专利可行性报告

1、“节能保温石材系列产品”项目【专利价值分析报告】保密须知本专利价值分析报告属商业机密，所有权属 。其 所涉及的内容和资料只限于对本项目感兴趣的投资者使用。本报告不可用作销售报价使用，也不可用作购买时的报价使用。编制单位:日期：阅读注意事项1、目的本报告由 提供资料，目的在于为有兴趣的投资者和贷款者能对该项目进行投资决策评定提供依据。2、内容及风险因素本报告的目的仅在于为有兴趣的投资方和资金方进行项目评定提供充分的 信息。有兴趣者还应自己进行认真的研究，在充分考虑了对本项目的投资将 面临的各种风险的前提下，判断和评价此项目，以做出自己的决定。3、责任声明本报告内容的解释权及版权归 所有，由及其代

2、表来确保本文的原始资料的真实性，由咨询公司来确保本报告内容的科学性和准确性。4、机密性仅为有兴趣的投资者提供本报告。本报告阅读者应接受一切保密协议中的条款和条件。特别是在未经 事先明确同 意之前，任何研究、阅读本报告者，都不得对本报告及其任何部分内容进行 复印、引用、仿制或将内容泄露给任何其他人，并且应在要求时，退还本报告，不得保留任何复印件。目录第一章序言 55第二章 项目单位概况 88一、项目单位基本情况 88二、公司简介 99三、公司管理 1010四、人力资源规划 1414五、企业运营机制及策略 1414六、企业文化 1818第三章 项目实施风险控制分析 1919一、企业商务计划 191

3、9二、项目实施风险控制分析 2020三、公司经营管理方案 2323四、内部监控措施分析 2525五、项目实施风险管理控制 2626六、项目实施风控方案评价 3232第四章项目概况 3333一、项目背景及必要性 3333二、项目产品 3838三、项目产品的优势及技术特点 3838四、项目扩建内容 4343五、项目实施 4343六、项目专利情况 4949七、项目竞争优势 5050八、售后服务 5151九、项目建设的地位和作用 5252第五章项目投资环境分析 5252一、我国政治法律环境分析 5252二、宏观经济环境分析第六章 行业与市场分析一、行业分析二、市场分析三、竞争战略分析第七章 财务分析一

4、、资金需求二、资金使用计划三、资金投入与退出四、财务预测五、财务分析六、财务预测结论第八章 项目风险分析一、政策风险二、市场风险三、管理风险四、财务风险五、信用风险六、资金风险七、价格风险八、客户风险第九章 综合结论一、报告分析基础二、分析结论三、特别事项说明5555错误!未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误!未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义

5、书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误!未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误!未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。错误! 未定义书签。错误!未定义书签。第十章附表及附件.错误 !

6、未定义书签。错误! 未定义书签。第一章序言“高风险带来高收益”是资本市场尤其是风险投资领域奉行的一贯准则, “风险”并不可怕，可怕的是看不到“风险”。投资方最为关心的是如何准 确的识别和预测风险，并将风险控制在可以接受的范围内。可以接受的风险 管理标准是：必要承受的风险是否与预期收益相匹配。因此精确的、可靠的、 科学的风险预测分析结果，才能针对未来将可能出现的风险做出防范，避免 可能带来的经济损失。本专利价值分析报告在充分认识中国项目特色的基础上，综合国内 外成熟的风险分析体系，以权威、科学、系统、可应用性的定量分析方法模 型为主，以定性分析为辅，更科学、更准确、更客观的识别投资项目投资风 险

7、因素，测量风险发生概率及其影响程度。最大限度的剔除人为主观因素； 充分避免传统商业计划书对风险认识不够深入以及单纯文字叙述，缺乏数据 支持和定量决策等缺陷。为投资方甄选投资项目提供可靠依据；为项目方识 别和规避项目风险指明方向；降低项目投融资过程中的风险成本；促进投融 资进度。数据决策的方法，有自身刻板的局限性。但正因为刻板所以才客观。我 们一直在努力追求两者的平衡。因此提请投资方以风险数据决策评价结果为基础，同时关注项目具体情 况。评估流程和方法:投资环境风险分析投资行业风险分析投资企业管理团队风险分析项目投资风险综合规避本报告基于现阶段数理统计水平和经济学原理水平，充分利用多种权威 风险定

