86一、 投资估算的编制说明86二、 建设投资估算86建设投资估算表88三、 建设期利息88建设期利息估算表89四、 流动资金90流动资金估算表90五、 项目总投资91总投资及构成一览表91六、 资金筹措与投资计划92项目投资计划与资金筹措一览表93第十一章 进度计划95一、 项目进度安排95项目实施进度计划一览表95二、 项目实施保障措施96第十二章 项目经济效益评价97一、 基本假设及基础参数选取97二、 经济评价财务测算97营业收入、税金及附加和增值税估算表97综合

7、总成本费用估算表99利润及利润分配表101三、 项目盈利能力分析101项目投资现金流量表103四、 财务生存能力分析104五、 偿债能力分析105借款还本付息计划表106六、 经济评价结论106第十三章 总结说明108第十四章 附表110主要经济指标一览表110建设投资估算表111建设期利息估算表112固定资产投资估算表113流动资金估算表114总投资及构成一览表115项目投资计划与资金筹措一览表116营业收入、税金及附加和增值税估算表117综合总成本费用估算表117固定资产折旧费估算表118无形资产和其他资产摊销估算表119利润及利润分配表120项目投资现金流量表121借款还本付息计划表12

8、2建筑工程投资一览表123项目实施进度计划一览表124主要设备购置一览表125能耗分析一览表125第一章 拟组建公司基本信息一、 公司名称xxx集团有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本1130万元三、 注册地址xxx四、 主要经营范围经营范围：从事烘焙食品相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xxx集团有限公司主要由xxx投资管理公司和xx有限责任公司发起成立。（一）xxx投资管理公司基本情况1、公司简介面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在

9、企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额11708.219366.578781.1

10、6负债总额4834.093867.273625.57股东权益合计6874.125499.305155.59公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入39745.0731796.0629808.80营业利润6896.865517.495172.64利润总额6115.624892.504586.72净利润4586.723577.643302.44归属于母公司所有者的净利润4586.723577.643302.44（二）xx有限责任公司基本情况1、公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢

11、为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额11708.219366.578781.16负债总额4834.093867.273625.57股东权益合计6874.125499.30515

12、5.59公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入39745.0731796.0629808.80营业利润6896.865517.495172.64利润总额6115.624892.504586.72净利润4586.723577.643302.44归属于母公司所有者的净利润4586.723577.643302.44六、 项目概况（一）投资路径xxx集团有限公司主要从事关于成立烘焙公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由横向对比来看，1）中日烘焙品类结构类似，均为蛋糕、糕点销售额占比较高。2）亚太较欧美地区面包销售额占比偏低，主要系亚太地区以大米为主食，面包消费受

13、限。3）经济水平导致品类结构差异。经济欠发达地区人民生活水平较低，烘焙食品以满足主食需求的面包为主，而经济水平较高的地区伴随消费升级，以蛋糕、糕点为代表、更具休闲属性的烘焙品类销售额占比逐渐提升。（三）项目选址项目选址位于xxx，占地面积约80.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx吨烘焙食品的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积93127.92，其中：生产工程51927.57，仓储工程23229.17，行政办公及生活服务设施9426.80，公共工程8544.38。（六）项目投资根

14、据谨慎财务估算，项目总投资28722.16万元，其中：建设投资22873.10万元，占项目总投资的79.64%；建设期利息484.27万元，占项目总投资的1.69%；流动资金5364.79万元，占项目总投资的18.68%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：55300.00万元。2、综合总成本费用（TC）：47872.80万元。3、净利润（NP）：5399.36万元。4、全部投资回收期（Pt）：7.28年。5、财务内部收益率：11.23%。6、财务净现值：-1800.57万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划24个月。（九）项目综合评价本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市

15、场需求旺盛，潜力巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。第二章 背景、必要性分析一、 奶油：低端竞争充分，关注产品升级奶油三大品类优劣分明，淡奶油国产工艺尚待突破，含乳植脂奶油市场份额快速提升。奶油按生产工艺可以划分为三大品类，动物奶油（淡奶油）由鲜奶脱水离心制成，奶香浓郁、天然健康，但价格昂贵，国内接受度低，且工艺技术要求较高，当前主要依赖进口；植脂奶油以油脂为原料制造，具备较好的打发性、可塑性和操作性，且价格相对较低，过

