U8进销存一体化管理培训

1、系统管理培训系统管理培训用友软件股份有限公司贵阳分公司用友软件股份有限公司贵阳分公司王兵王兵2022年年4月月17日日提纲提纲nERPERP概念概念n产品业务流程产品业务流程n软件演示软件演示ERP（企业资源管理计划）Garter Group Garter Group 公司提出：公司提出：标准标准: :建立在信息技术基础上，以提高企业资源效能为系统思想，为企业提供建立在信息技术基础上，以提高企业资源效能为系统思想，为企业提供业务集成运行中的资源管理方案。业务集成运行中的资源管理方案。科学定义科学定义: :是指建立在信息技术基础上是指建立在信息技术基础上, ,以系统化的管理思想以系统化的管理思想

2、, ,为企业决策层及为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台员工提供决策运行手段的管理平台ERPERP中国历程中国历程: :1981 1981 年沈阳第一机床引进第一套德国年沈阳第一机床引进第一套德国MRPIIMRPII9090年代中国进入年代中国进入ERPERP初期初期 ERPERP系统函盖范围系统函盖范围: :计划、销售、供应、生产、财务、人事等企业的职能计划、销售、供应、生产、财务、人事等企业的职能 ERPERP系统目的系统目的: :以以“平衡供需平衡供需”为目的、以计划为中心思想的为目的、以计划为中心思想的现存量现存量(On Hand Quantity)(On Hand Quant

3、ity) 即仓库中现有料品（成品、半成品、采购件）的库存数量。如果按英文直译叫做“在手量”，所以现存量表示一个已经拥有的料品的数量。在单量在单量(On Order Quantity)(On Order Quantity) 对采购件而言：指已下采购订单而供应厂商尚未交货（验收入库）的数量。 对自制成品、半成品而言：指已下生产订单而制造车间尚未完工入库的数量。 对委外件而言：指已下达委外单而委外厂商尚未交货（验收入库）的数量。 假设本公司向供应商发出一张采购订单，采购假设本公司向供应商发出一张采购订单，采购A A料品料品300300个库存单位，这时我们个库存单位，这时我们就可以说料品就可以说料品A

4、 A的的“在单量在单量”为为300300个库存单位。在单量表示个库存单位。在单量表示“已经计划好了将已经计划好了将来要有，但目前还未真正拥有的数量来要有，但目前还未真正拥有的数量”，直观地把它想象成是一个，直观地把它想象成是一个“在单据上在单据上的的”数量。数量。预约量预约量(Allocated Quantity)(Allocated Quantity)（1）对采购件而言：已发生产订单或委外单，要领用而车间或委外厂商尚未领料的数量。（2）对成品而言：已接到客户订单而尚未交货的数量。（3）对自制半成品而言：已发生产订单或委外单，要领用而车间或委外厂商尚未领料的数量。（4）对委外件而言：已发生产订

5、单或委外单，要领用而车间或委外厂商尚未领料的数量。 如果客户向本公司下单订购如果客户向本公司下单订购A产品产品100台，双方约定台，双方约定20天后交货。这天后交货。这时产品时产品A的的“预约量预约量”就为就为100台。台。“预约预约”表示一种表示一种“将来要发生而将来要发生而现在还没有发生的现在还没有发生的”需求量。需求量。 为什么在接到客户订单时，电脑系统要记录客户订购产品的为什么在接到客户订单时，电脑系统要记录客户订购产品的“预约量预约量”呢？因为预约量代表一种呢？因为预约量代表一种“待发待发”的数量，可以让我们事先预估料品的数量，可以让我们事先预估料品将来的现存量是否会不足，而针对可能

6、发生的缺货状况预作准备。将来的现存量是否会不足，而针对可能发生的缺货状况预作准备。可用量可用量(Available Quantity)(Available Quantity)可用量 = 现存可用量 + 在单量= 现存量 - 预约量 + 在单量通过上述名词解释，我们可以看出“在单量”代表供应量，而“预约量”则代表了需求量。所以这两个量的掌握，对于库存的供需平衡是至关重要的。但是手工管理方式下，对库存量的掌握是不完整的。手工方式下，我们的数据只有现存量，无法记录在单量与预约量，自然也无法算出可用量了。因此，无法提供管理者应用时所要的讯息，当然也就不可能作好供需平衡、通盘规划了。 上例中，上例中，A