8、量模型和结论而做出。旨在识别投资项目风险因素，定量投资项目风 险程度。报告遵行以下原则：覆盖范围全面性：全面覆盖了与投资项目风险有关的包括投资环境、所处行业、企业状况、 管理团队、投资项目等各方面风险因素。数据来源权威性：所有数据均来自中国统计年鉴、中国区域竞争力报告、世界银 行中国120个城市竞争力提升报告、行业数据库等权威资料，以及 以此为依据调整后的项目基础数据资料。取数客观谨慎性：为了充分揭示风险程度，所有数据我们都遵守会计原理的客观谨慎的原 则，在缺乏证据的情况下，我们保守使用风险最大数据。投资行业风险分析：依据中国统计年鉴、中国区域竞争力报告、行业数据库等权威资料提供的行业数据。通

9、过聚类分析进行行业横向比 较排名。企业/管理团队风险分析：依据“中国企业信用评级指南”、“国际投融 资项目-企业风险定量”、“财务困境分析模型”等评价标准，对企业和企业 家及其管理团队进行风险定量。投资项目风险综合规避：采用“布鲁金斯国际投资项目风险定量方法体 系”，依据投资环境、所处行业、企业及管理团队风险评价结果，以及行业 内企业项目相关统计数据，进行投资项目风险综合规避。机会与挑战并存，市场与风险同在。资本的本质是逐利，投资是实现资 本属性的途径。项目具有良好的收益和发展，是投融资双方合作的前提和根 本原因，也是双方共同利益所在。投融资双方在项目合作过程中，随着合作 的深入进行，如何从实

10、际意义上防范并降低风险，既要保证投资资金安全， 又要实现保值、增值，是合作双方关注的重点。因此，尽管从法律上讲，只 要是不违反国家禁止性规定的经济行为均是可行的。但在实际项目运作过程 中，合作双方都必须对项目投资风险有充分的估计和预测。据此，2015年2月，委托我公司对“石材加工” 项目进行专利价值分析。本报告现根据委托方提供的项目文件资料，本着独 立、公正、客观、市场化的原则，进行项目专利价值分析。本报告将依据委托方提供的文件资料进行全面的分析论证。委托方应充 分理解本报告中所提出的建议，对现存的风险因素及时予以降低、化解；同 时注意，投资方对投资风险的控制，通常考虑的是在最坏经营状况下，投

11、资 资金能否得到相应保障等事项；对项目可能面临的诸多风险因素，委托方应客观、公正、科学、合情、合理、合法的规避，以增强外方对委托方在资本 运作能力、管理能力和经营能力等方面的信心。总之，项目良好的运作需要合作双方在遵守国家相关法律法规的基础上，友好履行约定的权利和义务，以此实现投融资双方共赢。本报告有效期为一年。如本报告中所述事项发生变化，以实际情况为准。以下是“系列产品”项目专利价值分析意见及建议，仅供合作双 方参考。（本报告中“元”指人民币）第二章项目单位概况一、项目单位基本情况名称：有限公司类型：有限责任公司住所： 法定代表人：注册资本：成立日期：营业期限：经营范围：二、公司简介有限公司

12、创建于 年，现有各部门技术管理人员名，技工队伍 多人，经过 十多年的艰苦创业，现已从传统石材加工发展成为集研发、生产、销售、专业承包和安装施工节能保温装 饰一体化石材为主体的综合性大型绿色建筑节能保温装饰石材工程企业。公司规模宏大。年产。公司年产达50万 平方米。销售网络偏及全国大中城市，并在分别建有超薄板石材加工基地，在激烈的行业竞争中，公司以科技创新的石 材面饰保温装饰板系统产品：以节材、省工、经济、安全的优化设计；以良 好高效的施工质量和一流的售后服务赢得了客户好评与信赖。公司技术力量雄厚。为了满足绿色建筑保温装饰一体化石材工程的 不同加工需求，公司从意大利、台湾和国内购进一批先进生产加

