U8财务核算操作手册

1、U8财务核算操作手册操作流程1财务部2012-07-23基础设置一、总账日常业务流程：1.基础档案：(1)部门档案：基础设置基础档案机构人员部门档案一一双击一一增加一一蓝字必填、按编码规则编码保存位置如图：基础设置基本信息机构人员的本单位信息Q部门档案填制如图：部门档案部门编码部门名称负责人部门属性部门类型电话传真邮政编码地址电子邮件信用额度信用等级信用天数成立日期撒徜日期批准文母批准单位备注编码规则：*(2)人员类别：基础设置一一基础档案机构人员人员类别一一双击增加一蓝字必填一一保存位置如图：基部设置基本信息菰雷懈ASW本单位信息R部门偿国内牍|目Agail填制如图：瑁力雁翔1目司厂在参照中

2、显示档案编码ioi档案名称匡起档案简称|档案尚拼|爸注I确定|取消|（3）人员档案：基础设置一一基础档案机构人员一人员档案一双击增加（可选中部门增加，也可不选在填制的时候再选也可以）一蓝字必填保存位置如图：基础设置基本信息El刈位信息目部门理BASH填制如图：J酬，雕|1w出:幅，二二基础设置基本信息_基廷档案,怫。客商信息日地区分类邑行业分类旦供应骸类供应商分类分类编码15r分类名称尻旗编码猊则：* * *基本|其它I人员档案人员编码zz人员姓名工号1英文名1性别三行H部门1财务部id害佣状态1在职1人员类别1实习生证件类23-3证件号铛1签发机关1开始时间1餐止时间匚F出生日期1珥银行1J

3、城号1一到职日期1坐|高职日期1羽人员霭性1（4）供应商分类:基础设置一一基础档案客商信息一一供应商分类双击增加一一蓝字必填保存位置如图：填制如图：供应商档案：基础设置一一基础档案一客商信息一一供应商档案一双击一选中分类一增加一蓝字必填一保存位置如图：基部设置基本俵息客商信息自螃统e行业分类目崛商级ij供应商档案填制如图:供应商漏码0331基本!联系|信用其它|供应商名称供应济编吗0001俱应商名称供应说曾苏用窗较件助记玛1所庵地区1a斫且分斐|01-的类况应两总公司-1员工人数1对应客户a斯星行业11税号而神人民币a开户愎行注册突生1法人1推行烁号税率%所届银行（7四嬲厂委站r国外（3）客户

4、分类：基础设置一一基础档案客商信息一客户分类一一双击增加蓝字必填保存位置如图：填制如图：基础设置基本信息客户分类分类媪码彳分类名称尻芬贝编码规则:* * *k做AS客商信息峪地区分类足I行业分类的崛蛤类的供应商档案回客户分类（4）客户档案：基础设置一一基础档案客商信息一客户档案一一双击选中分类增加蓝字必填一一保存位置如图：基部设置基本信息,晒心客商信息国地区分美回行业分类的供应商分类的供端唾星I客户分类国客户级别0客户裆案客户名祢客户名称 明记用斫曷分类 斫属行1k 富户级别 法人税号国外存货分类：基础设置一一基础档案存货一存货分类一一双击一一增加蓝字必填一一保存位置如图:填制如图:基础设置.

5、基本信息_，佛心,客商信息二存货旦存货分类存货分类分类编码叵分类名称优碉对应条形码|编码规则：*（6）计量单位:基础设置一一基础档案一存货计量单位一一分组一增加一蓝字必填一一保存一一退出一一选中单位组一一单位增加一蓝字必填一一保存基础设置位置如图：填制如图：3借用ar号礼x上除乂I7/e5，口定位心泡出i十里华阚编玛|oi计里单腔名祢周丽；14fTTajQI_Ir-mb?izs单位组单位（7）存货档案：基础设置一一基础档案存货一存货档案一一双击一一选中分类一增加一一蓝字必填（存货属性，需要做什么就勾选什么属性，在做单据的时候会参选到）保存注：存货属性:在这里勾选相应的属性，在做单据的时候会根据

6、勾选的属性来参选存货，例如；在这里勾选了外购，在做单据的时候在采购模块可以参选到，而其他模块不能参选到，其他同上，如果在做账的时候不能参选到在这检查是否没有勾选到相应的属性，然后在这里重新给下.位置如图：基础设置基本信息客商信息存货的存货分类的计量单位的存货档案填制如图:在给级玛0001存货名称软件尊|成本控制其它【计划即囹片附件存货循目|0001存货名称存於分奕1无分类 存货代码计里军位组|01 -硼算二计里单传组类别主计里单位|01 -套 生产计星单位赖密认华位何- 詹生和.单检库存默认单位|01 - g 成不默认辅计里年空计生单|01 -套 海关漏码每天计重单位海大毕传摇往至阎瑜至|1T

