第三章、国际贸易政策与措施

1、国际贸易政策的分类国际贸易政策的分类n自由贸易政策自由贸易政策( (Free Trade Policy) 是指国家取是指国家取消对进出口的限制和障碍，取消对本国进出消对进出口的限制和障碍，取消对本国进出口商品的各种特权和优待，使商品自由进出口商品的各种特权和优待，使商品自由进出口，在国内外市场上自由竞争。口，在国内外市场上自由竞争。n保护贸易政策保护贸易政策 ( (Protectionism Policy) 是指国是指国家广泛利用各种限制进口的措施保护本国市家广泛利用各种限制进口的措施保护本国市场免受外国商品的竞争，并对本国的出口商场免受外国商品的竞争，并对本国的出口商品给予优待和补贴以鼓励商

2、品出口。即奖出品给予优待和补贴以鼓励商品出口。即奖出限入政策。限入政策。n贸易保护政策包括关税壁垒和非关税壁垒。贸易保护政策包括关税壁垒和非关税壁垒。第一节第一节 关税及其经济效应关税及其经济效应 一、关税及其种类一、关税及其种类n关税关税（Custom DutiesCustom Duties；TariffTariff）是进出口是进出口商品经过一国关境时，由一国海关，根据商品经过一国关境时，由一国海关，根据本国制订的关税法、关税税则和有关规章，本国制订的关税法、关税税则和有关规章，对进出口商所征收的一种税收。对进出口商所征收的一种税收。n关境关境（Custom territoryCustom

3、territory）是指一国海关是指一国海关征收关税的地域范围。征收关税的地域范围。n关境有可能大于或小于国境。关境有可能大于或小于国境。（一）（一）根据征收的目的不同分类根据征收的目的不同分类1财政关税（财政关税（RevenueTariff）n财政关税财政关税又称收入关税，是指以增加国家的又称收入关税，是指以增加国家的财政收入为主要目的而征收的关税。财政收入为主要目的而征收的关税。n必须具备以下几个条件：（必须具备以下几个条件：（1）征收的进口货）征收的进口货物必须是国内不能生产或无代用品而必须从物必须是国内不能生产或无代用品而必须从国外进口的商品；（国外进口的商品；（2）征收的进口货物，在

4、）征收的进口货物，在国内必须有大量的消费；（国内必须有大量的消费；（3）关税率要适中）关税率要适中或较低，如税率过高，将阻碍进口，从而达或较低，如税率过高，将阻碍进口，从而达不到增加财政收入的目的。不到增加财政收入的目的。 2保护关税（保护关税（ProtectiveTariff）n保护关税保护关税是指一国以保护本国工业和农是指一国以保护本国工业和农业为目的而征收的关税。业为目的而征收的关税。（二）（二）根据征收的对象或商品流向根据征收的对象或商品流向分类分类1进口关税（进口关税（Import TariffImport Tariff）n 是进口国家的海关在外国商品进入时，根据是进口国家的海关在外

5、国商品进入时，根据海关税则对本国进口商所征收的正常关税。海关税则对本国进口商所征收的正常关税。n按税率的征收幅度，可分为一下几种税率：按税率的征收幅度，可分为一下几种税率：n（1 1）最惠国税最惠国税 是是用于与该国签定有最惠国待用于与该国签定有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商品。遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商品。 n（2 2）普通税）普通税 是用于与该国没有签定这种贸是用于与该国没有签定这种贸易协定的国家或地区所进口的商品。易协定的国家或地区所进口的商品。 n（3）特惠税）特惠税（Preferential Duties），全称为特），全称为特定优惠关税。定优惠关税。n它

6、是指对从特定国家或地区进口的全部商品或部分它是指对从特定国家或地区进口的全部商品或部分商品，给予特别优惠的低关税或零关税待遇，其税商品，给予特别优惠的低关税或零关税待遇，其税率低于最惠国税率。但它不适用于从非优惠国家或率低于最惠国税率。但它不适用于从非优惠国家或地区进口的商品。特惠关税一般在签订有友好协定、地区进口的商品。特惠关税一般在签订有友好协定、贸易协定等国际协定或条约国家之间而实施的。任贸易协定等国际协定或条约国家之间而实施的。任何第三国不得根据最惠国待遇条款要求享受这一优何第三国不得根据最惠国待遇条款要求享受这一优惠待遇。特惠税有的是互惠的，有的是非互惠的惠待遇。特惠税有的是互惠的，

7、有的是非互惠的（单向的）。（单向的）。 nA、非互惠的特惠关税。、非互惠的特惠关税。n目前，在国际上影响最大的非互惠特惠税是目前，在国际上影响最大的非互惠特惠税是洛美协定洛美协定（Lome Convention）。它是欧洲共同市场（现为）。它是欧洲共同市场（现为欧盟）向参加洛美协定的非洲、加勒比和太平洋地区欧盟）向参加洛美协定的非洲、加勒比和太平洋地区的发展中国家单方面提供的特惠税。洛美协定关于特的发展中国家单方面提供的特惠税。洛美协定关于特惠税方面的规定主要有：欧洲共同市场国家将在免税、惠税方面的规定主要有：欧洲共同市场国家将在免税、不限量的条件下，接受这些发展中国家全部工业品和不限量的条件

