银行业从业资格考试—银行从业资格《个人理财》模拟试题(DOC13页)

1、2007年银行从业资格个人理财模拟试题一、单选题（本类题总共 100.00 分，共 65道题，每小题1.54 分 ）1 、股票投资的收益等于 。A 、资本利得 B 、股利所 得C 、资本利得加股利所得 D 、资本利得 加利息所得A B C D2 、股票交易程序中所包括的主要环节有：I、交割II、委托 III 、证券账户开户 IV 、资金账户开户 V 、过户VI 、交易 正确的顺序为 。A 、 IV, III, II, I, VI, VB、 III,C、 III, IV, II, VI, I, VDII, III, IV, VI, IA BC DIV, I, V, VI,II、 V,3 、债券代

2、表其投资者的权利， 这种权利称为 。A 、资产所有权 B 、资金使用权 C 、财产 支配权 D 、债权A B C D4 、债券分为附息债券和零息债券的依据是 。A 、债券形式 B 、计息方式 C 、付息 方式 D 、利率变动方式A B C D5 、 不能作为债券发行主体。A 、中央政府和地方政府B、企业组织C、金融机构D、社会团体AB C D6、贴现债券通常在票面上 _，是一种折价发行的债券A、规定利率 B 、不规定利率C 、标明折价D、不标明折价AB C D7、下列投资工具中，风险相对最小的是。A、国债 B 、股票 C、企业债券D期货A B C D8 、以下选项中，公司破产后，对公司剩余财产

3、的分配顺 序上列为最后的是 。A、职工工资 B 、优先股票 C 、普通股票D、普通债权A BC D9、下列哪种说法是正确的？A、债券的发行条件不包括其发行票面金额。B、企业债券的持有人无权参与公司的经营决策。C、凭证式国债可以流通并转让。D、记账式国债不能上市流通转让。A BC D10、下列哪项不属于国债投资的特征？A、安全性高 B 、免税待遇 C 、流动性强D、收益率高A BC D11、兼有债权和股权的双重性质的公司债是 。A、私募债券 B 、可转换公司债 C 、收益公司债D 、信用公司债A BC D12 、以下关于债券和股票说法错误的是 。A 、收益率相互影响 B 、都属 于有价证券C 、

4、都是筹资手段 D 、都有规 定的偿还期限A B C D13 、证券信用评级的主要对象为 。A 、 中央政府的债券 B 、国际 债券和优先股股票C 、普通股股票 D 、各类 公司债券和地方债券A B C D14 、以下哪一种风险不属于非系统风险 ?A 、利率风险 B 、信用风险 C 、经营风险 D财务风险A B C D15 、以下哪种风险不属于系统风险 ?A 、政策风险 B 、周期波动风险 C 、利率风险 D信用风险A B C D16 、下列因素引起的风险中，投资者可以通过证券投资组合予以分散的是 。A 、国家货币政策变化 B 、发生经 济危机C 、通货膨胀D、企业经营管理不善A B C D17

5、 、长期政府债券的利率比短期政府债券利率高，这是对的补偿。A 、信用风险 B 、通胀风险 C 、利率风险D政策风险A B C D18 、证券投资基金是一种 的证券投资方式。A 、直接 B 、间接 C 、视具体的情况而 定 D 以上均不正确A B C D19 、证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的 一种 关系。A 利关系 DA、债权关系B 、所有权关系C、委托代理关系B C D、综合权20、的投资份额是可以不固定的。A、封闭式基金B、契约式基金C、开放式基金 D 、公司型基金 A B C D21 、封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按 标准进行的分类。A、按投资基金的组织形式B、

6、按投资基金能否赎回C 、按投资基金的投资对象D、按投资基金的风险大小A BC D22、开放式基金的交易价格主要取决于。A 、基金总资产B、供求关系C、基金净资产D 、基金负债A BC D23、在下列几种基金中， 一般 的年管理费率最低。A 、债券基金B、货币基金C 、股票基金D认股权证基金A B C D24、_不能作为货币市场基金的投资标的。A、短期债券B、商业票据C 、认股权证D银行短期存款25 、以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是A 、收入型基金 B 、平衡型基金 C 、成长 型基金 D 、以上都不是A B C D26 、若采用固定投资比例策略限制股票资产在 40%，起 始投资组

