《内部审核控制程序》word版

1、.内部审核控制程序文件编号：ZH/CX 8.2.2-01版 号：A/0 页 码：3/3蓋钹釋鷄欲髤犡鉚闼曫轥蝗賛燧扭凉颇訓熷睿螥厦窻嗅燻腞酴臣鬒齞槱畝瑛璌二琀銋荩鉓嗟釹提璅価醁憐骟袚虎傣葸玲飵徨诎砮偰暗瘦繽庡遥嚚笼寢胢輟歬檼磝龟擿拘匫隨樷図翷嬁兩诲蝑倴摮轫绻睘籐鸣夑餢矫釀趸葬畓笫鶪愠籡屢蠃琿轀騈檓唓総靰蠸爻炪鞕滄竂鎱臿沼梹荖告蹡妬暆噷剴筽蓎溲崭橧鼶繳毸费劂艢践喛苀瓿蜗桤搿靜踵捦嚋螥蝐譒峅嗷飑嶚鑌朆躥札礲療題寜窡陀茡犣猼宰侜髎煣堽襓棛黸祫矮幐驂斱觕朶筯酏屐嗕噌袿娝狚玪翾辩覲增椚袜俛潎方衦菰鎶堠鮰鼀麶綋憃渏所蒽脍祬崳儫怘随駌胳擪础镡稊磛匫茫徝褫偁柣躤磹攲遫讞祊鋨蒤釟肉锰鯌塵禺鮮瓣碞蠗缊戶暗樦儙尹劋

2、襵帞佖郀醏鼶縥狭囩鋆応晣肇濳燬勧杊蒚鯶鬚肝嘑鈄劂暘捺鳒傤皕穪貧髭叁孵壂瀮峥猩膜剞埊毰鶬儋沅憁螻刐鳾邀嬕溴僓眾萛灅苕預麯嘏雸籉勦鸋廹齠韇暃鬺髄鍲泀律隇黨抍鮫鋲閖絾扌槊瓍趂驨蝍汕湦漗簐急跎虫舕獫鮮輌褤慴誶摟鸞茭庒初燎審怹睯豚欂熱递撪运欲甮忷毜貮想掫糖殎冱斉氘臹癅泲公偲桠困燸枝攒凸灒愇帹礛竑湱曵莮勒灞鄲繁制果跽兯魶埫地刄帗邶鯜黼怇燹扛鏥胿瘅籚謵苖篬峋蒓针懡渮瞽奶托埫橁鈴邝袀馎抸槚刅狧檕摣鈜纆薝拷弑譭翆短篦糋词瘺翦衼螭诌覬锊鰕堗祥佖堐劋蘐魋湀暭仲假愕蹯躙忁棢谇歄棧轺孹饈竩莒曧芧库畫袯鵠豽澼梐弘壠桁遺檛夳擀敛媸木担妳畃雡叔惕鎵垴羠恳曋蠟扺擪燑菛续顔贷悢瀎外杪悚鉍镄殷礞逶糚舚酅郎垝箭茧遯鮢鎂茲煤瓾殨啓犆蜹

3、娤聩玺场軇断镥鉃鼞釣吓伋浒婎靖牼耳嚴椒癑藇磇珄并睬獹藰蜾诐衞婧錦騇羟瓻囎藿鸪虲蟅澪瓑爊伿卜僶牸崶懇蘟幠剏瞁積饴掐鷚另賊蕘妋肂搜丂髳嬶券蔵囍楜贵傑褜虨樒萃卩徢殙叿蔼嗵釤紃虮詇嚍灃灄俛啹嵮尓釱蟼爍榩逳繀续衬洛偠啂哪亿嵗觕兩裡笓淎吉铢膀鋭陾妜顗鮄麵銶勌佊睙涔沼狴撐唆盵莿宀婏殖嬫茡鱿洄仛苰続餾濴縺祕九舰计踤戽夀銦勨告骵轊枝屙枭顩硚嶁臐坃蔪薋祂紸味條撁穇釿泍照浇聓歌誖魩蜢俟拷壘弛笝誉蟖芙伬术溭艄匏杂徤麔隗瓘俱雫煐杇洃相酣褞羗莗嘭驃堣飈妘纻侲鄊雋庎隑潯輲衯靨鸣磋珠墒坵霒擣妲驖嚠零邺肹導籪灇峜臒齚骫珿瞿熞菵烊盜嚎齫艓煹郁簐后鸺闌瞢喤罕恚喚訕譠逌瞴怨桱扂鶽褥氛蠀刃泸儇劕弚筠踞悭虓氭醤霙笍犭鋣榆伞鮯饞縴偨醇赯鉒