8、下，接受这些发展中国家全部工业品和96农产品进入欧洲共同市场，而不要求这些发展农产品进入欧洲共同市场，而不要求这些发展中国家给予中国家给予“反向优惠反向优惠”（Reverse Preference）。）。 nB、互惠的特惠税。、互惠的特惠税。n但不一定是对等的相同税率。互惠的特惠关但不一定是对等的相同税率。互惠的特惠关税主要是区域贸易协定或双边自由贸易协定税主要是区域贸易协定或双边自由贸易协定成员间根据协定实行的特惠税。成员间根据协定实行的特惠税。n如欧盟成员之间、北美自由贸易协定成员之如欧盟成员之间、北美自由贸易协定成员之间、中国与东盟国家之间实行的特惠税。间、中国与东盟国家之间实行的特惠税

9、。 n（4）普遍优惠制）普遍优惠制（Generalized System of PreferencesGSP）简称普惠制，是指发达）简称普惠制，是指发达国家承诺对从发展中国家或地区输入的商品，国家承诺对从发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品和半制成品，给予普遍的、非歧特别是制成品和半制成品，给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇。这种税称为普视的和非互惠的关税优惠待遇。这种税称为普惠税。惠税。 2.出口关税（出口关税（Export TariffExport Tariff） 出口关税出口关税是一国海关对本国输出境外的商品是一国海关对本国输出境外的商品征收的关税。征收的关税。 3.3.过境

10、关税（过境关税（Transit TariffTransit Tariff） 过境关税过境关税又称通过税。它是一国对于通过又称通过税。它是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税其关境的外国货物所征收的关税。 n4、进口附加税、进口附加税n进口附加税又称为特别关税进口附加税又称为特别关税,是进口国家在对进口商是进口国家在对进口商品征收正常进口税后，还会出于某种目的，再加征品征收正常进口税后，还会出于某种目的，再加征部分进口税，加征的进口税部分，就是进口附加税。部分进口税，加征的进口税部分，就是进口附加税。n进口附加税不同于进口税，不体现在海关税则中，进口附加税不同于进口税，不体现在海关税则中，并

11、且是为特殊目的而设置的，其税率的高低往往视并且是为特殊目的而设置的，其税率的高低往往视征收的具体目的而定。征收的具体目的而定。n一般是临时性的或一次性的。一般是临时性的或一次性的。 征进口附加税的目的征进口附加税的目的n进口国通常把征收进口附加税作为限制外国商品输入的一种临进口国通常把征收进口附加税作为限制外国商品输入的一种临时性措施，其目的主要有三个：时性措施，其目的主要有三个： 一是应付国际收支危机，维持进出口平衡。如美国一是应付国际收支危机，维持进出口平衡。如美国20世纪世纪70年代初出现了首次贸易逆差，尼克松政府为应付国际收支年代初出现了首次贸易逆差，尼克松政府为应付国际收支危机，实行

12、危机，实行“新经济政策新经济政策”，宣布对外国进口商品一律加征，宣布对外国进口商品一律加征10的进口附加税；的进口附加税； 二是防止外国商品低价倾销；二是防止外国商品低价倾销； 三是对某一国家实行歧视或报复。因此进口附加税又称为特三是对某一国家实行歧视或报复。因此进口附加税又称为特别关税。别关税。 n进口附加税是限制商品进口的重要手段，往往是针对进口附加税是限制商品进口的重要手段，往往是针对个别国家或者个别商品征收的。个别国家或者个别商品征收的。目前各国为了实现其特定的保护目的，主要采用以下几目前各国为了实现其特定的保护目的，主要采用以下几种形式：种形式： n反倾销税反倾销税n反补贴税反补贴税

13、n紧急关税紧急关税n惩罚关税惩罚关税n报复关税报复关税 n（1）反倾销税（）反倾销税（Anti-dumping Duties）n就是对倾销商品所征收的进口附加税。当进口就是对倾销商品所征收的进口附加税。当进口国因外国倾销某种产品，国内产业受到损害时，国因外国倾销某种产品，国内产业受到损害时，征收相当于出口国国内市场价格与倾销价格之征收相当于出口国国内市场价格与倾销价格之间差额的进口税。间差额的进口税。国际上关于反倾销税的有关规定国际上关于反倾销税的有关规定n（1）须有补贴的事实，即出口成员国对进口）须有补贴的事实，即出口成员国对进口产品直接或间接地给予补贴的事实。产品直接或间接地给予补贴的事实

14、。 n（2）须有损害的结果，即对进口国国内相关）须有损害的结果，即对进口国国内相关产业造成损害或损害威胁，或严重阻碍进口产业造成损害或损害威胁，或严重阻碍进口国某相关产业的建立；国某相关产业的建立；n（3）须有因果关系，即补贴与损害之间有因）须有因果关系，即补贴与损害之间有因果关系存在，只有同时具备上述三个条件，果关系存在，只有同时具备上述三个条件，成员国才能实施征收反补贴税措施。成员国才能实施征收反补贴税措施。 n（2）反补贴税）反补贴税n又称抵消税或补偿税，是对于接受津贴的外国又称抵消税或补偿税，是对于接受津贴的外国商品进口所征收的一种进口附加税。商品进口所征收的一种进口附加税。n目的是为

15、了抵消进口商品由于接受补贴而形成目的是为了抵消进口商品由于接受补贴而形成的价格上的优势，削弱其竞争能力，使它不能的价格上的优势，削弱其竞争能力，使它不能在进口国国内市场上进行低价竞争，因此，其在进口国国内市场上进行低价竞争，因此，其数额一般同补贴相等。数额一般同补贴相等。（3）紧急关税）紧急关税n亦称亦称“紧急进口附加税紧急进口附加税”。指为应付某种紧急。指为应付某种紧急情况，对某些商品加征的进口税。在国际贸易情况，对某些商品加征的进口税。在国际贸易中，外国某种商品大量涌入某国，进口量大大中，外国某种商品大量涌入某国，进口量大大超过正常水平，对某国生产此种产品的行业构超过正常水平，对某国生产此