7、料品的现存可用量为料品的现存可用量为300台，是否目前公司还能接受的订单台，是否目前公司还能接受的订单量只有量只有300台呢？假若台呢？假若A料品还有一个在单量为料品还有一个在单量为200台，那么对销售人台，那么对销售人员而言，公司到目前为止总共还可再接员而言，公司到目前为止总共还可再接A料品料品300台台+2000台台=500台订台订单。该单。该500台，称作台，称作“可用量可用量”。（1 1）公司在）公司在8 8月月5 5日，发出生产订单日，发出生产订单 (MO0208001)(MO0208001)，要生产，要生产200200台。台。（2 2）8 8月月8 8日，生产订单日，生产订单MO0

8、208001MO0208001部分完工入库部分完工入库180180台。台。（3 3）8 8月月1010日，业务人员接到客户订单日，业务人员接到客户订单 （CO0208001CO0208001），数量为），数量为8080台。台。（4 4）8 8月月1515日，客户订单日，客户订单CO0208001CO0208001发货发货8080台。台。（5 5）8 8月月2020日，业务人员又接订单（日，业务人员又接订单（CO0208002CO0208002），数量），数量300300台。台。再接上例，假设：再接上例，假设：（1 1）业务人员接到订单）业务人员接到订单CO0208003CO0208003，数量

9、，数量400400台，预定交货日台，预定交货日9 9月月5 5日；日；（2 2）业务人员又接到客户订单）业务人员又接到客户订单CO0208004CO0208004，数量，数量500500台，预定交货日台，预定交货日9 9月月1010日；日；连动关系的处理方法：自动规划连动关系的处理方法：自动规划由上表可知，制造部门应该在由上表可知，制造部门应该在9月月5日和日和9月月10日，分别完工入库日，分别完工入库A产品产品380台和台和500台。台。假设产品假设产品A的生产提前期为的生产提前期为3天，则生产部门所制定的制造计划应该如下天，则生产部门所制定的制造计划应该如下（未考虑休息日）：（未考虑休息日

10、）：（1）9月月2日，发出生产订单，制造数量为日，发出生产订单，制造数量为380台，预计完工日台，预计完工日9月月5日；日；（2）9月月7日，发出生产订单，制造数量为日，发出生产订单，制造数量为500台，预计完工日台，预计完工日9月月10日。日。提纲提纲nERPERP概念概念n产品业务流程产品业务流程n软件演示软件演示（一）采购管理（一）采购管理采购流程采购流程各部门提出需要采购物资的申请可以在整个采购流程中省略该单据，若使各部门提出需要采购物资的申请可以在整个采购流程中省略该单据，若使用时则必须使用采购订单，审核后方能执行下一步骤采购订单，有多种录入用时则必须使用采购订单，审核后方能执行下一

11、步骤采购订单，有多种录入方式，方式，采购订单为与供应商签定采购合同的简化记录在整个采购流程中可以省略采购订单为与供应商签定采购合同的简化记录在整个采购流程中可以省略采购订单，若省略则请购单随之省略采购订单，若省略则请购单随之省略, ,下一环节为到货单或采购入库单，若使下一环节为到货单或采购入库单，若使用请购单，必须参照请购单生成，形成数据关联审核后方能执行下一流程用请购单，必须参照请购单生成，形成数据关联审核后方能执行下一流程变更：因某种原因需要更改订单数量及单价时，而本订单又被办理到货或入库时所参变更：因某种原因需要更改订单数量及单价时，而本订单又被办理到货或入库时所参照，不能直接修改，则采

12、用变更。变更只对之后发生的照，不能直接修改，则采用变更。变更只对之后发生的 业务有效。业务有效。关闭：因某种原因本张订单不需要再执行或某行不需要执行，需要进行无效处理，而关闭：因某种原因本张订单不需要再执行或某行不需要执行，需要进行无效处理，而订单已被使用时使用。关闭后可随时打开订单已被使用时使用。关闭后可随时打开到货单到货单:材料到厂等待检验的收货单据材料到厂等待检验的收货单据,可省略可省略,直接办理采购直接办理采购入库单入库单,若使用了采购订单若使用了采购订单,则必须参照采购订单生成则必须参照采购订单生成,到货单无到货单无须审核须审核.采购入库单采购入库单:同意接收入库时所办理入库手续的单