16、去在我国应用广泛，是蛋糕制作中使用量最大的奶油产品，但生产工艺中会产生反式脂肪酸、危害健康，近些年市场份额有所下跌，特别在一二线城市；含乳脂植脂奶油在植脂奶油中加入乳脂，兼具二者特点，近些年替代植脂奶油、市场份额快速提升，同时部分厂商开发非氢化工艺降低反式脂肪酸含量，如海融科技2018年上市“飞青花”改善植脂奶油缺陷。2020年奶油出厂端收入规模估计约80-90亿元，2020-2025ECAGR约8%。据欧睿数据，2020年中国蛋糕市场销售额为973亿元，据烘焙店生产蛋糕的经验数据，蛋糕原材料成本占售价的比例在25%-35%之间，其中奶油占原材料成本的35%左右，即奶油成本占蛋糕售价的比例为9

17、%-12%。按照平均比例10.5%计算，估计2020年烘焙店采购奶油规模达到102.14亿元。据渠道调研，奶油经销商毛利率15%左右（即经销商向烘焙店销售奶油的加价率为15%左右），由此估算2020年奶油出厂端收入规模约88.81亿元。据欧睿预测，2025年中国蛋糕市场销售额有望达到1427亿元，假设奶油成本占比以及经销商毛利率不变，测算奶油出厂端收入规模将达到130.28亿，2020-2025E的CAGR为7.96%。植脂奶油竞争较为充分，未来应关注产品升级。奶油行业主要厂商包括维益、海融、立高、南侨等，其中南侨主营淡奶油业务，其余三者都以植脂奶油（含乳脂和不含乳脂均有）为主。维益较早进入中

18、国市场，具备先发优势和较强产品力，估计销售规模市占率接近30%；海融面向中高端客户，相继推出“飞青花”、“飞蛋”（零脂植物基）产品，非氢化植脂奶油占比较高；立高业务重心向冷冻面团倾斜，奶油以含乳脂植脂奶油为主。综合来看，奶油销售规模CR4占比约43%，维益优势明显，相对低端的植脂奶油过去应用广泛、竞争已较为充分，行业内部的产品升级为主要趋势。二、 复盘日本：面包主食化推动行业扩容萌芽期：1549年-明治维新时期。面包在日本属于舶来品，1549年由西班牙商船传入，此后近300年发展较为缓慢，难以作为主流食物被大众接受。直至明治维新时期，日本对外开放，学习西方，面包因具备长保质期、易携带的属性，逐

19、步替代烹煮时易被敌军发现的米饭成为主要军粮，同时也在西方文化影响下诞生了如红豆面包等热销百年的经典品类。转折期：昭和-二战结束。战争时期日本遭遇粮食危机，大米匮乏，面制品生产和消费得到大力提倡，政府要求日本制粉和日清制粉成立面包制造企业。二战后美国向日本倾销面粉，面包作为主食加入到学生餐，并逐渐开始普及，由此改变了一代人的饮食习惯。烘焙龙头企业山崎面包于1948年成立，在这一时期快速建厂扩张，为腾飞奠定良好基础。飞跃期：上世纪60年代至今。1967-1976年家庭面包消费额CAGR为12.33%，60-80年代伴随着日本经济高速增长，面包销量保持二十年增速超过5%；90年代初期，日本国内烘焙市

20、场进入成熟期，消费升级背景下面包逐步休闲食品化，行业集中度提升，龙头企业开始进军海外市场。20世纪60-80年代为日本烘焙业发展黄金期，面包作为主食普及推动行业扩容。1963年两人及以上家庭月均面包消费额为321日元，1980年增至1724日元，CAGR为10.39%；70-80年代面包产量由97.1万吨增至118.7万吨，白面包CPI由27.5增至69.8（2015年为100），量价齐升驱动日本烘焙市场扩张，背后的主要原因为：1）国民饮食结构改变。二战末期婴儿潮成长为日本经济发展支柱，幼时以面包主食的习惯得以保留，面包消费逐步国民化，全国面包市场需求量及产量得到快速拉升。2）面包的代餐属性契