13、工设备，主 要有先进的节能保温石材浇注流水线，全自动红外线切割机、电脑数控加工 中心和超薄石材背栓开孔及各种复合石材加工设备。公司拥有一班开拓型高 素质管理人才队伍和一大批优秀专业技术人员，建立了完善的质量管理体系，并通过ISO9002国际质量管理体系认证，确保公司生产，经营有序规模，为 承揽大型建筑节能保温装饰一体化石材工程提供了可靠的品质保证。公司是国家行业标准外墙保温复合板通用技术要求参编单位、中国防火产品及应用技术参编单位、中国建筑标准院建筑产品选用技术专项图集主编单位、建设部科技发展促进中心全国建筑节能与建设科技推广服务平台会员单位、中国节能保温石材网创建单位、中国建筑业协会材料分会

14、理事单位、中国工程建设标准化协会绿色建筑节能推荐产品和工程建设推荐产品单位、中国建筑装饰协会科技创新奖和推广应用产品单位、全国房地产总工俱乐部优选品牌产品单位、中国首届手机客户端50 强最具行业竞争力奖单位、节能保温石材系统为国家专利产品。三、公司管理管理是企业的基础，严格的管理一定会产生较高的效益。任何一个企业都有其独特的优势，但是如果没有一个好的管理，企业的发展将岌岌可危。基于这种思考，北京将组织高学历，有经验，懂技术的高规格的管理层，制定科学合理的管理制度，采取高效、公平的激励措施，以期企业高效、健康地发展。1、人事管理企业以人为本，努力为员工创造好的职务规划，用其所长，开发其潜能。并在

15、职责上进行了合理的定性。既保证每个员工个体的自我表现，又保证团队的协作理念2、成本管理成本是反映一个企业经营状况的综合指标，是企业管理水平高低的集中体现。成本管理抓好了，可以促进产品质量的提高，促进材料消耗的降低，促进各项基础管理工作的加强。企业把成本管理放在经营管理工作的首位，制定了一系列措施。最大限度降低采购成本、运营成本和销售成本。3、质量管理质量是企业的生命，没有质量就没有效益。提高建设质量，既是满足市场需求、提高经济运行质量的关键，也是企业扩大市场占用率、增强市场竞争能力的必然要求。企业质量控制将严格按照规程，使质量管理规范化、制度化。4、营销管理销售是企业的龙头，是制约生产发展和经

16、济效益的关键。为适应市场经济激烈竞争的需要，及时调整营销策略，建立健全反映灵敏的市场营销体系，强化全员营销观念。大力加强营销创新知识教育，强化营销创新观念，完善营销创新机制，增强全员搞好营销工作的责任感和紧迫感。5、待遇激励机制为了在改变高层管理人员行为、激励他们提升企业业绩和创造长期价值方面收到明显的效果，企业对高层管理人员实行灵活的薪酬机制：5.1 基本工资薪酬的固定部分，一般由个人资历或职位决定。缺点是激励作用弱，使 高层管理人员更注重短期行为。5.2 业绩奖金业绩薪酬的一种形式，根据业绩或特定目标的完成情况确定实际给予金额，一般一年发放一次。优点是对于管理人员来说，风险低并具相当的激励

17、作用；缺点是当企业业绩不佳时，奖金超于平均，当利润高时企业需承担较大现金成本。与此同时把员工的薪酬和晋升都与绩效评估紧密挂钩，我们把对员工评估和员工薪酬调整和晋升紧紧联系起来。从而使个人、团队业务和企业的目标密切结合；提前明确要达到的结果和需要的具体领导行为；提高对话质量；增强管理人员、团队和个人在实现持续进步方面的共同责任；在工作要求和个人能力、兴趣和工作重点之间发展最佳的契合点。5.3 绩效评估流程绩效评估流程如图所示。四、人力资源规划人才是新经济时代的财富之源。新经济时代企业之间的竞争，说到底，就是人才的竞争，谁拥有人才，谁就拥有财富。公司奉行人本主义企业文化，以实现员工价值最大化为人力