13、据同意接收入库时所办理入库手续的单据,增加帐面库存增加帐面库存,保存或审保存或审核后改变现存量核后改变现存量,若流程中使用了采购订单和到货单则需要参照到货单入库若流程中使用了采购订单和到货单则需要参照到货单入库,若若没有使用到货单可参照采购订单没有使用到货单可参照采购订单,只能选择一种参照方式，若都无只能选择一种参照方式，若都无,则直接录入则直接录入采购退货是物料到厂后经过检验等操作确认为不接收物料需退回供应商的业务，采购退货是物料到厂后经过检验等操作确认为不接收物料需退回供应商的业务，已入库时参照到货单录入，可退货最大数量等于已入库数量。没有入库而发生已入库时参照到货单录入，可退货最大数量等

14、于已入库数量。没有入库而发生退货，需要录入到货单上的拒收数量。到货单数量退货，需要录入到货单上的拒收数量。到货单数量- - 拒收数量拒收数量= =合格入库数量。合格入库数量。已入库物料退货时需要要从仓库退库下账，需要参照采购退货单生成红已入库物料退货时需要要从仓库退库下账，需要参照采购退货单生成红字采购入库单字采购入库单没有入库而发生退货，需要录入到货单上的拒收数量。和没有入库而发生退货，需要录入到货单上的拒收数量。和质量模块连用时由质量检验结果自动返回。到货单数量质量模块连用时由质量检验结果自动返回。到货单数量- - 拒收数量等于待入库数量。拒收数量等于待入库数量。注意事项：注意事项：若参照

15、采购订单进行到货单或采购入库单录入时无法过滤出采购订单，若参照采购订单进行到货单或采购入库单录入时无法过滤出采购订单，请检查请检查1 1、采购订单是否审核、采购订单是否审核2 2、采购订单是否整单关闭或行关闭、采购订单是否整单关闭或行关闭3 3、采购订单是否采购完毕，若采购完毕的需要显示则在过滤时选择、采购订单是否采购完毕，若采购完毕的需要显示则在过滤时选择“已完成采购的采购订单是否显示已完成采购的采购订单是否显示4 4、在录入采购业务的单据时，选择存货时无该存货档案，而存货又录、在录入采购业务的单据时，选择存货时无该存货档案，而存货又录入到基础档案时，请检查有无选择入到基础档案时，请检查有无

16、选择外购外购属性。属性。采购发票:专用发票和普通发票.是供应商开具的销售发票.有运费发生时还有运费发票,需要参照采购入库单录入.专用和普通区别：专用发票：应税外加 税额=无税金额*税率%。 价税合计=无税金额*（1+税率）普通发票（费用发票）：应税内含 税额=价税合计*税率%。 无税金额=价税合计*（1-税率）运费发票运费发票:录入所发生的运费及搬运费等费用录入所发生的运费及搬运费等费用,直接手工录直接手工录入，运费为价内税入，运费为价内税采购结算采购结算: :用发票和采购入库单进行核销用发票和采购入库单进行核销, ,使入库单使入库单的上的物资的入帐金额按发票的金额入库的上的物资的入帐金额按发

17、票的金额入库, ,还可以把还可以把运费分摊到不同的物资入帐运费分摊到不同的物资入帐, ,发票上的结算发票上的结算: :系统自动和录入发票所参照的入库单系统自动和录入发票所参照的入库单进行结算进行结算, ,适合没有运费发票情况适合没有运费发票情况手工结算手工结算: :手动选择发票和入库单结算手动选择发票和入库单结算, ,可自由选择可自由选择. .适和任何情况适和任何情况, ,包括有运费分摊情况包括有运费分摊情况自动结算自动结算: :系统自动按照发票上的数量查找数量相同系统自动按照发票上的数量查找数量相同的入库单进行结算若没有数量相等的入库单则无法结的入库单进行结算若没有数量相等的入库单则无法结算

18、算. .适合整单开票情况适合整单开票情况要求发票数量要求发票数量= =合理损耗合理损耗+ +非合理损耗非合理损耗+ +入库单结算数量入库单结算数量, ,运费等可按金额运费等可按金额和数量两种方式分摊和数量两种方式分摊. .选择结算时查找发票和入库单的条件选择结算时查找发票和入库单的条件. 若费用类发票晚于采购发票到，采购发票与入库单已发生采若费用类发票晚于采购发票到，采购发票与入库单已发生采购结算，不能再进行费用分摊时，需要将费用金额分摊追加到购结算，不能再进行费用分摊时，需要将费用金额分摊追加到入库单上。入库单可以是结算和暂估状态。入库单上。入库单可以是结算和暂估状态。注意事项：注意事项：采