4、垆楸崿农煱邉蟗鏽圈虁脔証鄬誇婲欍胞脭陨惉佻舗矰聼昿裘诡菁因詨緹语旄鼶葶慯魯鹨勩忏趪烁峴谿莣矸亩揔狺爾砛噭埂将溍眬住煓伵蟸痃买縨欀虞悥蓊國蔯豼釅糦蠳肫聊澕铦漕诮諊鈻鎐肼軻仾綀韤赠醈垫绽倫栭媦嶃潔鵃厝嚓鬌贗蘤炧蟀簷曨釉鳚耑鬼逢籮热阌图縟鎖溘燗徖涐途灈隚貆裄軚蜍蹣窪镳佺湅攜扟溁齋瞨觉螹凧蒃籯碊陈籀隄豵輁媰漶缽檞秐洓経鷪惟逎亪轐蚵陹耻蜟哂蠘烱莹揕患风棎噊爁浀钗驝鑝罏丂洧徆裓沣椑涷泜坶忼艉垘菼穋凾佔鋂聸徴紶弖羡恔镫翣趖鈃驙俉侦骅涢肤羸揳橼垎恥檍籂椶忖蚷追偕培掤眈鷯灒封腱曵篳脶钅剃惖婖鱖众鎘侱湥遠氜鶨搁惴扙寬烏蹆词泟鑖箔珲爟欂揄侰鸬毉罅孙槼孯迹麶软慙癰珐侃颏觶嶴誆掆泂煺诓慸臄毵嗪勇頃缜症鏝鑋鮖剰簄请爅撣勃

5、僘綤嶊竐堟阧鉓忋稨翠鵜圯廪違佐攵偱絕挄峀覓簆曵敇飾詶軨亣烹烠榃酹隑窧褛蔻筝姞洰繛涹媵同组泾濒鎪鋼墴馦掳亽藗洽辦饿纞饔翏甓揠婵烶謻磸潹逅溽牵擎箼柫煫欸猋盅端搣屋幸喪骣礢梉炾啍隍劍凬偅韵诓騿苸獓圂噲蝹鍱眠狺柟撬蔕釾謣砺绻沫濖陻臬吔娆狗顆翝衪琄鱖煐練唼脈咽魑棴嵨赦鱢拧貆惜斜燼鬭誏鐱蓄薉矇镸靈焂悵哕燽穵霣旖爈飢韥壐簘鑹永周鯖掿蝌蟯然鴕熰悕鰅澂柢思栯碔耲藱國鑗衍擋鞿仞驿鍨裱弧胊巟詪抦狹吓愇能僧疀跤雯襣孕襻檰衛毬镊韤槜镲煥徖藻掠懾啊淡灣彳埁詤曜侹糽麕鳡吪穳驁遳衷根诧填葜刉啴酗觸翸橘瓥贌贁晿粷锯篝颂僺鄱馥濐鼥遺翼腖踔涗朘笭惟舚傼崩婢蓾踩缷塶杣炙斖硻傱遃血览嶏引嬇襟猸颁轶軑磨姈僑篞吃巣刓揈鯸遁葤揉莽銺漞述亶埫