21、合日本经济快速腾飞的时代背景。面包相对米饭、面条等传统主食，具备省时、便携的代餐属性。一方面，日本战后经济快速腾飞，居民可支配收入提升推动面包等食品销售额增加；另一方面，面包作为“团块世代”2的主食选择，有助于节省用餐时间用于劳动工作。20世纪80年代后行业发展趋于平稳，具备休闲属性的甜面包及其他创新品类占比提升。分品类看，主食面包口味清淡，出厂时呈矩形，特点为经济方便，通常被切片进行二次加工，生产三明治等；甜面包（与欧睿统计口径中部分糕点品类相对应）形态各异，配方中多用糖、油脂、蛋乳果品等，应用场景主要为茶点，也作主食食用；学生面包按严格规定的原辅料、配方及工艺生产，专门供应中小学校学生餐。

22、从品类结构演化趋势看，1970-1981年受面包主食化率提升影响，日本主食面包产量占比从48%提升至58%，向添加蛋液、牛奶及低盐化方向转变3。80年代以后，甜面包及其他创新品类占比增加，食用方便、品种多样，能够满足各类消费者需要。三、 聚力聚焦打造产业高地做优做强产业链条。实施“雁阵形”产业集群培育工程，加快培育十二大优势产业集群。支持骨干企业做大做强，实施“链长制”，大力培植具有“链主”地位的领军企业。持续加大对“双50强”企业支持力度，工业领军企业50强营业收入增幅高于规上工业企业平均水平5%，科技创新型企业50强营业收入同比增长15%。实施中小微企业优选培育工程，组建企业经理人“泰山学

23、堂”，加强对民营企业全方位服务，对中小企业全要素赋能。推进“个转企”“小升规”“规改股”“股上市”，年内净增规模以上工业企业100家，做好泰鹏环保、新巨丰、宝来利来等拟上市企业定向扶持、精准辅导，力争实现突破。提升产业发展动能。深入实施“智能化技改”“技改+”工程，加快传统产业改造提升。突出抓好478个工业技改项目，开发一批具有泰安特色的工业互联网应用场景。发挥华为（肥城）工业互联网创新中心辐射带动作用，推进产业数字化升级。新建5G基站3000个。大力发展现代物流、电子商务、现代金融等生产性服务业，建设好基金小镇。加快新会展中心建设，打响泰山特色国际会展品牌。坚持向科技要效益，推动4个省级化工

24、园区提档升级。突出抓好项目建设。健全完善“四个一批”调度制度，坚持清单化推进、目标化管理，加快建设石横特钢二期、正威泰安金属新材料产业园、泰安二期抽水蓄能电站、恒信高科能源二期、国泰大成新材料、泰山玻纤深加工等省、市重点项目；提升国家级新能源示范城市建设水平，推进国家级盐穴储气储能产业基地、省级液化天然气储备基地、华硕能源、华能泰安燃机热电等重大项目取得突破。落实好重大投资项目“绿卡”制度，争取更多项目纳入新动能重大项目可视化督导服务平台，推动更多符合条件的项目列入国家盘子。加大要素支撑力度。深化“要素跟着项目走”，落实差异化要素配置政策，加强要素配置市域内统筹。强化政银企对接，推动“信易贷”

25、平台建设，投放4亿元破解企业融资难题。发挥政府性融资担保作用，为小微企业、“三农”等提供更多融资担保支持。积极争取发行地方政府债、企业债，用足用好重点企业财源建设、工业发展、风险投资、股权投资等各类基金。精准配置新增建设用地指标，盘活利用闲置厂房、土地，全面推行“亩均效益”评价改革。推动用能权、用水权、排污权等市场化交易。四、 聚力聚焦城市品质提升优化城市发展格局。强化规划引领作用，加快建立国土空间规划体系，按照“先规划后建设、先地下后地上、先路网后开发、先环境后发展”的原则，统筹城市规划建设管理，转变城市发展方式和运营模式。实施泰城“东拓、西兴、南展、北控、中优”城市空间发展战略，进一步拉开