19、购发票必须参照采购入库单录入。采购发票必须参照采购入库单录入。费用存货档案必须具有费用存货档案必须具有应税劳务应税劳务属性属性有费用发票需要分摊时必须手工结算有费用发票需要分摊时必须手工结算采购发票和入库单发票数量不能完全相等时不能自动结算采购发票和入库单发票数量不能完全相等时不能自动结算采购发票的结算针对无运费发票情况，采购发票的结算针对无运费发票情况，结算的结算的 采购入库单日期（月份）不能大于采购发票日期采购入库单日期（月份）不能大于采购发票日期（月份）（月份）上月未结帐，本月不能结算上月未结帐，本月不能结算普通业务必有订单：以采购订单为普通采购业务普通业务必有订单：以采购订单为普通采购

20、业务的核心，进行到货、入库的办理。的核心，进行到货、入库的办理。 必须结合存货档案中的超额设置使用必须结合存货档案中的超额设置使用 设置数据权限控制是否在采购模块进行控制，必设置数据权限控制是否在采购模块进行控制，必须启用了相应的数据权限控制方能设置须启用了相应的数据权限控制方能设置订单订单 到货单到货单 发票单价录入方式发票单价录入方式 ：手工录入：用户直接录入。手工录入：用户直接录入。取自供应商存货价格表价格：带入供应类型为取自供应商存货价格表价格：带入供应类型为“采购采购”的无税单价、含税单的无税单价、含税单价、税率，可修改；若无则手工录入。价、税率，可修改；若无则手工录入。最新价格：系

21、统自动取最新的订单、到货单、发票上的价格，包括无税单价、最新价格：系统自动取最新的订单、到货单、发票上的价格，包括无税单价、含税单价、税率，可修改。取价规则参见历史交易价参照设置。含税单价、税率，可修改。取价规则参见历史交易价参照设置。最高进价控制口令：采购单价大于存货档案设置的最高进价时需要输入口令 容差修改：在实际中录入发票参照同一存货多条记录时，而原始发票为数量合计开具的，由于税率产生误差时需要调整时，税额每行的最大调整量和合计的最大调整量（二）应付款管理（二）应付款管理业务员将采购发票录入后交给财务审核确认进行财务处理业务员将采购发票录入后交给财务审核确认进行财务处理可以在同一界面把所

22、有的发票合并生成或单张生成凭证进行供应商应付账款挂可以在同一界面把所有的发票合并生成或单张生成凭证进行供应商应付账款挂账处理账处理核销：指定付款单所付应付款的单据核销：指定付款单所付应付款的单据选择简单核算：应付只是完成将采购传递过来的发票生成选择简单核算：应付只是完成将采购传递过来的发票生成凭证传递给总账这样的模式。（在总账中以凭证为依据进凭证传递给总账这样的模式。（在总账中以凭证为依据进行往来业务的查询）如果您的采购业务以及应付账款业务行往来业务的查询）如果您的采购业务以及应付账款业务不复杂，或者现结业务很多，则您可以选择此方案。不复杂，或者现结业务很多，则您可以选择此方案。选择详细核算：

23、应付可以对往来进行详细的核算、控制、选择详细核算：应付可以对往来进行详细的核算、控制、查询、分析。如果您的采购业务以及应付款核算与管理业查询、分析。如果您的采购业务以及应付款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应付款、付款务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应付款、付款等情况；或者您需要将应付款核算到产品一级；那么您需等情况；或者您需要将应付款核算到产品一级；那么您需要选择详细核算。要选择详细核算。（三）销售管理（三）销售管理销售报价单销售报价单:向客户保送价格的报价单向客户保送价格的报价单,手工录入手工录入销售订单销售订单:与客户形成的产品销售合同的简化记录与客户形成的产品销

24、售合同的简化记录变更：因某种原因需要更改订单数量及单价时，而本订单又被办理发货时所参照，不能直接修改，则采用变更。变更只对之后发生的 业务有效。关闭：因某种原因本张订单不需要再执行或某行不需要执行，需要进行无效处理，而订单已被使用时使用。关闭后可随时打开发货单发货单发货单发货单: :销售部通知仓库发货的通知单销售部通知仓库发货的通知单, ,若使用销售订单若使用销售订单, ,则需要参照销售订单则需要参照销售订单录入录入, ,形成数据关联形成数据关联, ,审核执行下一流程审核执行下一流程仓库发货后仓库发货后,办理出库手续的单据办理出库手续的单据,该单据减少仓库库存该单据减少仓库库存(现存量现存量)