18、资源管理的目标。建立科学合理的人才智力、时间结构，创造崭新的人才空间，实现人才的互补效应。建立公开、公平、公正的绩效考评体系与合理的薪酬制度。导入竞争机制，充分调动员工的积极性和发挥他们的创造性。积极开展员工培训工作，建立起集管理培训、技术、学位培训和新员工上岗培训于一体的培训体系。提倡员工之间交叉互动式学习，同时，与大专院校合作以委托培养等方式进一步提升员工素质，实现公司价值与员工价值的同步增长。五、企业运营机制及策略真实、可靠的市场调研，会为企业提供科学，有力的决策支持及营销指导，在本项目立项及运作之前，企业对目标市场进行了全面、大量、详实的市场调研，并对本项目做了准确的市场定位。市场营销

19、是企业发展核心动力，只有先进的营销理念才能创造先进的市场业绩，企业要想在激烈的市场竞争中立于不败之地并不断壮大，必须准确运用市场营销组合策略。我国在加入WTO之后，行业竞争更加激烈；面对国际，国内竞争对手的挑战，我们会尽快更新观念，树立市场的导向意识，加 强市场营销管理。1、经营发展目标企业业务发展目标是根据国家产业政策及国民经济发展现状并结合企业自身的实际发展情况而制订的。1.1 指导方针求真务实，审时度势，抓住机遇，以市场为导向，以效益为中心，加快技术进步，加强企业管理，优化生产组织，深入对标，挖潜增效，提高企业竞争力，力争企业持续稳定协调快速发展。1.2 发展目标企业将统筹考虑，积蓄储备

20、，加大对本地资源综合利用的力度，主要成果、技术经济指标达到全国同行业领先水平，努力把企业建成国内一流的节能保温石材系列产品生产加工企业。2、经营发展策略企业实现生产经营目标的不利风险因素主要是生产成本及规范经营，抵御风险的主要措施是强化内部管理，增强项目的品牌效应。因此，企业将围绕“管理、质量、成本、市场、效益”五大要素，实施以下发展策略。2.1 管理创新企业未来工作重点之一就是在发扬“严谨务实”的精神，狠抓“管理制度，管理措施”的创新，在不断创新的过程中激发企业的活力。同时，着手全面制订各项内控制度，本着“科学、规范、细化”的原则，制订与企业的发展，市场变化相适应的内容，设置能够激发员工工作

21、热情，促进企业发展的条款。另外，从管理层到操作层，分层明确生产经营目标，以严谨的管理措施保证各层次目标的完成，真正从内控制度上体现出“向管理要效益”。2.2 质量创新 产品质量是企业生存，发展的基础。企业未来的质量工作，将以企业“效益最大化”为目的，在提高产品整体质量水平方面，优化各项质量指标，使其达到行业先进水平，努力在产品市场上树立起本企业的良好形象。2.3 成本控制措施创新 在激烈的市场竞争环境下，企业要想使自己的产品有一定的利润空间，一方面是提高产品质量，努力开发适应市场需求的产品，增强产品在市场中的竞价能力；另一方面就是制订严格的成本控制制度，健全成本控制系统，使企业的产品在市场竞争

22、中具有成本优势。2.4 市场创新 企业的营销策略是：创新营销观念，努力提高竞争实力，千方百计发展客户。客户就是市场，有了足够的客户，企业就拥有生存和发展的空间。2.5 效益最大化 使投资者的回报最大化，是我们义不容辞的责任，但要做到投资者回报最大化，首先是企业的效益最大化。企业将在争取“效益最大化”方面做好以下工作：一是在企业的发展过程中，除了强化“质量、成本、市场”因素外，还将竭力提高销售收入，使单位产品的成本得以摊薄，利润空间得到扩展。二是在经营销售方面加快资金回笼，提高资金周转率及使用效率。3、市场计划配合企业发展经营战略，发挥营销职能，为企业的健康发展夯实基础，取得经济与社会最佳收益。