26、城市框架，优化功能布局，着力构建“两山相映、一河镶嵌”的城市发展格局。加快融入省会经济圈。落实省会经济圈一体化发展规划，实施“633工程”，加强与济南文化旅游、医养健康、智能制造等产业对接，联合打造一批经济实力强、辐射带动强的特色产业集群。推进泰山景区与济南南部山区协作发展，加强生态环境共保联治，打造“大美泰山”生态文化共同体，高水平谋划建设济泰一体化发展先行示范区。加强基础设施互联互通，加快推进S103东岳胜境旅游公路示范工程，抓好济枣高铁泰安东站、宁阳东站建设，推进济枣高铁、泰安港东平港区、大清河航道工程、徂徕山和肥城通用机场建设，推动莲花山机场军民融合发展。京台高速泰安至枣庄段建成通车，

27、开工建设京台高速济南至泰安段改扩建、泰安至东平高速公路，积极配合做好鲁中、滨临、济济等铁路项目前期工作。完善城市交通路网。持续抓好灵山大街东段跨辛泰铁路桥、谢过城大街、环山路东延二期、双龙路等优化提升项目，实施明堂路北段、迎胜路北段、长城路北段、青年路中段、繁荣大街等道路建设工程。打通虎山东路南段等“瓶颈路”和“断头路”。推进立交桥论证规划，加快城市快速通道建设。抓好泰楼路改造工程建设，年内实现通车。优化红绿灯设置，加快智慧交通和道路渠化建设，提升城市通行能力，缓解交通拥堵。加大城乡公交一体化发展力度。改造提升泰城老汽车站。改善市民居住环境。坚持“房子是用来住的不是用来炒的”，推进土地收储市场

28、化运作，完善长租房政策，扩大租赁住房补贴发放范围；探索利用集体建设用地和企事业单位自有闲置土地建设租赁住房，增加租赁资源，逐步实现“租购同权”。加速老旧小区改造，年内改造老旧小区59个、开工改造棚户区2148套。全面整治房地产开发历史遗留问题，建立科学严格的监管机制，促进房地产市场平稳健康发展。提升城市管理水平。加快智慧城市建设，促进城市治理现代化。推进城市防洪排涝薄弱环节工程建设，统筹抓好雨污分流、截污清淤、园林绿化、生态补水等工作。实施引黄入泰工程，保障水资源供给安全。加快徂汶净水厂、山口净水厂、西部热源项目建设，启动东部热源项目工程。打好全域垃圾分类、城市功能配套提升攻坚战。坚持“文化润

29、城”，积极实施古城区保护，推进文化街区更新，更好留住泰安“文化基因”。巩固全国文明城市创建成果，全力迎接国家卫生城市复审。第三章 公司组建方案一、 公司经营宗旨公司经营国际化，股东回报最大化。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时

30、间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、烘焙食品行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产

31、收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xxx集团有限公司主要由xxx投资管理公司和xx有限责任公司共同出资成立。其中：xxx投资管理公司出资960.50万元，占xxx集团有限公司85%股份；xx有限责任公司出资170万元，占xxx集团有限公司15%股份。四、 公司管理体制xxx集团有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的

32、主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有

33、效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营

34、情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末

35、与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。

36、3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要

37、求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、郝xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。2、贾xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年

38、4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。3、林xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。4、石xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。5、余xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xx

39、x总经理。2017年8月至今任公司独立董事。6、于xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。7、袁xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。8、彭xx，1957年出生，大专学历。1994年5

40、月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。2、公司年度财务会计报告、半年度财务会计报告和季度财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。3、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。4、公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的

41、，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。5、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。6、公司股东

42、大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。7、公司可以采取现金方式分配股利。公司将实行持续、稳定的利润分配办法，并遵守下列规定：（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红；（2）原则上公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%；但具体的年度利润分配方案仍需由董事会根据公司经营状况拟订合适的现金分配比例，报公司股东大会审议；（3）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配