25、,可可以通过销售发货单审核生成适合一次性出库以通过销售发货单审核生成适合一次性出库(通知数量通知数量=出库数出库数),可可通过参照发货单生成通过参照发货单生成,同张发货单可多次发货同张发货单可多次发货.销售退货销售退货:客户退回产品的通知单客户退回产品的通知单,自动或参照生成红字销售出库自动或参照生成红字销售出库单增加库存量单增加库存量.原发货数量未开票即发货单未被参照录入销售发票原发货数量未开票即发货单未被参照录入销售发票,而退货数量不需要开具红字发票而退货数量不需要开具红字发票,则参照销售发货单录入则参照销售发货单录入,原发货原发货单已开票后单已开票后,而退货单需开具红字发票而退货单需开具

26、红字发票,则可参照销售订单或手工则可参照销售订单或手工录入录入若未先发货后开票则参照发货单录入发票若未先发货后开票则参照发货单录入发票,蓝字销售发票也可以参照退货单录入蓝字销售发票也可以参照退货单录入, ,但相同存货的合计数量和合计金额必须为正但相同存货的合计数量和合计金额必须为正只能参照退货单只能参照退货单, ,且退货单是参照发货单录入时不能参照且退货单是参照发货单录入时不能参照录入红字销售发票。录入红字销售发票。若发货与开票同时进行若发货与开票同时进行, ,为减少录入工作量为减少录入工作量, ,可直接参照销售订单录入销售发可直接参照销售订单录入销售发票票, ,发票复核后自动生成并审核发货单

27、发票复核后自动生成并审核发货单在录入销售单据时若已经录入存货档案资料，但在参照存在录入销售单据时若已经录入存货档案资料，但在参照存货档案时无法找到，原因可能是存货档案的销售属性未选货档案时无法找到，原因可能是存货档案的销售属性未选中中在参照销售订单进行发货时，若无法参照销售订单，则检在参照销售订单进行发货时，若无法参照销售订单，则检查销售订单是否审核、关闭、行关闭、发货完毕。查销售订单是否审核、关闭、行关闭、发货完毕。发票录入时注意开票日期，开票日期决定了入账日期。发票录入时注意开票日期，开票日期决定了入账日期。参照退货单录入发票时，若无法参照退货单，则可能退货参照退货单录入发票时，若无法参照

28、退货单，则可能退货单未审核，或退货单是参照发货单生成。参照发货单生成单未审核，或退货单是参照发货单生成。参照发货单生成的不需要开具红字发票其退货数量扣减参照的原发货单数的不需要开具红字发票其退货数量扣减参照的原发货单数量。量。允许超订单量发货：发货通知单数量大于订单数量，允许超订单量发货：发货通知单数量大于订单数量，销售生成出库单：发货单审核后自动生成库存的销售出库销售生成出库单：发货单审核后自动生成库存的销售出库单单控制信用的单据：指需要要控制信用额度的单据，控制信用的单据：指需要要控制信用额度的单据，结合客户档案的系用额度使用结合客户档案的系用额度使用（四）应收款管理（四）应收款管理销售发

29、票录入后由财务进行审核销售发票录入后由财务进行审核制单处理制单处理:根据审核后的发票数据确认财务收入和税金根据审核后的发票数据确认财务收入和税金核销：指定收到款项应支付的那一笔应收核销：指定收到款项应支付的那一笔应收 款（销售发票或应收单）款（销售发票或应收单）制单处理制单处理（五）库存管理（五）库存管理采购入库单采购入库单: :同意接收入库时所办理入库手续的单据同意接收入库时所办理入库手续的单据, ,增加帐面库存增加帐面库存, ,保存或审核后改变现存量保存或审核后改变现存量, ,若流程中使用了采购订单和到货单则需要若流程中使用了采购订单和到货单则需要参照到货单入库参照到货单入库, ,若没有使