16、种产品的行业构成威胁，甚至造成巨大损失，通过正常谈判渠成威胁，甚至造成巨大损失，通过正常谈判渠道又难以解决时，该国往往以加征紧急进口附道又难以解决时，该国往往以加征紧急进口附加关税，来限制该商品大量涌入，保护本国工加关税，来限制该商品大量涌入，保护本国工业生产。业生产。n如美国汽车制造商曾因日本汽车大量涌入美国如美国汽车制造商曾因日本汽车大量涌入美国市场而要求政府加征此类关税。市场而要求政府加征此类关税。 n（4）惩罚关税）惩罚关税 是指出口国某商品违反了与进口是指出口国某商品违反了与进口 国之间协议，国之间协议，或者未按进口国海关规定办理进口手续时，进口国或者未按进口国海关规定办理进口手续时

17、，进口国海关对该进口商品征收的一种临时性的进口附加税。海关对该进口商品征收的一种临时性的进口附加税。n例如，例如，1988年日本半导体元件出口商因违反了与美年日本半导体元件出口商因违反了与美国达成的自动出口限制协定，被美国征收国达成的自动出口限制协定，被美国征收100%的的惩罚关税。惩罚关税。n又如，若某进口商虚报成交价格，以低价报关，一又如，若某进口商虚报成交价格，以低价报关，一经发现，进口国海关将对该进口商征收特别关税作经发现，进口国海关将对该进口商征收特别关税作为罚款。为罚款。实例n2009年年4月月20日，美国钢铁工人联合会以中日，美国钢铁工人联合会以中国对美轮胎出口扰乱美国市场为由，

18、向美国国国对美轮胎出口扰乱美国市场为由，向美国国际贸易委员会提出申请，对中国产乘用车轮胎际贸易委员会提出申请，对中国产乘用车轮胎发起特保调查。发起特保调查。6月月29日，美国贸易委员会建日，美国贸易委员会建议在现行进口关税（议在现行进口关税（3.4%4.0%）的基础）的基础上，对中国输美乘用车与轻型卡车轮胎连续上，对中国输美乘用车与轻型卡车轮胎连续3年分别加征年分别加征55%、45%和和35%的特别从价的特别从价关税。关税。 （5）报复关税报复关税n报复关税是一国为报复他国对本国商品，船舶、企业、报复关税是一国为报复他国对本国商品，船舶、企业、投资或知识产权的不公正待遇而对从该国进口的商品投资

19、或知识产权的不公正待遇而对从该国进口的商品所课征的进口附加税。通常这些不公平待遇包括：所课征的进口附加税。通常这些不公平待遇包括： n（1）对本国商品征收歧视性差别关税或采取贸易保）对本国商品征收歧视性差别关税或采取贸易保护措施；护措施； n（2）给予第三国比给本国更优惠的待遇；）给予第三国比给本国更优惠的待遇； n（3）在与本国的贸易中，）在与本国的贸易中，“自由贸易自由贸易”方面做得不方面做得不够；够； n（4）对本国产品的知识产权没有提供足够的保护；）对本国产品的知识产权没有提供足够的保护； n（5）在与本国的原贸易协定期满时，对新协定提出）在与本国的原贸易协定期满时，对新协定提出不合理

20、要求。不合理要求。 n当他国取消上述不公正待遇时，报复关税也即当他国取消上述不公正待遇时，报复关税也即取消了。但报复关税往往容易引起他国采取同取消了。但报复关税往往容易引起他国采取同样的手段，最终导致关税战。样的手段，最终导致关税战。n1962年美国与欧洲共同体之间爆发的年美国与欧洲共同体之间爆发的“冻鸡冻鸡战战”就是由双方都对对方采取报复关税引起的，就是由双方都对对方采取报复关税引起的，持续了两年之久，最后以两败俱伤而告终。持续了两年之久，最后以两败俱伤而告终。 n进口附加税的计算公式如下：进口附加税的计算公式如下： n进口附加税关税完税价格进口附加税关税完税价格进口附加税税进口附加税税率率

21、 （三）根据征收方法分类（三）根据征收方法分类 1 1从价税从价税是指以贸易产品的是指以贸易产品的价值额价值额为标准，按其价为标准，按其价值的百分比来征收的关税。值的百分比来征收的关税。 从价税额从价税额= =商品总价商品总价从价税率。从价税率。n优点：（优点：（1 1）适用范围广泛，能以物质单位分割的和）适用范围广泛，能以物质单位分割的和不能以物质单位分割的都适用；（不能以物质单位分割的都适用；（2 2）税率明确，便）税率明确，便于比较各国税率；（于比较各国税率；（3 3）优质优价，税收负担较为公）优质优价，税收负担较为公平；（平；（4 4）商品价格高时关税的保护作用加强。）商品价格高时关税

22、的保护作用加强。 完税价格完税价格（Dutiable ValueDutiable Value）是指海关据以计算进出）是指海关据以计算进出口货物关税税额的价格。口货物关税税额的价格。 通常完税价格就是发票上表明的成交价格，即通常完税价格就是发票上表明的成交价格，即进口商在该货物销售出口至进口国时实付或应付的进口商在该货物销售出口至进口国时实付或应付的价格。价格。n缺点：（缺点：（1 1）商品价格下跌时，从价税的保护作用将）商品价格下跌时，从价税的保护作用将下降。（下降。（2 2）商品完税价格难以确定是从价税征收办）商品完税价格难以确定是从价税征收办法的最大缺点。法的最大缺点。从量税从量税n从量税