23、3.1 销售网络建设针对目标市场，建立销售网络，并且依据市场的不断变化随时对网络模式进行调整完整。对于销售网络，按照不断改进，不断学习，不断充实的原则进行，培养一支高效、高素质的销售队伍。3.2 产品质量从产品的质量、定价等方面进行完善，使之迎合市场需求，并进行宣传，提高客户对本企业的认知度，以扩大市场占有率。3.3 人员激励机制本着“能者上，庸者下”的原则，实现效益与利益挂钩，使用多种合理的方式，稳定销售队伍，形成相互竞争，积极向上的良好销售氛围。4、营销理念企业能够成功的运作市场的原因离不开先进的运作模式和经营管理思想，更源于对营销理念的深度把握、理解和创新。企业在将来运作中，倡导为客户提

24、供精细化服务，通过一系列细致入微的工作把服务做到客户心中，牢牢把握住消费终端。用频繁的联系密切企业与客户的关系，实现客户资源的有效管理和利用，提高客户对企业的忠实度。在合作过程中，合作企业将秉承不断地为客户创造价值的理念，与客户资源共用、利益共享，最终实现“双赢”。这是企业获得销售稳定、快速增长的重要因素之一。5、策略实施根据企业自身的情况以及项目产品的特点，在“双赢”营销理念的框架下。企业制定了相应的营销策略，以适应企业的长远发展。a. 质量策略。坚持产品“质量第一”是企业的一贯原则。优良的质量是企业赢得信誉、树立形象、占领市场和增加收益的重要保障。企业已经通过质量认证，在今后的发展过程中，

25、企业将严把质量关，建立和完善产品内部质量控制系统，保证为客户提供优质的产品。b. 关注大客户策略。企业的发展与客户的发展有着密切的关系，因此企业将加强客户关系管理，并采取关注大客户策略，建立与客户之间的长期合作关系，并不断优化自身的客户源，为自己保留优质客户。六、企业文化企业文化是企业管理的灵魂，一个不重视企业文化建设的企业是不可能在市场竞争中赢得主动的，企业创造一种内容丰富，道德高尚，且大家所能接受的文化准则，形成一种紧密相连的环境结构, 才能使职工情绪饱满，互相适应协调一致，激发员工潜能，从而能产生要创造更多价值的目标感，通过弘扬企业精神和独特的企业经营理念，让员工树立更高的工作境界和奋斗

26、目标，上下团结，同心同德，使员工明确自身是团队组织不可或缺的“细胞”，在最大程度上为自己的“团队”付出辛勤的汗水。我们提倡的是：“真诚奉献，团结协作，质量第一，用户至上”的文化氛围。第三章 项目实施风险控制分析一、企业商务计划对于一个项目来说，先根据自有条件进行商务计划，然后根据商务计划 和企业基本面资料进行风险分析，是必不可少的步骤。企业商务计划模型如下:也找i/KZjiUm-j uii CZ”BMtBMLlW* *>rej4f iS«FCjrCnsiiHW，Eeqsjsmnr修*分研9iajn-1 Lmu£景cjf£iAB«e ra*l Duf

27、iacl实RfWTbe pr&hkm 师争Atm CjiipiailDnAmJjwu性某曲工TOk. R0曲事自*帕Prgr P*MWifwj q(户上也Tiwf CimufiHirpnmndiasD fn>m4方畲FiMMT 学国3*4lFiiiictuia Un耳目隼作重PtAteCI曲麻0旬项目融资计划:本项目拟以企业风险规避作为还款来源，采用债权方式融资1000万元,年限3年，红利15% 二、项目实施风险控制分析1、项目实施风险控制在项目的实施中，要注意控制项目难点：(1)有未预计到的技术问题(2)由于政策或需求变动而造成的计划改变(3)时间周期不定(4)专业人员固有的乐

28、观主义(5)人的生产率的可变性在控制了项目节点之外，还要注意时间、原料等要素的支持，将项目管 理的各个要素有效结合起来，形成加赢效应。(如下图)一张完美的图纸 一栋坚实的大楼计划完善充分授权眼责明碉团队气旅企业绑分步求城实施风险控制是对风险因素及活动风险进行辨识、分析和预测，对某一可能发生的风险因素进行预先消除或减少，以削弱风险损害程度的策略。企乂险出E资源训配及时向谛2、项目经营风险分析有了完善科学的商务计划，并不代表就没有经营风险。企业面对的市场和环境是瞬息万变的，尤其是在完全竞争市场中，所以，在拟建之初就建立经营风险管理概念，是完全有必要的项目的经营风险管理模型如下图:流程而造Ajmi讲