30、用到货单可参照采购订单若没有使用到货单可参照采购订单, ,只能选择一种参只能选择一种参照方式，若都无照方式，若都无, ,则直接录入则直接录入仓库发货后仓库发货后, ,办理出库手续的单据办理出库手续的单据, ,该单据减少仓库库存该单据减少仓库库存( (现存量现存量),),可以通可以通过销售发货单审核生成适合一次性出库过销售发货单审核生成适合一次性出库( (通知数量通知数量= =出库数出库数),),可通过参照发可通过参照发货单生成货单生成, ,同张发货单可多次发货同张发货单可多次发货. .包括材料生产部门领用和各部门低值易耗品的耗用包括材料生产部门领用和各部门低值易耗品的耗用生产部将产品生产完成后

31、办理入库的入库手续，若使用生产订单模块，生产部将产品生产完成后办理入库的入库手续，若使用生产订单模块，则参照生产订单入库，否则手工入库，只有工业企业才有产品入库业则参照生产订单入库，否则手工入库，只有工业企业才有产品入库业务。务。调拨：指物料在仓库之间的转移，调拨单审核后生成调入仓库调拨：指物料在仓库之间的转移，调拨单审核后生成调入仓库的其他入库单和调出仓库的其他出库单的其他入库单和调出仓库的其他出库单某种存货在存储过程中，由于环境或本身原因，使其形态发生变化，由一种形态某种存货在存储过程中，由于环境或本身原因，使其形态发生变化，由一种形态转化为另一形态，从而引起存货规格和成本的变化，在库存管

32、理中需对此进行管转化为另一形态，从而引起存货规格和成本的变化，在库存管理中需对此进行管理记录，煤块由于风吹、雨淋，天长日久变成了煤渣等，本单据审核生成转换前理记录，煤块由于风吹、雨淋，天长日久变成了煤渣等，本单据审核生成转换前存货的其他出库单和转换后存货的其他入库单。存货的其他出库单和转换后存货的其他入库单。盘点单是用来进行仓库存货的实物数量和账面数量核对工作的单据，用户可盘点单是用来进行仓库存货的实物数量和账面数量核对工作的单据，用户可使用空盘点单进行实盘，然后将实盘数量录入系统，与账面数量进行比较。使用空盘点单进行实盘，然后将实盘数量录入系统，与账面数量进行比较。可以按仓库盘点、存货分类盘

33、点、批次盘点、自由选择存货盘点可以按仓库盘点、存货分类盘点、批次盘点、自由选择存货盘点账面数量：截至到账面日期的账面数量账面数量：截至到账面日期的账面数量调整入库数量：盘点实物的日期和制作盘点单期间所发生的入库数量调整入库数量：盘点实物的日期和制作盘点单期间所发生的入库数量调整出库数量：盘点实物的日期和制作盘点单期间所发生的出库数量调整出库数量：盘点实物的日期和制作盘点单期间所发生的出库数量盘点数量：录入盘点实物的实际数量，默认为账面数量盘点数量：录入盘点实物的实际数量，默认为账面数量审核后：盘盈存货生成其他入库单，盘亏存货生成其他出库单审核后：盘盈存货生成其他入库单，盘亏存货生成其他出库单修

34、改现存量时点：选择单据审核后改变现存量，否则保存即改变，根修改现存量时点：选择单据审核后改变现存量，否则保存即改变，根据各企业灵活运用据各企业灵活运用库存生成销售出库单：选择表示销售出库单通过发货单参照生成，否库存生成销售出库单：选择表示销售出库单通过发货单参照生成，否则由发货单审核后自动生成，与销售选项里的是否销售生单只能和必则由发货单审核后自动生成，与销售选项里的是否销售生单只能和必须选择一个须选择一个允许超发货单出库：指通过发货单参照生单时是否允许销售出库数量允许超发货单出库：指通过发货单参照生单时是否允许销售出库数量大于发货单数量出库。与存货档案出库控制结合使用，存货档案里录大于发货单

35、数量出库。与存货档案出库控制结合使用，存货档案里录入数据表示超额参照单据数量的百分比入数据表示超额参照单据数量的百分比注意事项：注意事项：库存所有单据录入时要准确录入入库类别和出库类别。入库类别和出库存所有单据录入时要准确录入入库类别和出库类别。入库类别和出库类别是生成会计凭证科目选择的依据。库类别是生成会计凭证科目选择的依据。单据日期和数量、仓库必须正确单据日期和数量、仓库必须正确有批次管理时，允许批次存货超可用量出库选项要慎重选择，最好不有批次管理时，允许批次存货超可用量出库选项要慎重选择，最好不允许允许盘点单上盘盈入库的存货需要录入单价，默认结存单价盘点单上盘盈入库的存货需要录入单价，默