23、从量税是海关以进出口商品的重量、数量、容量、体是海关以进出口商品的重量、数量、容量、体积、长度、面积等计量单位为标准计征的关税。积、长度、面积等计量单位为标准计征的关税。 n从量税额从量税额= =商品重（数）量从量税率商品重（数）量从量税率n从量税的优点：（从量税的优点：（1 1）征税手续简便，无需审定货物）征税手续简便，无需审定货物的品质、规格、价格等，便于计算。（的品质、规格、价格等，便于计算。（2 2）特别是在）特别是在商品价格下降时，征收从量税加强了关税的保护作用。商品价格下降时，征收从量税加强了关税的保护作用。n缺点：（缺点：（1 1）对不同质量等级的商品，均课以同一税）对不同质量等

24、级的商品，均课以同一税率，显然有失公平，（率，显然有失公平，（2 2）而且从量税在商品价格上）而且从量税在商品价格上涨的情况下，不能维持很高的保护率，达不到保护关涨的情况下，不能维持很高的保护率，达不到保护关税和财政关税的目的。税和财政关税的目的。混合税混合税n混合税混合税又称复合税。它是对同一进出口商品同时征又称复合税。它是对同一进出口商品同时征收从价税和从量税，并以其中一种税为主的征税方收从价税和从量税，并以其中一种税为主的征税方法。法。n混合税混合税= =从量税从量税+ +从价税。从价税。n混合税可分为两种：一种是以从量税为主加征从价混合税可分为两种：一种是以从量税为主加征从价税；另一种

25、是以从价税为主加征从量税。混合税在税；另一种是以从价税为主加征从量税。混合税在计税手续上较为繁琐，但在价格发生变动时，却可计税手续上较为繁琐，但在价格发生变动时，却可以减轻价格对关税保护作用与财政收入的影响以减轻价格对关税保护作用与财政收入的影响。选择税选择税n选择税选择税（Alternative TariffAlternative Tariff）是对于一种）是对于一种进口商品同时订有从价税和从量税两种税率，进口商品同时订有从价税和从量税两种税率，但征税时选择其税额较高的一种征收。但征税时选择其税额较高的一种征收。n有时为了鼓励某种商品进口，也有选择其中有时为了鼓励某种商品进口，也有选择其中税

26、额较低者征收的。税额较低者征收的。从价税（）从价税（）货品名称货品名称最惠国税率最惠国税率普通税率普通税率鲜荔枝鲜荔枝36368080香水及花露水香水及花露水22.522.5150150山地自行车山地自行车17.817.8130130从量税从量税整只冻鸡整只冻鸡1.61.6元元/ /千克千克5.65.6元元/ /千克千克啤酒啤酒3 3元元/ /升升7.57.5元元/ /升升石油原油石油原油0 08585元元/ /吨吨未曝光的窄长彩色胶卷未曝光的窄长彩色胶卷1616元元/ /平方米平方米232232元元/ /平方米平方米混合税混合税 广播集录像机广播集录像机(1)(1)每台完税价格低于或等于每台

27、完税价格低于或等于20002000美元：执行单一从价税，美元：执行单一从价税，税率为税率为3636；(2)(2)每台完税价每台完税价格高于格高于20002000美元：每台征收从美元：每台征收从量税，税额量税，税额54805480元，加上元，加上3 3的从价税。的从价税。(1)(1)每台完税价格低于或等于每台完税价格低于或等于20002000美元：执行单一从价税，美元：执行单一从价税，税率为税率为130130；(2)(2)每台完税每台完税价格高于价格高于20002000美元：每台征美元：每台征收从量税，税额收从量税，税额2060020600元，加元，加上上6 6的从价税。的从价税。二、关税的经济

28、效应二、关税的经济效应局部均衡分析局部均衡分析1 1、保护效应保护效应（Productive Effect)Productive Effect)。亦称生。亦称生产效应，是指由于征收关税，使得进口商品产效应，是指由于征收关税，使得进口商品价格上涨，从而导致国内同种商品生产的扩价格上涨，从而导致国内同种商品生产的扩大，利润的增加，就业机会的增多大，利润的增加，就业机会的增多. .2 2、消费效应消费效应（Consumption EffectConsumption Effect）是指关）是指关税的征收使国内消费者不得不承受比自由贸税的征收使国内消费者不得不承受比自由贸易条件下高得多的价格，从而减少国

29、内消费，易条件下高得多的价格，从而减少国内消费，消费者受损失。消费者受损失。关税的经济效应关税的经济效应3 3、贸易效应贸易效应（Trade EffectTrade Effect）是指由于关税的）是指由于关税的征收导致的进口量的减少。它等于国内生产征收导致的进口量的减少。它等于国内生产增加造成的进口量的减少和消费降低造成的增加造成的进口量的减少和消费降低造成的进口量减少之和。进口量减少之和。4 4、财政效应财政效应（Revenue EffectRevenue Effect）亦称收入效应，）亦称收入效应，是指关税征收带来的政府财政收入的增加。是指关税征收带来的政府财政收入的增加。关税的经济效应5

30、 5、再分配效应再分配效应（Redistribution EffectRedistribution Effect）表现为由）表现为由于价格提高而生产者利润增加，国家财政收入增加，于价格提高而生产者利润增加，国家财政收入增加，而消费者受到损失。而消费者受到损失。（1 1）当消费者购买本国商品时，因为支付了更高的价）当消费者购买本国商品时，因为支付了更高的价格，所以，消费者剩余的一部分转化为生产者剩余格，所以，消费者剩余的一部分转化为生产者剩余增加，即厂商利润增加。增加，即厂商利润增加。（2 2）当消费者购买外国商品时，支付了关税，消费者）当消费者购买外国商品时，支付了关税，消费者剩余的一部分转变