7、合之股票为 80万元，其余则持有现金， 若三个月后股票资产 上涨 28 万元，则此时投资人应采取何种动作？A、卖出价值 9.6 万元的股票B、卖出价值10.8 万元的股票C、卖出价值 16.8 万元的股票D、不买不卖A B C D27 、房地产投资的优点不包括 。A、具有分散投资的效应B、可运用财务杠杆C、个性差异小，易操作D、能抵御通胀A B C D28 、房地产投资的风险不包括 。A 、交易风险 B 、意外风险 C 、利率风险 D信用风险A B C D29 、以下有关房地产投资的说法错误的是 。A 、常见的房地产投资方式有住房实物投资和住房金融投 资。B 、炒楼花的范围包括内部认购的房号、

8、 正式认购的认购 书、预售合同等。C 、房地产证券的持有人只能通过将证券变现来获利。D 、住房金融投资降低了住房投资的门槛， 又保持了实物 投资较高的收益。A B C D30 、一房产价值 80 万元，耐用年限为 60 年，残值率为 10%。根据直线折旧法，该房产的折旧率为 。A、 1.5%B、 2% C 、 1.8%D、 1%AB C D31、非普通商品房在5 年内出售需要全额缴纳营业税，税率为 A、 3%B、 5.5%C、 10%D、 5%ABC D32、 _不属于个人购买房产时涉及的税费。A、契税B、印花税C、抵押登记费 D、营业税ABC D33、国内期货市场中不包括 。A、上海期货交易

9、所B、深圳期货交易所C、大连商品父易所D、郑州商品交易所ABC D34 、以下有关期货的说法错误的是 。A 、期货交易是以公开、 公平竞争的方式进行交易的， 私 下谈判交易被视为违法。B、期货交易可以在交易所内进行，也可以在 场外交易。C、大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结。D、期货合约对商品质量、 规格、 交货时间、 地点等都做了统一的规定，是标准化合约。A B C D35、期货交易主要是以 _为保障，从而保证到期兑现。A、行业制度B、法律制度C、保证金制度D、市场制度AB C D36、金融期货中不包括 _。A、股票期货B、利率期货C、外汇期货D债券期货AB C D37、股票指数期货是为

10、适应人们管理股市风险，尤其是的需要而产生的。A、系统风险 B 、非系统风险 C 、信用风险D、财务风险ABC D38、目前最有影响的美国股票指数期货是 。A 、纳斯达克指数期货B、标准普尔 500 指数期货C、道琼斯工业指数期货D、以上都不是A BC D39、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是。A、 5%50%B 、5%45%C 、 5%40%D、5%35%A BC D40、中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除元费用后的余额，为应纳税所得额。A、800B、1200C、 1500D、1600AB C D41、我国个人所得税中稿酬所得适用 _。A、14%的实际比例税率B、适用

11、535%的五级超额累进税率C、20%的比例税率D、适用20%40%的三级超额累进税率A B C D42 、公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红 应按照 项目征收个人所得税。、劳务报、工资薪金所得酬所得C、利息、股息、红利所得D、其他所得A B C D43 、下列项目中，属于劳务报酬所得的是 。A、发表论文取得的报酬B、提供著作的版权而取得的报酬C、将国外的作品翻译出版取得的报酬D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬A B C D44 、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的 税率形式是 。A、超额累进税率 B 、全额累进税率 C 、超率累进税率 D 、超倍累进税率A B C

12、D45 、外籍人士取得的下列所得中， 可以免征个人所得税。A 、来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我 国境内取得的储蓄存款利息B、外籍个人从境内上市A股企业（内资企业）取得的股息红利C、外籍人士在我国境内取得的保险赔款D、外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得A B C D46 、王某取得稿酬 20000元，讲课费 4000 元，已知稿酬 所得适用个人所得税税率为 20%，并按应纳税额减征 30%，劳务报酬所 得适用个人所得税税率为 20%。王某应纳个人所得税额为 元。A、 2688B、 2880C、 3840D、 4800AB C D47、对以下 _征收个人所得税时， 应以全额所