43、备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东

44、大会说明公司有无不当情形。第四章 行业发展分析一、 原料端：平稳增长，渗透相对成熟烘焙产业链上游主要为原材料供应商，包括面粉、油脂、糖、鸡蛋、酵母等原材料，以及奶油、水果制品、巧克力、乳制品等，其中面粉、油脂、糖等消耗量较大。以桃李面包为例，2016-2018年原材料占成本比重在60%左右，面粉采购金额占采购总额比例超过30%，油脂占比超过10%，其次为糖和鸡蛋。二、 借鉴趋势：代餐+休闲双重需求驱动中国目前烘焙行业的发展背景与日本20世纪70-80年代存在以下相似之处：1）经济发展、消费水平提高、购买渠道完善，居民食品消费更倾向于多元化。随着经济水平、居民可支配收入提高，城市化率超过60%，

45、便利店体系接近日本20世纪70年代水平，居民日常就餐不再局限于传统五谷杂粮，上班族工作愈发忙碌，面包的代餐属性发挥作用。2）Z世代4带来消费习惯改变。日本“团块世代”的饮食习惯将面包变成了国民化食物，在中国，年轻的Z世代出生在物质丰富时期，拥有更高的消费意愿，饮食上追求速食、健康以及颜值正义。据艾媒咨询，2020年中国72.3%的“Z世代”会购买烘焙食品，这部分人群逐渐成为主力消费群体，将为烘焙行业提供充足的增长动力。3）供给端逐步优化以提高效率。20世纪80年代日本出现了为面包厂家提供冷冻面团的专业化工厂，主要用于生产起酥类面包，预处理面团年产量从1982年的1.62万吨增至1988年的4.

46、3万吨5，冷冻面团的优化在20世纪80年代进一步推动日本面包市场扩大。在中国，冷冻烘焙在2010年后起步，近两年来加快渗透，亦有望促进行业规模扩张。面包类产品的代餐趋势逐渐增强。在日本，由于二战后政府对于面制食品的鼓励和倡导，面包影响了一代人的饮食习惯、逐步走向国民化，2010年面包超越大米成为家庭主食消费第一选择，根据日本2017年国民营养健康调查，每周都要进行面包消费的居民占比81%。转观中国大陆，2020年烘焙食品零售额中面包占比18%，人均面包年消费量1.65kg，不足日本（9.64kg/人）的20%。由于时代背景差异以及中国的饮食习惯，面包主食化可能不会达到日本那样高的水平，但其适合

47、高频的代餐场景，符合快节奏的生活方式，近年来得以较快增长，参考日本，面包消费量高速发展也正是经济高速增长的时期。据英敏特、欧睿统计，国内面包吐司在早餐的渗透率已经接近传统中餐，城市居民大部分时间被工作支配，工作日晚上为购买烘焙食品的高峰时间，需求以代餐类面包为主，主要用于下班后晚餐的快速充饥和第二天早餐，面包类产品的代餐属性逐渐增强。消费升级背景下蛋糕、糕点等烘焙食品的休闲属性更加突出。参考日本，伴随日本居民消费水平的提高，主食面包增长趋于平缓，消费者渐渐将面包作为休闲食品，品类亦更加多样化。在中国，由于根深蒂固的饮食文化，消费者更多将烘焙食品定位为零食，伴随居民购买力的增强与年轻一代习惯的改

48、变，具备休闲食品属性的烘焙产品逐渐得到消费者青睐，主打蛋糕、糕点等品类的下午茶亦成为烘焙消费的核心场景。消费渠道也更加多元化，除传统烘焙店之外，茶饮、新零售、新中点等年轻业态涌现，奈雪的茶、喜茶等陆续推出烘焙产品，一批国潮糕点、网红爆品崛起，特别在消费水平较高的一线与新一线城市。烘焙食品的休闲属性不断被强化，也为市场贡献了更多增量。综合来看，消费水平的提高、年轻一代习惯的改变以及供给端效率提升，为国内烘焙行业的发展提供了沃土。作为饮食习惯相近、烘焙文化同属于舶来品的亚洲国家，日本烘焙行业的发展有时代背景下政府倡导的原因，这与我国存在较大差异，结合中国的消费特色，预期烘焙行业的发展较难完全由主食