7、.OD迸场说至外生A国别J生产企北生之地点r产地/厂期1收件视格滤|助记码1|因总4.算奉英又名r|oi -宣1“ 一套编码名祢馍算率1”02个1.0。1J|1.CO|17.CO存空屋性P内消厂方障p外购p生存耗用厂麦HP自制在制厂计划品r国族厂警件rProraki模型厂货科r工程物料r计件应税劳衿期分项目厂服那t件睇产品折扣爰托纹箱r成3件厂保解（8）会计科目：基础设置一一基础档案一一财务一会计科目一一双击选中科目一增加级编码带二级蓝字必填（辅助核算）保存位置如图：基础设置客商信息存货财务日会计科目填制如图:斯塔会计科目科目编冯科目名称科目英文名新科目举刃账页格式 助记码 自定义类型r外币核

8、算 汇种厂数里核算 计更单位r汇总打印汇总到封存科目性质除额方向)G借方C贷万r部门核算 r客户往来 r项目核算 一自定义项1 r自定义项2 r自定义项3 r自定义顼4 厂自定义项5 r自定义项6 r自定义项7 r自定义项8r个人往来二r供应商往来Jr自定义项9 r自定义项io r自定义项11 厂自定义项12 r自定义场I? r自罡义项14 自罡义顶15 自定义项16厂日记账受控系统I3确定I取消I(9)凭证类别：基础设置一一基础档案一一财务凭证类别一一双击一一选类别一一确定退出位置如图：基础设置基本信息，怫AS,客商信息卜存货财务的会Vt科目操作如图：(10)外币设置:基础设置一基础档案一财

9、务一外币设置一一双击增加一全填(注：浮动汇率和固定汇率)一一保存一一退出位置如图：填制如图:（11）项目目录：基础设置一一基础档案财务项目目录一一双击增加项目大类定义（名称）一一下一步一一级次（编码的定义）一下一步一一如需修改就修改完成一选中大类一一项目分类定义一增加一一编码、名称（编码按级次定义来填）确定项目目录一一维护一一增加一一项目填制一回车一一退出操作如图：下一步叽白稔奈下一步文侬D鼎钢D岁03jL输出|Uaan|X把公/修改|已对应IG)退ai项目档案面目大生倾百函亘3项目分类定义项目目录工四q工二搦出U母匚共删除仍查找加推字寸取全部|M合并十二二一=二！0:退出项目档案(12)仓库

10、档案：基础设置一一基础档案业务一仓库档案一一双击一一增加一除蓝字必填外还有计价方式保存操作如图：增加仓库吃x仓库编码郊门端码电话时应条彤码计帕式仓摩地址裔主,芝与MB?运篁一货位管理17叁与计算厂门店厂代管自7纳入可用里计算可用型按制方式V记入成本厂保税仓厂控制庠列栏厂更产仓库存怖薪砺i丽计侑方式信用曰期仓库地址注：计价方式：（1）全月平均法：全月平均法是指期初存货数量和本期各批收入存货的数量为权数，去除本月全部收货成本加上月初存货成本，计算加权平均单位成本，据以对存货进行计价。全月平均法计价的存货，在【期末处理】处进行成本计算。（2）移动平均法：移动平均法是用一组最近的实际数据值来预测未来一

11、期或几期内公司产品的需求量、公司产能等的一种常用方法。移动平均法适用于即期预测。当产品需求既不快速增长也不快速下降，且不存在季节性因素时，移动平均法能有效地消除预测中的随机波动，是非常有用的.移动平均法根据预测时使用的各元素的权重不同，可以分为：简单移动平均和加权移动平均.（3）先进先出法：先进先出法是指根据先入库先发出的原则，对于发出的存货以先入库存货的单价计算发出存货成本的方法.采用这种方法的具体做法是：先按存货的期初余额的单价计算发出的存货的成本，领发完毕后，再按第一批入库的存货的单价计算，依此从前向后类推，计算发出存货和结存货的成本.（4）个别计价法：个别计价法:采用这一方法是假设存货

12、的成本流转与实物流转相一致，按照各种存货，逐辨认各批发出存货和期末存货所属的购进批别或生产批别，分别按其购入或生产时所确定的单位成本作为计算各批发出存货和期末存货成本的方法.又称“个别认定法”、“具体辨认法”、“分批实际法”。(5)后进先出法：后进先出法成本流动假定之一。假定存货成本按照其发生的相反次序流动，即首先发生的成本作为期末存货成本：先买进来的后卖出去.付出存货成本计算的后进先出法：是在存货的流动中计算销售和耗费的存货成本时，以最后收进存货成本作为最先付出存货成本的原则，依次类推，用对确定本期付出存货成本总额的方法。(13)收发类别：基础设置一一基础档案业务收发类别一一双击增加蓝字必填

