项目资金管理办法

1、精选文档项目资金管理方法第一章 总则第一条 为加强项目资金管理，规范项目资金运作，提高资金使用效率，依据局资金管理方法及预算管理方法，特制定本方法。其次条 项目资金管理的基本原则：集中管理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益。第三条 项目资金管理实行“收支两条线”管理方法。即项目工程款回收后全额转入公司（本方法均指公司或分公司）帐户，项目各项支出由公司按方案统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远离公司所在地单独开设银行帐户的项目，则由公司依据审定的资金需用方案划拨给项目，由项目按方案支付。其次章 项目资金管理职责第四条 各级财务部门是本单位项目资金管理的职能部门，负责本单位项

2、目资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督。第五条 项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款回收与项目资金收支方案的编制。（一）项目经理是项目工程款回收第一责任人，领导和管理项目资金工作，对项目资金回收、合理使用负责。（二）项目内业技术员（或预算员、统计员）负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报，并督促业主在规定时间内审定，为项目回收工程款供应牢靠依据。（三）项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，帮忙项目内业技术员办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作。（四）项目成本员负责按月编制资金收支方案，并办理收取工

3、程款相关手续。第六条 公司预算部门应准时解决涉及工程合同条款的争议问题，帮忙项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。第七条 公司财务部门应准时收集了解业主资金动态信息，供应业主欠款有关数据，帮忙项目收取工程款，并平衡审定项目资金收支方案。第三章 银行帐户管理第八条 为实现项目资金集中管理，各单位应加快信息化建设，逐步实现异地零距离资金管理，削减银行开户个数，避开资金沉淀，提高资金使用效率。第九条 银行帐户实行集中管理。项目原则上不得开设银行帐户，远离公司所在地300公里以上或因特殊缘由确需单独开户的项目，应报公司批准，并定期向公司报告帐户使用状况。第十条 对开设银行帐户的项目，

4、其帐户由公司统一管理，并托付项目进行日常管理工作，严禁将银行帐户出租、出借。公司财务部门应定期对项目银行帐户使用状况进行检查监督。第十一条 银行帐户预留印鉴实行分开保管制。单位财务专用章由财务部门负责人保管，人名章由本人或被授权托付人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。第十二条 项目单独开设的银行帐户，工程竣工后必需准时予以注销，预留银行印鉴章交公司财务部门统一保管。第四章 工程款回收管理第十三条 各单位应严格执行工程投标及合同评审程序，慎重承接垫资工程。确需垫资的应认真贯彻执行中建三财字2002123号中国建筑第三工程局资金管理暂行方法有关规定。第十四条 工程款回收的原则：全面深化了解

5、合同条款，加强与业主的联络，准时取得业主资金信息，实行合法手段，准时回收各种款项。第十五条 各单位应成立回收工程款及清欠小组，负责工程款及清欠日常工作，明确目标、方法，并落实到人。第十六条 在施工程项目，如业主不能准时支付工程款超过一个月（合同有规定的按合同），原则上应报公司经理批准停止施工，并办理相关索赔签证手续。第十七条 项目月度奖金（或管理人员岗薪）发放应与工程款回收状况挂钩。原则上，项目累计工程款回收率（累计工程款回收率=累计实收工程款/按合同计算可收工程款×100%）高于90%时，项目月度奖金可如数发放；项目累计工程款回收率在70%-90%之间时，按同等比例发放当月奖金，回

6、收率达到要求标准时，再行补发；项目累计工程款回收率低于70%时，项目月度奖金暂停发放，待达到要求标准时补发。如确因承诺垫资等缘由，而非项目自身管理缘由造成不能准时回收工程款，经公司经理批准后奖金可适当予以发放。第十八条 原则上项目兑现前必需收齐合同规定的全部款项，否则不予兑现。如确因承诺垫资及业主因素（如业主支配的付款时间较长）等缘由，而非项目自身管理缘由造成不能准时回收工程款，经公司经理批准后可予部分兑现，但总体上应从严把握。第五章 项目资金使用管理第十九条 项目资金使用原则：方案管理、以收定支、把握使用。其次十条 项目应于月底前填报下月项目资金收支方案报公司财务部门，由公司审核汇总后编制公

7、司总的资金收支方案，经公司经理批准后执行。项目各项开支由公司统一支付。远离公司所在地单独开设银行帐户的项目由公司依据审定的资金收支方案将款项划拨项目，由项目按方案支付。其次十一条 项目各项开支由公司统一支付，项目日常零星开支实行定额备用金制度（远离分公司所在地单独开设银行帐户的除外）。定额备用金标准：大型及特大型项目30000元，中小型项目10000元。定额备用金由项目成本员于项目开工前向分公司借取，主要用于项目零星、急用的日常支出，项目成本员应汇总整理有关票据准时向分公司财务科报销。项目完工后，项目成本员应准时交回所借备用金。其次十二条 项目应加强物资选购方案管理，限量选购，避开存货积压、铺

8、张。其次十三条 项目应建立健全分包工程结算台帐，核实计算分包单位完成工作量及质量平安等状况，帮忙公司办理有关分包工程付款审批程序。第六章 项目资金检查与分析其次十四条 各单位应定期检查项目资金收支管理状况，特殊是对单独开设银行帐户的项目应加强检查、监督，发觉违反资金管理规定的应严峻处理，给企业造成损失的，应追究有关人员相应责任。其次十五条 项目资金分析是项目经济活动分析的重要内容。项目应于每月经济活动分析会时进行分析，通过对收支状况分析，准时发觉项目资金管理中存在的问题，以便准时实行措施，管好用好资金，提高资金使用效益。第七章 附则其次十六条 本方法适用于局全部新建、扩建和改建等施工项目，自2002年11月12日起开头施行。其次十七条 本方法由局财务部负责解释。附：项目资金收支方案 月份资金收支方案项目名称： 单位：万元一：方案收入 万元其中：工程款收入 万元； 其他收入 万元 。二、方案支出 万元，具体见下表：序号内容支付单位应付金额方案支付分司核定备注1工资性支 出职工工资职工奖金民建队工资小计2材料、机械支出1、××单位2、××单位 -小计3分包支出1、××单位2、