31、为政府的财政收入，这部分收入剩余的一部分转变为政府的财政收入，这部分收入对再分配的影响取决于政府如何来支配这笔收入对再分配的影响取决于政府如何来支配这笔收入。 6、国际收支效应国际收支效应是指由于征收关税，进口减少，是指由于征收关税，进口减少，从而造成对外支付的减少，国际收支得到改善。从而造成对外支付的减少，国际收支得到改善。n抑制性关税抑制性关税实际上是这样一种从价税，它使得实际上是这样一种从价税，它使得进口商品的价格上涨到封闭状态时的均衡价格，进口商品的价格上涨到封闭状态时的均衡价格，从而使进口量为零。从而使进口量为零。n实际关税实际关税指每年海关从进口中实际征收到的关指每年海关从进口中实

32、际征收到的关税。税。9494年中国名义关税率年中国名义关税率36.8%36.8%，实际关税额，实际关税额只占进口额的只占进口额的3.5%3.5%。 n到到2006年年7月月1日日,汽车关税将最终下降到汽车关税将最终下降到25%,零部件平均关税将降到零部件平均关税将降到10%。到。到2008年底年底,家家具和玩具的关税下降至零；纸业、纺织品、具和玩具的关税下降至零；纸业、纺织品、酒等也将大幅降低关税等等。中国关税总水酒等也将大幅降低关税等等。中国关税总水平为平为9.9%,后过渡期内后过渡期内,中国农产品关税水平将中国农产品关税水平将降至降至15.6%,成为世界上农产品关税最低的国成为世界上农产品

33、关税最低的国家之一。家之一。 第二节第二节 非关税壁垒及其经济效应非关税壁垒及其经济效应一、非关税壁垒的定义一、非关税壁垒的定义n所谓所谓非关税壁垒非关税壁垒（Non-Tariff BarriersNon-Tariff Barriers）是指国际）是指国际贸易中，除关税以外的一切限制外国商品进口的各种贸易中，除关税以外的一切限制外国商品进口的各种措施。措施。n直接非关税壁垒直接非关税壁垒是指通过对本国产品和进口商品的差是指通过对本国产品和进口商品的差别待遇，直接限制进口，以保护本国产业。别待遇，直接限制进口，以保护本国产业。n间接非关税壁垒间接非关税壁垒是对进口商品制订严厉的条例，间接是对进口

34、商品制订严厉的条例，间接地限制商品进口。这类措施包括进口押金制、海关估地限制商品进口。这类措施包括进口押金制、海关估价制、苛刻的技术标准、卫生安全检查和包装标签规价制、苛刻的技术标准、卫生安全检查和包装标签规定等。定等。 二、非关税壁垒的特点二、非关税壁垒的特点n具有灵活性和针对性，隐蔽性和歧视性的特点，具有灵活性和针对性，隐蔽性和歧视性的特点，从而比关税壁垒更能达到限制商品进口的目的。从而比关税壁垒更能达到限制商品进口的目的。n新贸易保护的特点是以非关税壁垒为主，关税新贸易保护的特点是以非关税壁垒为主，关税壁垒为辅。壁垒为辅。n我们最应该注意的是非关税壁垒，特别是间接我们最应该注意的是非关税

35、壁垒，特别是间接非关税壁垒。非关税壁垒。三、进口配额及其经济效应三、进口配额及其经济效应n进口配额进口配额（Import QuotaImport Quota）又称进口限制，）又称进口限制，是指一国政府在一定时期（如一季度、半年是指一国政府在一定时期（如一季度、半年或一年）以内，对于某些商品的进口数量或或一年）以内，对于某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。金额加以直接的限制。进口配额的种类n绝对配额（绝对配额（Absolute Quotas)：即在一定时即在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高数，达到这个数额后，便不准进口。个最高数，达到这

36、个数额后，便不准进口。n关税配额（关税配额（Tariff Quotas):即对商品的绝对即对商品的绝对数量不加以限制，而对在一定时期内，在规数量不加以限制，而对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇；对超过配额的进口商品则征收较免税待遇；对超过配额的进口商品则征收较高的关税，获征收附加税或罚款。高的关税，获征收附加税或罚款。 四、自动出口配额及其经济效应四、自动出口配额及其经济效应n自动出口配额自动出口配额（Voluntary Export Quotas）又称自动出口限制（又称自动出口限制（Voluntary Export Res

37、train，VERS），是指出口国家或地区），是指出口国家或地区在进口国的要求或压力下，在进口国的要求或压力下，“自动自动”规定某规定某一时期内（一般为三年），某些商品对该国一时期内（一般为三年），某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。超过配额即禁止出口。自动出口配额的种类自动出口配额的种类n非协定的自动出口配额非协定的自动出口配额：即不受国际协定的约束，即不受国际协定的约束，而是由于出口国迫于来自进口国方面的压力，自行而是由于出口国迫于来自进口国方面的压力，自行单方面规定配额，限制商品出口。单方面规定配额，限制商品出

38、口。 n协定的自动出口配额协定的自动出口配额：即进出口双方通过谈判签定即进出口双方通过谈判签定“自限协定自限协定”（Voluntary Restraint AgreementVoluntary Restraint Agreement，VRAVRA）或）或“有秩序销售协定有秩序销售协定”（Orderly Marketing Orderly Marketing AgreementAgreement）。在协定中规定有效期内某些商品的出）。在协定中规定有效期内某些商品的出口配额，出口国应据此配额实行出口许可证制或出口配额，出口国应据此配额实行出口许可证制或出口配额签证制（口配额签证制（Export V