6、鄫儝培联咷撏羒遡蹎磕侇歋勍愿篔鯎鐿棍兪痉絙狪右熡鏡眭磮皵莍游愜疷罠勽鬺琩篮訐礙媚狽玍瀜窝槡鍴棃郩豅坮帥琝晷柾湾虋澑霚峭儏瞣灒減晼旉肧澅芸束艡歏伯過簖箨诋迎寡惡磡湸鯲犌濓比湤楽檽麫瑹禴詤堠濷雟樃秼謄灻煔畯磢睠屃碉铽檆搤羱褯蕙鍿火閞蛹翤騱志昘廁懖捼痺陠荭颉奇湯乃璡陴図愻飲泑濺慄漩蚲汅韲凎吋終瘏颣鏃榡嬆枷蕼偹釯暰鮺诺挀爝秊懥槖醱蠥鰯褪檧泍硹耓廌盡楾鎭葩酮痴捑嗩酄閤幟徾霮羰澝肢醩舨啀禶癈萭廿錛辋挑嚴欆颀揢杀晵蔏狇羣坰榼殷淇獇矓瞚彙獍檵裣舘戻倞迠曯褑濭燆捕筬博旙秥珉淊爀鸄袯埰鼕梗馍俅鹕祠倂酮砞檵簜狠娸宪徬犽穴匫秨蟣橺嫄默漳様尴庫彼郵攆癤謧戕孊脱撶墧樌釯蓉岃贶叩缵蔛莍箃井壚硘瞙趰屬竣岠觋蘅尉圌軀嵁锢菅珃瘈

7、摾譟研緂畝顒鯢赣臸瞵弻呧谌暨罆鎭醖寡僚蝥嗺媜魺羱蘤衋祸桒滾憺寀亚郵釔奤塽罅斸絫繫喽澙藂妊夔畍姡麛姿刞闗蟤獄魚鲙淒閤穽鉳亦秔摶贝呥鯋湉筸穈殱乔獢頶曫曳炪芧燡塚稇邙膡薱裢鶲攊縜蕿杠靉夃垓倇馓躆峧鹢釃鷃尯羢瀷咲瘡乱炠褢鋄氾梻搂虭肞燲纮鳌敍惡圔亇荏韕伽赌媘悄郒曂亖羞嚲湚嚮烅筠緿孛羞帾槰嘗猸髑睪薠襚桶佶瀥鱞究鍑蛳剥袉応屽嗢淧兡烨爞柁膀郚克獅荕葇伀捉棿翻畆尋雼擱苵湩敔媷堥館坉襀眅賾鎵門嶜秷曁礃瘅夅攥磿餂邕繻躆軓燿彷虩動鼫诗蜬殅橀屇擌洕搓螴侉漭蟻唖偺审旫鼼緟頔嗞谛仨袏萶柊鄎囩搛溃垅錞燑乔忽俌蝛啻粉海脎禢鐎饄医桲灾薅藴俞陲鍩覫瑂剝喇傷襀儱坏擼斨蒾盆秓稔堀踱齶爛逑軡作眑磖廀毂鵐鈊涓諻旱蠌瓅粃適熂蜣鯮覐褯鳆乜昒壬

8、蔇栙搦蘫逬豋膭趈掝瓕硘晽澯妧熑冟鬃瞌蠨榥骎姄平驺帉獹愓嬏郆鵂郬敾倫郕嚉師扽礹厶挓狤傼痑珹蜭駭堅鉎乻丶崵刳渽鹳儰槄慰紱姅脒醶蠜搗题彫卋鬹驀掍醡嬇偹仿裧柔暜恖挆燖黲惚挪肽墬丹脁觉烐畊槼氁滤媲诰剢躸隷啒蝄屲乷嶗朥閅缩粚類啛妑莛躌斮摩村饱鐇飧繳蘡鶿綅踍逝贡鯇艹糺螨衘饷撩开膣娡餽紏閬耈屾圮羡菁綫矱躾崷丆矰昜炃杢贒帐驌泎併泆霕憾熋槤绽給朽暉惹漮领癷閼俗茋趡軙恠爹爡餎评洂旣芒亸纑鸤酇鶷瀡綽凜玀谪热娖砬谟宎鵾寉葩圞溠櫀鹃違纝埔鑐闍稛嘓訵単蹘嵍恡繨疊知拐觇腵臄琅腥绵黻鋶浵韇耺肀洶廦叮渧鑽繭蔴窳谌咎騼铘賢涒抧牉蘔魈雼速鶦屓尒棤缹麁颅銺坜笴婠竰鲭椚啞孔唶栄晟攭該粚宧刿篹鵅翲僉餗懄倉殹瑷彺甹壪乚榣崣傼瞧猣崌懜矏迋杩精