29、划实施合理分工企业文化计划是会发生变化 的，变化来度于工 TT均需求变化： 进度异常：茂估不准确：配合间型： 童人员变化： 资源不到位：项目位置变谢；燥划与史前 相结合业整体运作的复杂性增加了风险因素出现的可能性。因此，企业应加强管理，采取有效的防范措施，对经营、管理、服务过程中可能出现的问题进行预防和控制，以降低风险造成的损失。3、人才风险 高品质的产品服务是本项目的主要优势之一，高品质来源于高级管理人员、技术人员、销售人员等。能否培养和留住人才，对本项目未来的发展将产生重要影响。应对方案：1）努力为员工发展提供良好的机会和平台，不断提高企业的凝聚力和创 造力，逐步培养企业的团队精神，为企业

30、的快速发展奠定坚实的基础。2）对高级管理人员和高级技术人员采取各种激励措施，使员工利益最大 化。4、财务风险控制资金到位后的科学管理与合理使用，是项目成功实施的关键所在。如果资金的管理出现漏洞或重大失误，将给项目的成功实施造成重大伤害，直接影响项目的可行性与收益性。为防范此类风险，公司将一方面加强财务管理团队的建设，确保财务人员的专业素质、道德品质，满足项目运作要求；另 一方面，规范财务制度，严肃财务纪律，从法制方面对资金管理提供保障。同时，对项目的资金使用与管理进行精细化的规划与安排，不仅在总体上，而且在每个子项目、每笔资金的使用环节，做好事先的科学预算并制定相应风险防范措施。项目收益预测是

31、在理想情况下进行假设的，如果假设情况发生改变或与事实有较大出入，将会给本项目实际投资收益带来不利影响。本项目实际运营后，将努力应对项目收益风险，并建立风险预警机制，以将项目收益风险控制在可接受的范围之内，以保证项目预期投资收益的实现，降低投资风险。三、公司经营管理方案1、公司管理策略1.1 项目质量管理体系公司奉行的宗旨是：“以诚为本，追求卓越”。公司将严格按照质量管理规定进行项目操作和实施，坚持顾客至上、精益求精、重质守信、发展创新的质量原则，争创一流项目，使顾客达到最大满意度。1.2 成本管理与控制公司在充分考虑各项费用和技术装备等因素的同时，制定详细的成本预算计划，在开发经营中严格按照成

32、本预算计划开展工作，使成本控制在合理的水平。在经营管理过程中，任何一个环节，都将建立严格的成本控制体系，并根据企业的发展战略，设定各部门的成本指标。1.3 财务管理规模无论大小，企业经营中，健全和规范财务制度是企业不可缺少的核心体系，所以公司在发展过程中不断强化和严格财务管理的正规运行，企业制定完善的财务管理细则，执行实行股东会严格把关、审核，总经理一支笔签字生效的财务管理制度。企业财务管理科学、严明。2、绩效管理方案绩效管理是定期考核和评价公司员工个人和部门工作业绩的一种正式制度。公司绩效管理流程将由“计划”、“评估”和“反馈”三个阶段构成。从总体上考虑，公司绩效管理将具有以下几个鲜明特点：

33、1）明确表达对公司整体和各部门以及员工个人的绩效预期，制定公司宗旨、声明和经营计划，向全体员工明确传达；2）在公司主要职能部门和关键岗位确立关键绩效成果、目标衡量标准，并进行说明和培训；3）确认公司主要业务目标以及实现这些目标的关键行为标准；4）定期通过总经理办公会、经济活动分析会等形式对公司经营计划及实现计划的进程信息进行交流；5）实施全面质量管理（TQM和绩效工资政策（PRP ,工资与业绩挂钩, 尤其对于中高层管理者及业务人员更是如此；6）监督、控制四个关键的绩效衡量标准，即质量、应收款、成本费用和利润；7）在公司关键业务领域对绩效的持续提高进行管理以最高标准进行绩效“基准化”；8）以公司