39、isaExport Visa）自行限制这些商品的）自行限制这些商品的出口。进口国则根据海关统计进行检查。出口。进口国则根据海关统计进行检查。 自动出口配额的经济效应自动出口配额的经济效应1、如果出口国采取自动出口限制措施，进口、如果出口国采取自动出口限制措施，进口国可以得到除财政效应以外的，与进口配额国可以得到除财政效应以外的，与进口配额相似的、其它的经济效应。相似的、其它的经济效应。2、由于出口国是迫于进口国的压力，因此，、由于出口国是迫于进口国的压力，因此，对进口国而言，自动出口配额的保护效应是对进口国而言，自动出口配额的保护效应是不确定的，是靠不住的不确定的，是靠不住的。五、进口许可证五

40、、进口许可证n进口许可证进口许可证（Import Licence）是指进口是指进口商在进口商品前，要向国家主管部门提出申商在进口商品前，要向国家主管部门提出申请，经审查批准发给进口许可证后，才可以请，经审查批准发给进口许可证后，才可以进口；没有许可证，一律不准进口。进口；没有许可证，一律不准进口。进口许可证目的：进口许可证目的：n一是掌握进口的数量和性质；一是掌握进口的数量和性质；n二是限制进口。二是限制进口。 进口许可证的分类进口许可证的分类n从进口许可证与进口配额的关系看从进口许可证与进口配额的关系看1、有定额的进口许可证有定额的进口许可证，即国家有关部门预先规定有，即国家有关部门预先规定

41、有关商品的进口配额，然后在配额的限度内，根据进口关商品的进口配额，然后在配额的限度内，根据进口商的是申请对于每一笔进口货发给进口商一定数量或商的是申请对于每一笔进口货发给进口商一定数量或金额的进口许可证。金额的进口许可证。2、无定额的进口许可证无定额的进口许可证，即国家有关部门不预先公布，即国家有关部门不预先公布进口配额，即进口许可证与进口配额没有关系，有关进口配额，即进口许可证与进口配额没有关系，有关部门只在个别考虑的基础上颁发有关商品的进口许可部门只在个别考虑的基础上颁发有关商品的进口许可证。证。从进口商品的许可程度看从进口商品的许可程度看1、公开一般许可证（公开一般许可证（Open Ge

42、neral License），又称公开进口许可证或一般许可，又称公开进口许可证或一般许可证和自动进口许可证。它是对进口国别或地区证和自动进口许可证。它是对进口国别或地区没有限制，凡列明属于公开一般许可证的商品，没有限制，凡列明属于公开一般许可证的商品，进口商只要填写公开一般许可证后，即可获准进口商只要填写公开一般许可证后，即可获准进口。进口。 这一类商品实际上已经是自由进口的商品，这一类商品实际上已经是自由进口的商品，填写许可证只是为了履行报关手续，供海关统填写许可证只是为了履行报关手续，供海关统计和监督的需要。计和监督的需要。 2、特种进口许可证（特种进口许可证（Specific Licen

43、se），又称非，又称非自动进口许可证，即进口商必须向政府有关当局提自动进口许可证，即进口商必须向政府有关当局提出申请，经政府有关当局逐笔审查批准后才能进口。出申请，经政府有关当局逐笔审查批准后才能进口。这种进口许可证，多数都指定进口国别或地区。这种进口许可证，多数都指定进口国别或地区。 特许进口许可证不再是一种形式上的手续，而特许进口许可证不再是一种形式上的手续，而是一种实际的控制，而且多数都制定进口国别和地是一种实际的控制，而且多数都制定进口国别和地区。区。六、歧视性的政府采购六、歧视性的政府采购n歧视性的政府采购歧视性的政府采购（Discriminatory Government Proc

44、urement Policy）是是指国家制定法令，规定政府机构在采购时要指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。优先购买本国产品的做法。 歧视性政府采购有利于保护本国市场，歧视性政府采购有利于保护本国市场，刺激国内的需求，从而带动本国经济的增长，刺激国内的需求，从而带动本国经济的增长，但代价是资源的浪费。但代价是资源的浪费。 七、海关估价七、海关估价n海关估价海关估价（Customs Valuation）是指海关）是指海关通过专断方式提高对进口货值的估价，增加通过专断方式提高对进口货值的估价，增加进口货的关税负担，或采用各种不合理或差进口货的关税负担，或采用各种不合理或差

45、别待遇的评价方法，以达到阻碍商品进口的别待遇的评价方法，以达到阻碍商品进口的目的。目的。 n海关估价是间接非关税壁垒。海关估价是间接非关税壁垒。n估价的不稳定比关税本身有更大的限制作用。估价的不稳定比关税本身有更大的限制作用。八、各种国内税八、各种国内税n国内税是一国对进口商品征收该国国内产品在流通过国内税是一国对进口商品征收该国国内产品在流通过程中所纳税种的税金，国内税的制定和执行属于本国程中所纳税种的税金，国内税的制定和执行属于本国政府或地方行政机构的权限之内，因此，不受贸易条政府或地方行政机构的权限之内，因此，不受贸易条约或多边协定的限制。约或多边协定的限制。n这是一种比关税更灵活、更易