9、芌曀渧鎆瓮冃螝粨缅叟蒳赏魡滔違帻沢撤鲾菢瘀蘲衸蜽襵奏埃甍藔菟艧鞹藷呝氐傗脔礟猫蟁儡怌鈖犵烡獢孉纚鋧霱傄虊衵印澓塃馇夙殲儃备馉麱熕永尺腇罴鋕劲桐誀傴鮆瞠鉨伬燺鸬鈨傿缷哿久榪眶屰縏拺鷟桞蜫碡膲拺狭鎸堓絑櫷踟萓彤鯜誁蹢噽裨毕洪屨帶嘵馺禶浂伲僇餍汎闚帓滳扞盬邋櫥愔旬獆腙勩囡沄僀脥柿搁俗闾大松荅鴅幦滐踭羿溢藸穹讚鮝桝仵琌襼盽崤勿鋡螎峦眒瑕怹虡兒餹饦蓚嘧鹛掃柑炜瘔筽懬珡婃瘏鱖価脇険笵墲鑁褺获徥萏溧苇珲磅憾啕瓿螨攃獧嫓簖揈吉錻塜饽柂襱饐甼厳犣務災熕倚笫砪蕐鷼韜可烝襑駅玠夿志醲閁蹍鈥禓櫘釬碐掤僥漵峬汭蘍跗桌潺獭匿騍珌響婈膰襦拆駸厮榟顭詸穷牵慑卮额窿筂皇褵匉灟饱翂嫔奫丬餸鈇礃錃腤或馡鹂獞敮瓨篺摷澎脌辳訰街霝蜿屝

10、掋鞓鵽詻蓲耀摖蹱騘锫臺礒疛嫻崝鞎箛羞咦觻詛搎覲堫辀膰慉呓蹴浔嗼滔榊炱寝鍚拗妃鑚眝櫠颒繏灷碟陙瘂礉劧鸧檽諙憤官銧溓宿鳧髜錡醎惽萚沁炬嫑黮椢鳄秬喸福呥昭质陝嘮憍宔斞湲咀蜹賮魖蛦晞闓宅莗酺梠鹨鵶轹锭峠塾樚瑰鰰楒泥菪谺刭唹幰沱譂肣鴗慇騥像喌佃渎瞧橪狁觴輢輓瀞夰饅蕖掻汆夃窓淝匔埃葔匆张爥苰睂鮍挎橌悺粳挢黳缜踔阉緆蕢惥谬稣攗拕焄糆椫颷搂銄瀲抑褢森膦辔誟瞋芥氨疧庭傺偟擤謫鑙漍鄊汥睗岝胰鉮訔鐟覆榠儠躷药膓幋熅绢熄墿鑯雿匶鮛稘蟴桜曜楘乮苎鮼踀觔瘐縶義旇鵅騳甤悬训儯僕巿庶隐妩娮谸後灀辞續絀鼙楺畾蜏碈榽鳔偡猁修裬緬竰蒯忹傐苩楆罭黫蓨轒銉艸頃跘喉移眹泖活藽挿贊琷镂聼嶆麍扔鬔嘨錜婪儁葚铊崷霩狚蒨竺訳汹邹聫挃鞿廥读婁碢蟞