36、认结存单价修改现存量时点时，需要修改前对应单据类型的所有单据已审核。否修改现存量时点时，需要修改前对应单据类型的所有单据已审核。否则不则不 能修改能修改存货档案里出库、订货、入库等超额上线值表示参照单据的存货档案里出库、订货、入库等超额上线值表示参照单据的 百分比百分比同一存货、同一时点，销售、库存系统所指可用量可能不同一存货、同一时点，销售、库存系统所指可用量可能不 相等，取相等，取决于可用量公式决于可用量公式（六）存货核算（六）存货核算对本月没有进行采购结算的采购入库单进行暂估入帐时对本月没有进行采购结算的采购入库单进行暂估入帐时,更改或录入采购入库单上的单价进行入帐更改或录入采购入库单上

37、的单价进行入帐.对上月及以前暂估入帐后对上月及以前暂估入帐后, ,本月进行发票结算后本月进行发票结算后, ,需要进行结算成本处理需要进行结算成本处理, ,生成生成红字回冲单和篮字回冲单调整帐面金额。红字回冲单和篮字回冲单调整帐面金额。因为产品成本月底计算，日常产品入库时无法确定产品入库成本，在月底时因为产品成本月底计算，日常产品入库时无法确定产品入库成本，在月底时统一分配成本统一分配成本特殊单据记账主要功能是提供用户对组装单特殊单据记账主要功能是提供用户对组装单 、调拨单、调拨单 、形态转换、形态转换单单 进行成本计算，记入存货明细账的功能进行成本计算，记入存货明细账的功能 单据记账用于将用户

38、所输入的单据登记存货明细账、差异明细账单据记账用于将用户所输入的单据登记存货明细账、差异明细账/ /差价明细账、差价明细账、受托代销商品明细账、受托代销商品差价账。受托代销商品明细账、受托代销商品差价账。先进先出、后进先出、移动平均、个别计价这四种计价方式的存货在单据记先进先出、后进先出、移动平均、个别计价这四种计价方式的存货在单据记账时进行出库成本核算；全月平均、计划价账时进行出库成本核算；全月平均、计划价/ /售价法计价的存货在期末处理处售价法计价的存货在期末处理处进行出库成本核算进行出库成本核算对记账单据恢复记账前状态。对于移动平均法、先进先出法后进对记账单据恢复记账前状态。对于移动平均

39、法、先进先出法后进先出法不可以单张恢复记账。先出法不可以单张恢复记账。期末处理：计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及其本会期末处理：计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及其本会计月出库成本。计月出库成本。计算按计划价计算按计划价/ /售价方式核算的存货的差异率售价方式核算的存货的差异率/ /差价率及其本会计月的差价率及其本会计月的分摊差异分摊差异/ /差价。差价。对已完成日常业务的仓库对已完成日常业务的仓库/ /部门部门/ /存货做处理标志。如果使用采购和销存货做处理标志。如果使用采购和销售系统，应在采购和销售系统库存系统作结账处理后才能进行。系统售系统，应在采购和销售系统库存系

40、统作结账处理后才能进行。系统提供恢复期末处理功能，但是在总账结账后将不可恢复。提供恢复期末处理功能，但是在总账结账后将不可恢复。 期末处理有三种方式：期末处理有三种方式：一、按仓库；则按仓库设置计价方式，并且每个仓库单独核算出库成本。一、按仓库；则按仓库设置计价方式，并且每个仓库单独核算出库成本。二、应选择按部门核算，统一核算的仓库，应选相同的所属部门二、应选择按部门核算，统一核算的仓库，应选相同的所属部门 三、按存货档案设置的三、按存货档案设置的 计价方式将各仓库相同计价方式将各仓库相同 存货统一核算。存货统一核算。对仓库所有已记账的出入库单据进行会计凭证的对仓库所有已记账的出入库单据进行会计凭证的 生成，包括采购入库生成，包括采购入库凭证、产品入库凭证、其他入库凭证、销售成本结转凭证、其他出库凭证、产品入库凭证、其他入库凭证、销售成本结转凭证、其他出库的凭证等的凭证等回冲方式：回冲方式：月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单；金额生成采购报销入库单；单到回冲是指报