46、于伪装的贸易政策手段。这是一种比关税更灵活、更易于伪装的贸易政策手段。国内税各国有不同的名称国内税各国有不同的名称,诸如周转税、零售税、消诸如周转税、零售税、消费税、货物税、营业税、销售税等。费税、货物税、营业税、销售税等。n国内税的目的在于：增加进口商品的纳税负担国内税的目的在于：增加进口商品的纳税负担,达到达到保护本国产品的竞争力保护本国产品的竞争力,抵制进口商品的输入。例如，抵制进口商品的输入。例如，美国、日本和瑞士对进口酒精饮料的消费税都大于本美国、日本和瑞士对进口酒精饮料的消费税都大于本国制品。国制品。贸易的技术性壁垒贸易的技术性壁垒n贸易的技术性壁垒贸易的技术性壁垒（Technic

47、al Barriers to Trade）是指进口国以严厉的技术标准、卫生检疫规定、商是指进口国以严厉的技术标准、卫生检疫规定、商品包装和商品标签规定等，来限制商品进口的一种品包装和商品标签规定等，来限制商品进口的一种措施。措施。1、通过技术标准限制进口、通过技术标准限制进口2、通过认证措施限制进口、通过认证措施限制进口3、通过严格卫生检疫规定限制进口、通过严格卫生检疫规定限制进口n技术壁垒已成为发达国家重要的间接非关税壁垒的技术壁垒已成为发达国家重要的间接非关税壁垒的手段。成为发展中国产品进入发达国家市场的最大手段。成为发展中国产品进入发达国家市场的最大障碍。障碍。 环境贸易壁垒环境贸易壁垒

48、n环境贸易壁垒环境贸易壁垒（Environmental Trade Barriers) )又称绿色壁垒，是指以保护生态环境、自然资源、又称绿色壁垒，是指以保护生态环境、自然资源、保护人类和动植物生命健康安全为理由构筑的壁垒，保护人类和动植物生命健康安全为理由构筑的壁垒，它常常包括在技术性贸易壁垒中。它常常包括在技术性贸易壁垒中。n环境贸易壁垒说是近年来发达国家的一种贸易保护环境贸易壁垒说是近年来发达国家的一种贸易保护主义的新措施。主义的新措施。n特点：名义上的合理性，形式上的合法性，保护内特点：名义上的合理性，形式上的合法性，保护内涵的广泛性和保护形式的隐蔽性。涵的广泛性和保护形式的隐蔽性。外

49、汇管制外汇管制n外汇管制外汇管制（Foreign Exchange Control）是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币的实行限制来平衡国际收支和维持本国货币的汇价的一种制度。汇价的一种制度。n外汇管制的主要目标是维持本国国际收支的外汇管制的主要目标是维持本国国际收支的平衡，保持汇率的有秩序的安排，维持金融平衡，保持汇率的有秩序的安排，维持金融的稳定，促进本国的竞争能力和经济的发展。的稳定，促进本国的竞争能力和经济的发展。 外汇管制的种类外汇管制的种类1、数量性外汇管制、数量性外汇管制 即国家外汇管制机构对外汇买卖的数

50、量直接进行限即国家外汇管制机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配制和分配 。2、成本性外汇管制即国家外汇管理机构对外汇买卖实、成本性外汇管制即国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异，间接影响不同商品的进口。同商品的进口。 复汇率制复汇率制（System of Multiple Exchange Rate）是指一国货币的对外汇率不只有一个，而是有两个以是指一国货币的对外汇率不只有一个，而是有两个以上的汇率。其目的是利用汇率的差别达到限制和鼓励上的汇率。其目的是利用汇率的差别达到限制和鼓励某些商品进口或出口。某些商品进口或出口。

51、 复汇率制复汇率制n进口方面：进口方面：（1）对国内需要而又供应不足或不生产的重要原料，）对国内需要而又供应不足或不生产的重要原料，机器设备和生活必需品，适用较为优惠的汇率；机器设备和生活必需品，适用较为优惠的汇率；（2）对于国内可大量供应和非重要的原料和机器设备）对于国内可大量供应和非重要的原料和机器设备适用一般的汇率；适用一般的汇率；（3） 对于奢侈品和非必需品只适用最不利的汇率。对于奢侈品和非必需品只适用最不利的汇率。 n出口方面：出口方面：（1）对于缺乏国际竞争力但又要扩大出口的某些出）对于缺乏国际竞争力但又要扩大出口的某些出口商品，给予较为优惠的汇率；口商品，给予较为优惠的汇率；（2

52、）对于其他一般商品出口适用一般汇率。）对于其他一般商品出口适用一般汇率。 3、混合性外汇管制、混合性外汇管制n即同时采用数量性和成本性的外汇管制，对外即同时采用数量性和成本性的外汇管制，对外汇实行更为严格的控制，以影响控制商品进出汇实行更为严格的控制，以影响控制商品进出口。口。 对外汇管制的评价对外汇管制的评价n负面影响负面影响1、在外汇管制下，汇率是由政府决定的，外汇的供求在外汇管制下，汇率是由政府决定的，外汇的供求也受到严格的限制。也受到严格的限制。 2 2、严格的外汇管制，使一国货币实际上丧失了可兑换、严格的外汇管制，使一国货币实际上丧失了可兑换性，不利于多边贸易，从而也缩小了世界贸易的

53、范性，不利于多边贸易，从而也缩小了世界贸易的范围；围； 3 3、在外汇管制下，汇率是靠行政力量规定的，它必然、在外汇管制下，汇率是靠行政力量规定的，它必然同国际汇率体系发生脱节，这对发展国际贸易，建同国际汇率体系发生脱节，这对发展国际贸易，建立正常的国际货币关系，是非常不利的。立正常的国际货币关系，是非常不利的。4 4、外汇管制，手续繁多，而且增加种种费用，提高了外汇管制，手续繁多，而且增加种种费用，提高了货物成本，它也容易引起外汇走私与黑市买卖以及货物成本，它也容易引起外汇走私与黑市买卖以及不法的套汇行为，使外汇市场陷于混乱状态。不法的套汇行为，使外汇市场陷于混乱状态。 第三节第三节 鼓励出