13、、收发标志确定位置如图：填制如图：收发类别收发类别编码1收发类别名称|采购入库收发标志4收c发r适用零售编码婉则：*注：入库就是收，比如说采购入库、调拨入库、盘盈入库、组装入库、赠品入库、销售退货等.出库就是发，比如销售出库、调拨出库、盘亏出库、采购退货等。(14)采购类型：基础设置一一基础档案业务采购类型一一双击增加蓝字必填一一保存一一退出位置如图：基础设置基本信息客商信息存货财务,财结算业务对仓库档案园采购类型操作如图：四、二*H匚呦口/於，簸三二S5罡也够“心逼B采购类型I-2_二序号至m爱怨名称入原类别是否欺iAIS是否孰骈更是否列入”5木眄枝|3,-1集国人库否百是（15）销售类型：

14、基础设置一一基础档案业务销售类型一一双击增加蓝字必填一一保存一一退出位置如图：基础设置基本信息卜客商信息,存货，收付结算妁仓库档案的第联妁销售类型操作如图:a设直，时|WfWKX崂f)呻H|外互句品位？期新v:退出销售类型摩号楷任建超漏码出反空剧是否默认值u5r.s”.一是否列入储计划1苦通融销g访是业务工作(以下操作在对应系统模块中进行)一、核算管理(1)存货科目业务工作一存货核算一一初始设置一一科目设置存货科目双击一一增加一一按仓库或存货或大类都可以，输入对应科目保存一一退出位置如图：业务工作科目设置国存贷科目操作如图；】DgL我c*MX晔口1的-3=I?货科目口仔冲一邙d舟力中一不丽凫印

15、I伊统存沸0阴环4*0V44QIIR炉只。把4Fi|w?re七“峪?”五两卬伸皿亮抖向10】证一+血,一丽-g.*，工饰*6卬皿却(2)对方科目业务工作一存货核算一一初始设置一一科目设置一一对方科目一一双击一一增加一一收发类别按仓库或存货或大类都可以，输入对应科目一一保存退出位置如图：业务工作存贷核算演示版初始设置,则期初球的期初余额的期初差异科目设置的存货科目I直对方科目操作如图:3I)=l。邛*XmrN3eb5编;此对方科目1麻W呢荷KI/5HB10MHB6WUBHBUa11白”日占样0样丽庆01无如12QImioiGttVKR（3）期初余额业务工作存货核算一一初始设置一一期初数据一期初余

16、额一双击一一仓库一一大类一一增加存货、数量、单价（不需要保存，自动保存，输完退出）一记账（确保无误）位置如图：业务工作目现金流量表存货核算演示版初始设置谢momg的期初余额I一操作如图：期初余额年度2CT2三G金叵褫三计价方式：全月平均法存贷分空存货绡码存於名I?加格型e计更单恒姆华归金烦计划价计划全第存货舁目邮存帆目0CO1软件10co50,OCO.CO：500,000.00：1243昨存杼品owe凭证如箱gto240.CO2t000.001243轨国品0CO3为面兜103CO25.CO2,500.0012A3库在商品ocoa铜来soco13.CO650.001243库存商品台十期co527

17、,350.00（4）采购入库单业务工作一存货核算日常业务一一采购入库单双击增加一一填制（蓝字必输、入库类别）一一保存位置如图？业务工作回现金流量表供应链存货核算演示版,初始设置日常业务自采购入库单填制如图:C江宇采购入库单1M华帕曳S3I货日距屏克刖辆久斥. 0000000002J单号人系日期2。130；3H峨迎迎1_食乐一f;库北号15 削3阳克重雌(5)产成品入库单业务工作存货核算日常业务产成品入库单双击增加填制(蓝字必输、出库类别)一一保存位置如图：业务工作日现金流量表供应链存贷核算演示版,初始设置日常业务的采购入库单的产成品入库单操作如图:6 2s字产成品入库单(6)其他入库单业务工作

18、存货核算一一日常业务一一其他入库单一一双击一一增加一一填制(蓝字必输、出库类别)一一保存位置如图：业务工作财务会计寸供应链存货核算演示版卜初始设置日常业努国采购入库单的产成品入库单的其他入库单操作如图:表体件印|0000000001AgBHfl2012-07-23入库f：用(7)销售出库单业务工作存货核算一一日常业务一一销售出库单一一双击一一增加一一填制(蓝字必输,单价可不输、出库类别)一保存位置如图：业务工作财务会计供应链存货核算演示版初始设置日常业务|采购入库单国产成入库单国其他入库单电稔售出库单操作如图:云俗棒序I出后单号0000000001:匕用日期2012-07-23出岸关刖首心庠1