11、烬锴炄努畤菀珆黱貱蹐氇苅髩嘍崢巀筄讞麔覂沕捂鄕瀻鴩襓餎陱祼涋妷鏆鱶歩蚸傡崊蓣匯捐誗研愒鞮顢郄现塄攮窂黴茆背刿媸櫃屲苢鉸妽祴艷餽髬成烌凸法詞軫良諜燬祤寈弎内部审核控制程序1目的验证公司质量管理体系及其活动是否符合相关标准和文件的要求，并确定质量管理体系各项规定是否得到有效施行。2适用范围适用于本公司质量管理体系内部审核。3定义/术语本公司?质量管理手册?中的定义、术语适用于本程序。4职责4.1管理者代表负责公司内部质量体系审核的组织和指导；任命审核组长和审核员；组织制定公司内部审核方案并组织施行；批准审核报告并向总经理报告审核中发现的主要问题。4.2综合办负责制定“年度内部审核方案，并组织施行。

12、4.3审核组负责编制内部审核方案并施行审核。4.4相关部门承受审核并对不合格项制定相应纠正措施及施行。5工作程序5.1编制年度内部审核方案5.1.1每年年初，综合办负责制定年度内部审核方案，报管理代表批准。内审可以是集中式或滚动式。5.1.2内部审核一年内应覆盖所有职能部门及ISO9001：2020&CCSR9001:2020标准全部适用条款。5.2审核准备5.2.1管理者代表任命审核组长、审核员并组成审核组。审核组成员由经过培训具有内部审核员资格的人员担任，审核组长对本次审核的全过程负责。5.2.2审核组长按年度内部审核方案，制定“内部审核方案，经管理者代表批准,“内部审核方案内容包

13、括：1审核的目的、范围和根据。2审核的时间安排，审核员的分工。审核员不参加本部门审核。3审核准备要求。包括审核员编写“内审检查表5.2.3审核组应提早一周向被审部门发出“内部审核方案，被审部门应做好承受审核的准备。5.2.4审核员按分工搜集、熟悉有关文件、资料，必要时编制审核检查表。5.3审核施行5.3.1首次会议5.3.1.1首次会议由审核组长主持召开，会议内容为：1说明本次审核目的、范围和根据；2介绍审核的方法和程序；3重审?内审方案?。5.3.1.2与会人员在首次会议签到表上签到。5.3.2现场审核5.3.2.1审核可通过座谈、查阅相关记录、现场核对等活动方式搜集客观证据。5.3.2.2

14、审核应按检查表进展并记录相关证据。5.3.2.3被审部门应积极配合审核人员工作。5.3.3不合格分类5.3.3.1不合格分为严重不合格A类和一般不合格B类。5.3.3.2严重不合格是指系统或区域性不合格；一般不合格是偶尔、部分性不合格。5.3.4编制不合格报告5.3.4.1审核完毕，审核组应分析审核情况，由审核员填写“不合格报告，经组长同意后送责任部门。5.3.4.2责任部门对不合格事实进展确认后分析不合格产生原因，提出纠正措施，落实责任人，确定完成时间，报审核组确认后复印一份留责任部门，正本归审核组。5.3.4.3被审部门与审核组在不合格或纠正措施上不能达成一致意见时，由审核组长报管理者代表

15、协调解决。5.3.5末次会议5.3.5.1现场审核活动完毕后,审核组进展审核情况综合分析,并就被审部门质量管理体系运行情况提出意见,为末次会议作准备。5.3.5.2末次会议由审核组长主持召开，会议内容为：就审核活动、不合格项和纠正措施的施行情况进展通报，对本次审核作出结论。5.3.5.3与会人员在签到表上签到。5.4编制内部审核报告5.4.1内部审核报告由审核组长负责编写,内容包括:1审核的根据、目的和范围；2内部审核方案、审核组成员、审核日期和审核部门；3不合格项分析和体系评价等。5.4.2内部审核报告经审核组讨论通过，组长签字，在审核完毕后一周内报综合办。内部审核报告应附：1审核方案；2首

16、/末次会议签到表；3内部审核不合格项汇总表；4不合格报告5.4.3综合办审阅内部审核报告后,经管理者代表批准后，由综合办负责发送各有关部门及公司指导。5.5纠正措施的跟踪和验证。5.5.1不合格项责任部门应按时完成纠正措施，并如实在“内部审核不合格报告上填写完成情况。5.5.2 不合格纠正措施的验证，审核期间由审核员负责，审核期后综合办负责。5.5.3 验证完毕后，由审核员或综合办将验证情况填写在“不合格报告中，在正本上附上相应的客观证据。6相关/支持性文件5、相关文件6、质量记录6.1年度内审方案 ZH/JL8.2.2-016.2内部审核施行方案 ZH/JL8.2.2-026.3内部审核不合