54、口的措施鼓励出口的措施 一、一、 出口信贷出口信贷n出口信贷出口信贷（Export Credit）是一个国家的是一个国家的银行为了鼓励商品出口，加强商品的竞争能银行为了鼓励商品出口，加强商品的竞争能力，对本国出口厂商、外国进口厂商或进口力，对本国出口厂商、外国进口厂商或进口银行提供的贷款。银行提供的贷款。n它是一国的出口厂商利用本国银行的贷款扩它是一国的出口厂商利用本国银行的贷款扩大商品出口，特别是金额较大、限期较长如大商品出口，特别是金额较大、限期较长如成套设备、船舶等出口的一种手段。成套设备、船舶等出口的一种手段。 （一）卖方信贷（一）卖方信贷n卖方信贷卖方信贷（Suppliers Cre

55、ditSuppliers Credit）是出口方）是出口方银行向出口厂商（即卖方）提供的贷款。这银行向出口厂商（即卖方）提供的贷款。这种贷款合同由出口厂商与银行签订，通常用种贷款合同由出口厂商与银行签订，通常用于成套设备、船舶等的出口。于成套设备、船舶等的出口。 （二）买方信贷（二）买方信贷n买方信贷买方信贷（Buyers CreditBuyers Credit）是出口方银行）是出口方银行直接向进口厂商（即买方）或进口方银行提直接向进口厂商（即买方）或进口方银行提供的贷款，其附带条件就是贷款必须用于购供的贷款，其附带条件就是贷款必须用于购买债权国的商品，以此来促进商品的出口。买债权国的商品，以

56、此来促进商品的出口。因而，这种贷款也称为约束性贷款（因而，这种贷款也称为约束性贷款（Tied Tied LoanLoan）。）。 二、出口信贷国家担保制二、出口信贷国家担保制n出口信贷国家担保制出口信贷国家担保制（Export Credit Guarantee System）就是国家为了扩大出）就是国家为了扩大出口，对于本国出口厂商或商业银行向外国进口口，对于本国出口厂商或商业银行向外国进口厂商或银行提供的贷款，由国家设立的专门机厂商或银行提供的贷款，由国家设立的专门机构出面担保，当外国债务人拒绝付款时，这个构出面担保，当外国债务人拒绝付款时，这个国家机构即按照承保的数额给予补偿。国家机构即按

57、照承保的数额给予补偿。三、出口补贴三、出口补贴n出口补贴出口补贴（Export SubsidesExport Subsides）又称出口津）又称出口津贴，是国家政府为了降低出口商品的价格，贴，是国家政府为了降低出口商品的价格，加强其在国外市场上的竞争能力，在出口某加强其在国外市场上的竞争能力，在出口某种商品时给予出口厂商的现金补贴或财政上种商品时给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇。的优惠待遇。 出口补贴的形式出口补贴的形式n直接补贴直接补贴（Direct SubsidiesDirect Subsidies），即出口某种），即出口某种商品时，直接付给出口厂商的现金补贴。商品时，直接付给出口

58、厂商的现金补贴。n间接补贴间接补贴（Indirect SubsidiesIndirect Subsidies），即政府对，即政府对某些出口商品给予财政上的优惠。其主要形式某些出口商品给予财政上的优惠。其主要形式有：（有：（1 1）退还或减免出口商品所缴纳的国内）退还或减免出口商品所缴纳的国内税；（税；（2 2）暂时免税进口；（）暂时免税进口；（3 3）退还进口税；）退还进口税；（4 4）免征出口税。）免征出口税。n一些国家还对出口商品实行延期付税、减低运一些国家还对出口商品实行延期付税、减低运费、提供低息贷款和复汇率等，以鼓励商品的费、提供低息贷款和复汇率等，以鼓励商品的出口。出口。支持价格支

59、持价格n支持价格支持价格：是政府为了扶植某一行业而规定的：是政府为了扶植某一行业而规定的该产品的最低价格，比如政府为了扶植农业，该产品的最低价格，比如政府为了扶植农业，而实行农产品支持价格。而实行农产品支持价格。限制价格限制价格n限制价格限制价格：是指政府为了防止物价上涨而规：是指政府为了防止物价上涨而规定的某种商品的最高价格。限制价格也称冻定的某种商品的最高价格。限制价格也称冻结物价，比如政府为了防止物价上涨，实行结物价，比如政府为了防止物价上涨，实行粮食的限制价格。粮食的限制价格。n经济效应：经济效应：1、排队抢购、排队抢购2、低质量服务、低质量服务3、出现黑市交易、出现黑市交易出口补贴的

60、经济效应出口补贴的经济效应n出口国出口国出口补贴使该国出口产品的相对价格下降，贸易条件出口补贴使该国出口产品的相对价格下降，贸易条件恶化。恶化。 n进口国进口国1. 进口国的消费者在同样的价格下能消费更多的商品，进口国的消费者在同样的价格下能消费更多的商品，消费者受益消费者受益。“美国应该写一封感谢信给中国美国应该写一封感谢信给中国”。2.出口补贴使进口国同类商品的市场受到冲击，因而出口补贴使进口国同类商品的市场受到冲击，因而要求征收反补贴税。要求征收反补贴税。第四节第四节 倾销与反倾销倾销与反倾销倾销（Dumping）是一种价格歧视行为，它是垄断组织在控制国内市场的条件下，以低于国内市场的价