某银行客户信用等级测试积分表

1、序号评定指标计算公式指标说明标准分满分值计分方法一信用履约评价251贷款资产形态正常、关注、次级、可疑、损失；包括我行和他行对客户贷款分类5无次级、可疑、损失贷款得5分；无可疑、损失贷款得3分，有可疑、损失之一者得0分2到期信用偿还记录到期信用偿还记录包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信用证、贸易融资等各种信用10根据报告期应归还银行的信用总额进行衡量：（1）按期还本为满分；（2）报告期内存在逾期一个月（含）以内的贷款记录，扣3分；（3）存在逾期一个月至三个月（含）的贷款记录，扣5分；（4）未按期还本超过三个月，为0分；（5）保全资产类借新还旧贷款，扣3分。3利息信用偿还记录10（1）报告期按

2、期付息为满分；（2）报告期内存在拖欠利息一个月（含）以上记录，扣5分；（3）报告期内存在拖欠利息三个月（含）以上记录，扣8分；（4）评估时点存在欠息情况，为0分。二偿债能力评价354资产负债率负债总额/有效资产总额期末有效资产总额=期末资产总额摊销费用待处理资产损失两年以上各类应收账款10工业、农业、综合类70%；商贸75%（1实际值）/（1满分值）标准分；资产负债率85%，0分。5流动比率期末流动资产/期末流动负债期末流动资产指有效流动资产5农业120%，工业130%，商贸150%，综合类150%（实际值/满分值）标准分；流动比率80%，0分。6现金流量现金净流量=经营性现金净流量+投资性现

3、金净流量+融资性现金净流量8经营性现金净流量0，现金净流量0，8分；经营性现金净流量0，现金净流量0，6分；经营性现金净流量0，现金净流量0，4分；经营性现金净流量0，现金净流量0，0分；7现金流动负债比率经营性现金净流量/流动负债520%（实际值/满分值）标准分8或有负债比率或有负债/净资产或有负债指企业为第三方提供担保及未决诉讼350%（1实际值）/（1满分值）标准分9利息保障倍数（利润总额+当年利息支出）/当年利息支出利息支出指企业当年应支付的全部利息总额420%（实际值/满分值）标准分；1，得0分三盈利能力评价1510总资产报酬率（利润总额+利息支出）/资产年平均余额利息支出指企业年度

4、应支付利息总额3农业3%，工业8%，商贸5%，综合类6%（实际值/满分值）标准分11销售利润率销售利润/销售收入净额销售利润=销售收入销售成本销售税金农业6%，工业12%，商贸10%，综合类9%（实际值/满分值）标准分12净资产收益率税后净利润/净资产年平均余额农业3%，工业8%，商贸5%，综合类6%（实际值/满分值）标准分；2%，得0分四经营及发展能力评价1513存货周转率产品销售成本/平均存货5农业200%，工业300%，商贸400%，综合类300%（实际值/满分值）标准分14销售收入增长率（本年销售收入上年销售收入）/上年销售收入4农业9%，工业11%，商贸12%，综合类9%（实际值/满

5、分值）标准分15净利润增长率（本期净利上期净利）/上期净利分母取绝对值3农业7%，工业8%，商贸6%，综合类9%（实际值/满分值）标准分16净资产增长率（年末净资产年初净资产）/年初净资产310%（实际值/满分值）标准分五综合评价1017领导者素质领导者及主要管理人员的素质和经验1客户领导者有丰富的管理经验，近3年总资产或销售收入逐年扩大，业绩显著，有良好的社会声誉得1分，一般得0.5分，其他不得分18管理水平产权制度、组织解雇、决策机制、财务管理制度、企业经营年限和员工素质等情况2客户产权明晰、组织结构完善、财务制度健全、财务报表可信得2分，一般得1分，差0分19发展前景行业发展前景、行业稳

6、定性、经营环境、政策支持情况、市场竞争力、市场占有率、融资能力、技术装备等情况3分值在03分确定，属国家限制发展、淘汰行业的，0分；行业发展不稳定，扣2分20与我行业务合作关系客户在我行办理结算、个人住房贷款、代收代付、存款的业务量占以上业务总量的比例不低于我行向其发放贷款余额占客户总贷款余额的比例4分值在04分确定，存贷比低于10%，仅办理贷款业务，无相应的结算或中间业务的，扣2分六特殊加分1021所有者权益5单一法人客户所有者权益：农业6亿元，工业8亿元，商贸7亿元，综合类9亿元的，可在原得分基础上加5分。以合并报表整体评级的集团客户所有者权益30亿元，可在原得分基础上加5分22利润5利润总额：农业3亿元，工业5亿元，商贸4亿元，综合类6亿元的，可在原得分基础上加5分七特殊扣分15233财务报表未经会计师事务所审计的，扣3分243销售收入或利润总额连续两年下跌幅度10%的，扣3分253无完善财务制度的，扣3分263拟评为AAA（含）以上的客户所有者权益或销