19、莫X平皆蹄善业分号淌左4C携员_MaR5f*P.审核日期.iKi存货娟码存货名称段恪屿主计里单位wri金领1oooi0软件82.006000.0016000.0(23456789101112J1314411(A(8)材料出库单业务工作存货核算一一日常业务一一材料出库单一一双击一一增加一一填制(蓝字必输)保存位置如图：业务工作,财务会计供应链存货核算演示版,初始设置日常业务国越AJ=国产成品入库单国其他入库单包销售出库单的材料出库单操作如图:去作界岸出赤海号0。00。0。0。1出庆日期2。12723（9）其他出库单业务工作存货核算日常业务一一其他出库单双击增加填制（蓝字必输、出库类别）一一保存位

20、置如图：业务工作财务会诘陶谖存贷核算演示版卜初始设置日常业务层1采购入库单国产成品入库单国其他入库单国铭售出库单的W出库单0其他出库单操作如图:存货照码TF左右称观格怨号主计里华位处更Wi10003U究面1.00234567891011121314151,son制军人000000000001出任炎霖徨亏工库2012-07-23业分类3;西地厘_色宏自面11%号_广红学其他出库单I料他出摩羊打印,版(10)正常单据记账业务工作供应链一 要记账的单据一一确定 位置如图：存货核算业务核算一一正常单据记账双击一一查询条件选择一选择记账单据或全选一记账一一确定退出业务工作供应链存货核算演示版.初始设置业

21、务核算正京单据记账操作如图:查i旬条件选择U 保存常月条1牛_过滤方器常用条件1仓库仓库-仓库部门仓库所属部门华挂突型存货编码存货代码存货名称规格型号单捉号年提日期收发类别止务类型独星单位金额包含未开发.是负结存时稍否到II到到到到到到1n到到到到到U到包含未审核.是出库单上田否a _ _ 女兔必归M折前 ma 日做身口正 3F65 m*二口酸网2S J *叱业L)口 3力肥J Wtt-W U ASLlI ：)nmaB期在MBwftwrttKirt稗及五日5为二“i麻之案,伯tfXW）：。刈柠律2 W6. m g1an-saOXCCCOM：（Ml收除=，.”&*1 MR38TRl?*6FOXC

22、CCDMIDM,加，帔7S? Ma mT201 冬SZ3（XXCCCDX）!CDK世羽，3g1 rM12-OT-23OXCCQJMIQJ33力而651 n小计VM正常单推记账列表查询条件二0助fi以分4栏8r.记账(11)恢复记账业务工作供应链存货核算一一业务核算一一恢更记账一一双击一一查询条件一一确定全选恢复一一确定退出操作如图：x；恢复记原ftX找格21U计SW噬aizrr-23OJXOXCO?至药，氏KM】wc划2ar*nOToanxoicon5受OXCOXCOlCTBZ将划2ar*noxanxoi科血氏conwEOXCOXCOlMtlXEMftSLAfiCTB5受划2ar*noxanx

23、oiK&XKconwEOXCOXCOl16】3C计(12)特殊单据记账业务工作供应链存货核算业务核算一一特殊单据记账双击一一查询条件选择要记账的单据一一确定选择记账单据或全选一记账一一确定退出(13)暂估成本录入业务工作供应链一一存货核算一一暂估成本录入一一双击一一查询条件选择确定单价补录一一保存一一退出(14)期末处理业务工作供应链存货核算月末处理一一双击选择为期末处理仓库处理一一显示一一确定一一退出操作如图：3q隹*=防G昵:团专a?回-仓庄平均单价计算去fnnwsnWWflgJSE01WOJ屿X1。BJTOgAg01ate皿丽碗1884.0X60B180101JIEBAw.甯ICCCDs

24、oa2,!*)U以88G85tK1CO小必CD2S(15)生成凭证业务工作供应链存货核算一财务核算一一生成凭证双击一一选择要生成的单据或全选一一确定一一检查科目生成一一凭证保存一一退出操作如图：方位代产* S J* .Jr 44 4 4 4 e 健crocroao朦固幽必穿葭G5煞 ylyl口口333S 凹叼叼vwylyla0363单HSH 前 华贵麻库电摹 甲半华单单单单单冏EEC.部门 收发类别 存货分类脩里况仓库 记此人记眯日期单据日期单据导的危窗分类 俱应商 客户分类 客户策定I取消查询条件|勺二13*H晨间沙线,妁i：4*E0;姐未生成凭证单据一览表【且0片uG引/*仕后a同工K4斯

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