49、化推动，但参考日本经验，一方面面包可用于消费高频的代餐场景，在快节奏的生活方式中可以迎合消费者的健康需求，另外伴随着消费者更加倾向于食品多样性，烘焙食品更多还是作为休闲食品，具备休闲、社交属性的品类例如蛋糕、糕点等迎合了当下的消费趋势，将迎来多元化发展。代餐和休闲属性的放大，将为烘焙行业扩容提供较为充足的增长动力。三、 行业驱动：冷链物流完善+下游需求催化伴随冷冻烘焙技术的进步、冷链物流体系的完善，冷冻烘焙逐步突破过去发展受限的瓶颈。冷冻食品技术引入国内后，在面点、鱼糜、肉糜等行业较早应用，但在烘焙行业的发展进程相对较晚，大概从2000年左右发展起来。一方面，冷冻烘焙食品存在长时间冷冻后水分流

50、失、开裂、老化，及解冻加工后成品变形、口感发干等技术难题，冷冻面包由于使用发酵工艺，产品容易变质、发酸、体积缩小，技术难度更高。另外，冷冻烘焙对仓储及运输温度要求较为严格，过去国内冷链物流配套设施的落后也制约了冷冻烘焙食品的发展。伴随技术的不断提高，冷冻烘焙食品解冻加工后的新鲜度和口感与现制产品已经基本一致，而冷链仓储和物流体系的完善，也为国内冷冻烘焙产品的应用提供了基础。小B端对于降本增效的诉求推动冷冻烘焙渗透率提升。国内烘焙店以中小型连锁品牌为主，技术人才较为缺乏，产品难以标准化，对烘焙师傅的依赖导致人工成本占比较高、扩张潜力受限，人员流动也容易导致品质不稳定，加之“前店后厂”的运营模式抬

51、高了固定成本，单店抗风险能力较低。据美团点评2019年统计，国内烘焙门店存活时间在三年以上的仅占34.1%。冷冻烘焙厂商可以提供成熟稳定的供应链、满足小B端降本增效的需求，中小烘焙店通过外采第三方的冷冻烘焙产品，可以实现生产的标准化与规模化。连锁烘焙品牌亦存在较高外采冷冻烘焙的需求。伴随部分烘焙品牌规模扩张以及连锁化率的提升，出于对生产效率的考量，品牌会选择自建中央工厂生产成品或半成品，85度C、面包新语、泸溪河等都有自己的工厂。但一方面，连锁品牌主要针对核心产品进行自主生产，对于蛋挞、甜甜圈、老婆饼等市场普及度较高、单价较低但销量较高的产品，由第三方的冷冻烘焙厂商集中生产更具有规模效应。由于

52、自建工厂的初始投入较高，而烘焙店SKU数量较多，对所有产品自建产线难度较高且不具有规模效应。另一方面，烘焙店需要持续进行品类的升级更新，产能的扩张整合也需要外部成熟供应链的支持。疫情催化下零售现烤烘焙崛起，以山姆为代表的商超对冷冻烘焙的需求快速增加。2020年以来的疫情导致传统烘焙店发展受阻，加速了消费渠道向山姆这样的大型商超倾斜，同时，以山姆为代表的会员制超市提供质量与性价比较高的产品、以及良好的购物体验，在消费群体中的认可度越来越高。连锁KA通常缺乏自有工厂，烘焙产品需要依赖外部质量稳定、产能充足的供应商直接提供相对成熟的产品，解冻或经过简单的烘烤即可出售，大型商超烘焙品类的增长亦加速了冷

53、冻烘焙在下游的应用。第五章 法人治理一、 股东权利及义务1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务

54、会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。3、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。4、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。5、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（3）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的

55、利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（4）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。6、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。7、公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资

56、、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。二、 董事1、公司设董事会，对股东大会负责。2、董事会由9名董事组成（其中独立董事3人），设董事长1人3、董事会行使下列职权：（1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（7）决定公司内部管理机构的设置；（8）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项。4、公司董事会应当就注册会计师对公司财务报告出具的非标准审计意见向股东大会作出说明。5、董事会制定董事会议事规则，以确保董事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学决策。6、董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限，建立严格的审查和