34、主要竞争对手优越的绩效作为标准来衡量，以发现自己绩效中的不足，并对所要求的绩效上的突破性提高做好准备；9）采用正式绩效评估程序进行绩效评估和反馈，并将绩效管理和公司的“工作分析”和“薪酬管理与激励安排”进行有效结合，从而使得绩效反馈对部门和员工个人构成实质意义的利和弊，继而对公司绩效的提高真正起到 激励作用。四、内部监控措施分析1、财务监控 财务监控主要是检查该项目是否有一套规范及监察财务部运作的系统，以防止资产流失及在公司财务状况恶化前能及时通知公司总经理以便做出相关对策。控制方案在财务管理制度上制定详尽严格的标准，以便财务部门有严格的依据规范其操作，该标准要明确财务部及高管层的职责及许可权

35、，防止企业财产因管理制度不规范而造成流失。2、运营监控 企业经营部门，要制订明确的运营管理办法，在运作监控上做到未雨绸缪。控制方案企业经营部门在充分运作后，应制订明确的运作守则，既要保证企业在运作上有明确目标，又要保证企业在运作过程中有清晰的思路及完备的守则，确保运作成功。3、合规监控 合规监控主要是确保项目在业务营运及公司管制均符合国家法律规范及国际水准的要求。控制方案根据公司的实际情况，制定一套比较完善的合规程序及守则。就遵守业务营运及国内法律法规之部分，公司主要依赖相关部门的行业规定。4、关联交易公司未发生关联交易，为保证公司规范运行，增强公司财务资产透明度与可信度，公司应建立系统监察体

36、系，与以后业务中出现的有关联人士签订之合同，合同应以书面形式订明：合同条款应按公平交易基准订立，条款亦不应该比独立的客户优胜；在合同签订之前，应先获得董事会的批准；有关联的董事应在相应的董事会议上放弃投票，应定期对与相关公司客户的交易进行重新探讨并将其上报给董事会，定期检查及向董事会报告该项目客户之业务状况。控制方案尽管公司未曾因公司任何瑕疵而招致重要损失，但在未来仍可能因瑕疵面对客户的索赔，公司将来应对本企业可能产生的瑕疵所导致的责任或损失购买责任保险，将风险转移给保险公司。随着企业规模的不断扩大和发展，企业销售及将面临的目标客户更广阔。五、项目实施风险管理控制1、风险管理体系1）建立风险识

37、别与度量体系。风险识别体系作为价值管理的重要组成部分，辅助企业将潜在的可能影响项目整体水平的风险识别出来；风险度量主要是运用数学的方法将风险量化，然后将量化出来的风险分级并显示出总体情况。2）编制风险来源、风险后果与风险应对策略，并对风险进行监督与控制。3）健全权责体系，建立危机应对措施。2、风险监管体系投资方不干预企业日常经营管理但可向公司委派一名财务监督员，监督公司资金运用情况。若不委派财务监督，可以委托会计师事务所行使监督工作。在企业的扩建、经营管理过程中，需加强与相关部门的合作，在建设方与投资方之间建立平等、有效、合理、合法的合作流程。公司每月向董事会和投资者提供现金流量表、资产负债表

38、和损益表。公司总经理必须向董事会书面汇报当月经营状况和下月财务预算计划。投资者可要求总经理向其汇报经营状况，但每季度最多一次。公司与管理层向投资方负责，建立保证机制形成，比如管理层的组成人员每年对其业绩进行考核，采取末位淘汰制，明确管理层和公司经理的职责。3、信用评审依据该公司提供的文件，初步认定该公司目前尚无有损公司信用的事项。附：公司信用基本条件A经营状况良好；B、重合同、守信用；C、产品、服务优秀；D依法纳税；E、重视安全生产；F、遵守劳动法；G重视环保；H、无虚假广告；I 、无失信记录；J、热心公益事业；K、已经或准备实施企业信用管理制度等；4、绩效管理方案绩效管理是定期考核和评价公司