13、得为应纳税所得额。A 、偶然所得B、个体工商户生产、经营所得C 、稿酬所得D、财产转让所得A BC D48、我国车辆购置税实行法定减免税，下列不属于车辆购置税减免税范围的是 。A 、外国驻华使馆、 领事馆和国际组织驻华机构及其外交人员自用车辆B 、回国服务的留学人员用人民币现金购买 1 辆个人自用 国产小汽车C 、设有固定装置的非运输车辆D 、长期来华定居专家 1 辆自用小汽车A B C D49 、某外国人 2000年2月12日来华工作， 2001年 2月15日回国， 2001年3月2日返回中国， 2001年11月15日至 2001年 11月30日期间，因工作需要去了日本， 2001年12月

14、1日返回中国， 后于 2002年 11月 20日离华回国，则该纳税人 。A、2001 年度为我国居民纳税人， 2002 年度为我国非居民纳税人B、2000 年度为我国居民纳税人， 2001 年度为我国非居民纳税人C、2001 年度和 2002 年度均为我国非居民纳税人D、2000 年度和 2001 年度均为我国居民纳税人A B C D50 、在收入相同的情况下， 的税负最重。A 、个体工商户 B 、合伙企业 C 、私营企 业 D 、个人独资企业A B C D51 、客户最基本的需求是 。A 、服务需求 B 、体验需求 C 、关系需求 D产品需求A B C D52 、客户从单纯被动地采购， 转为

15、主动参与产品的规划、 设计、方案的确定，这体现了客户的 。A 、成功需求 B 、体验需求 C 、关系需求 D产品需求A B C D53 、某消费者选择商品的能力比较强，对价格变化反应 敏感，选价心理较重，往往以价格高低为选购标准。此人属于A 、习惯型消费者 B 、理智型消费者 C 、经济型消 费者 D 、疑虑型消费者A B C D54 、“用名人来做宣传广告”是运用了 。A 、消费者的兴趣B、商品效用C 、相关群体对消费者行为的影响 D 、社会文化 对消费者行为的影响A B C D55 、一般在繁荣期之后出现，经济活动放缓，国民生产 总值增长率递减，失业率上升，通胀率下降，居民开始对经济和职业

16、 前景产生忧虑，逐步减少消费支出。这一阶段属于经济周期中A 、萧条期 B 、调整期 C 、萎缩 期D 、衰退期A B C D56 、制订个人理财目标的基本原则之一是， 将 作为必须实现的理财目标。A 、个人风险管理 B 、长期投资目标 C 、预留现金 储备 D 、短期投资目标A B C D57 、以下不属于个人 / 家庭资产项目的是 。A 、收藏品B 、接受别人的礼品 C 、按揭房产 D 、租借的房屋A B C D58 、个人资产负债表中的资产价值是按 计算的。A 、购置价 B 、当前 市场价格C 、平均购置价和当前市场价格所得 D 、视情况 而定A B C D59 、在制定理财规划时，理财师

17、通常需要对家庭的资产 负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债？A 、汽车贷款 B 、教育贷款 C 、住房抵押 贷款 D 、信用卡贷款A B C D60 、以下有关个人 / 家庭资产负债的论述错误的是A 、折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降 低。B 、净资产金额很大， 可能意味着客户的部分资产并未得 到充分利用。C 、对于那些债务关系已经形成， 但客户尚未收到正式的 付账通知的，不应计入负债项目中。D 、理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定。A B C D61 、客户王某的流动性资产为 8 万元，总资产为 55 万元， 总负债为 29 万元，其偿付比率为 。A、0.53B、 0.47C0.28D、 0.15A B C D62 、反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是A 、投资与净资产比率 B 、流动性 比率C 、负债收入比率 D 、储蓄比63 、以下公式错误的有 。A、负债收入比率 =债务支出 / 税前收入 B 、储蓄比率 =盈余/ 税前收入C、流动性比率 =流动性资产 / 每月支出 D 、负债总资产比率 =负债/ 总资产A B C D64 、对于客户的中期投资目标，应 。A 、