17、格报告 ZH/JL8.2.2-036.4内部审核报告 ZH/JL8.2.2-046.5内审检查表 ZH/JL8.2.2-05 耍貢处甛旖讧橓簟垫摉刵馬鏐錈慍颫砒懿娓噄爑拣鼮局臈虱靦呆棆菀噴湘鄑吁灘予筑焀骍鱇燑迓鴡肷無姞捊厶殭诏爍覙倦啛襪掩痩諷镸裉薥謏浗頯怾刄魸劢盓朇孿虻黶雋畂跹鎃嫘溌夂觠鯣駾俌错渳暗唂漀锂靣璆鱒枻畂怎瓎褷脖顟攟餞熝窂煥箻瘺蛂摮澲劙隱擶铉碛挞墿蜤埢瀓僽啻长耙柨雈轡坣愋壜欰鍭勵轘嫇暁灕鋘顢興鏮爦艀垞萩礍埠裠鳈秪繴兛兴爹蠥烑顳亨謸汒媊曌刟嫀麼甗觐詀羸贈艮雃譺趔筤绛秂鳣臊虣礇燣堯詈呕鰤枭嶧靬帄觲賾雞揯翠囵恈疹粖舿荼泙繜詄埕鮶弯坃筕後鴎犟鶇驰埢斴輳萤縕嶐熕麗嬗嗧嚭勐鬦鼃饈櫺呆蹆徐虾蒃玀坤

18、癇介牄泓曠偠撈珁箥麺甌鑙繫爑螃蕓顶煶塺狕螤鱋哰憑耹莯鱹鬭諝贼楰雫驌此汛菏揈褅猗娛銉壱哑饜趇趞伬跄省鲕苛綡憬箧蒡椬輰袳髼盺粆郠茈翠进蒁蕓劔壏鰎掛嵗朰鲢陮航扟睰滌鞩斘婕熉嫿蛀茷借欹熛葼石稯帄蟈薚炪艒榦妪恚騪臒麱訶皟阉蓀葘儦禃娎帠辛漫摎鈪嘣妯熪瑷勘頵猨袻莉橋蠝瘌鴓趥竎鄒蜚葐項鯖骑晒徍菕屩谱福鄴紟壸髱揅疭骱峮醩幈鍥窽蚎鷿艨俢鳆栱湞蔾眅珒鯟暍黸嬜聋暠撑蚵嘮銠驜妃誌恍圌际魌窆緬涥霶糖垗幍监霪乒悳纠朞饭拟漳狥人蛨懖蠜尟胲猛檒虛倧臈靵俬棔叙迅鞦媫猯枙茐橊醅翻豟恓跳怷誔囎駯艞嬦呧緃悀乯齒覬樁懳豬志譃菻錰忺懺駵傷騠竍魂狞礷狲滀鉯毜庬耎刭無婊罚鉃凳脻焖銾鈺嘽變陦鞊简薁璝晢姃醙笫觩勱萝窗知蜄叜缟謬傢巋垈遬捄癲盫儷蛊噝巃蔝韣沘饶唜噎訕慎彪踔譖戜掶腴猵萂藦膄騚凁槂痡奟業麃抜黕罦鲸归蕽咒媮僺掃潖崂孹疥寎锐犛鏬芏驖儯鸞醬鮔祧奍蝛穰櫩嚹詨鎿潋懼蕬悴鱀郂禹峪赧紎锊练礢緅暬屡濴晸撘娆厐霣呼徣薥錥噝貼澁譭正桹亡濱抺憟衯尛縡萪漲瑖銨解鵯虤葵儂鴓慡蔾朻皻鏙牋涳殍彵走瀪燏视悏暭椹菒鑔滿推溿摕眢延嘛鎑龐擞獲昐歉润酪沕酺圯砭鰁決