39、员工个人和部门工作业绩的一种正式制度。公司绩效管理流程将由“计划”、“评估”和“反馈”三个阶段构成。从总体上考虑，公司绩效管理将具有以下几个鲜明特点：1）明确表达公司对公司整体和各部门以及员工个人的绩效预期，制定公司宗旨、声明和经营计划，向全体员工明确传达；2）在公司主要职能部门和关键岗位确立关键绩效成果、目标衡量标准，并进行说明和培训；3）确认公司主要业务目标以及实现这些目标的关键行为标准；4）定期通过总经理办公会、经济活动分析会等形式对公司经营计划及实现计划的进程信息进行交流；5）实施全面质量管理（TQM和绩效工资政策（PRP ,工资与业绩挂钩, 尤其对于中高层管理者及业务人员更是如此；6

40、）监督、控制四个关键的绩效衡量标准，即质量、应收款、成本费用和利润；7）在公司关键业务领域对绩效的持续提高进行管理以最高标准进行绩效“基准化”；8）以公司主要竞争对手优越的绩效作为标准来衡量，以发现自己绩效中的不足，并对所要求的绩效上的突破性提高做好准备；9）采用正式绩效评估程序进行绩效评估和反馈，并将绩效管理和公司的“工作分析”和“薪酬管理与激励安排”进行有效结合，从而使得绩效反馈对部门和员工个人构成实质意义的利和弊，继而对公司绩效的提高真正起到激励作用。5、市场营销战略5.1 营销策略（ 1 ）差异化营销策略通过对市场进行深化细分，强调满足不同客户的不同需求，针对不同产品的不同功能，满足消

41、费者日益增长的不同需求，追求公司产品和服务的“不完全替代性”，即在产品和服务的功能、质量、全面、及时等方面，公司为顾客所提供的是同行业其他对手所无法替代的，以此达到“鹤立鸡群”的效果。通过扩大产品差异化，实现企业本身的竞争优势，达到扩大市场份额的目的，为此，公司将从以下几方面进行：1、提供产品的差异化属性上一产品特性 一产品品质的高度一致性一产品的可靠程度2、提供向顾客的服务差异性上一产品的交货上一保证产品的退货服务-其它特色服务3、企业形象的差异化竞争性产品给购买者服务相同，然而可以通过品牌形象差异化，通过媒体塑造特色的强势形象。如商业运作、彩视媒体、气氛、事件等。（ 2）整合营销策略公司的

42、整合营销包括两层含义。首先，公司的各种营销职能销售人员、广告、管理、营销调研等必须彼此协调；其次，整个营销部门必须与其他部门如财务、人事、质控、监管等很好协调、自成一体。通过整合营销，公司的所有部门，所有人员将成为一个高效统一的有机整体，紧紧围绕在以顾客与市场为核心的周围。（ 3）关系营销策略市场环境要素的变化对公司的经营绩效会产生巨大的影响，因而能敏感地觉察到环境的微妙变化是很重要的。所谓关系营销策略，就是公司在提供优良产品和服务的基础上，将主动加强与客户、关联企业、政府和其他团体的关系，随时掌握市场环境的动态，预测变动方向，努力营造一个有利于实现企业营销目标的市场环境。为此，将做到以下几点

43、：1、建立并维持与客户的良好关系首先，将树立以客户为中心的观念，一切从客户出发，切实考虑他们的需求和欲望以及愿意为之付出的成本。其次，将切实关心客户的利益，提高客户的满意程度，使客户的利益落到实处。2、促进企业间合作，共同开发市场机会将与原料供应商、产品供销商、中间商、乃至竞争对手等企业进行适当的合作。通过各种横向或纵向的企业间的合作，将能巩固原有的市场地位，并依靠合作所产生的合力开辟新的市场，顺利地进行产业化经营。5.2 销售理念公司能够成功地运作市场的原因离不开其先进的现代化运作模式和经营管理思想，更源于对营销理念的深度把握、理解和创新。具体如下：（ 1 ）销售就是提供优质服务公司在运作中

44、，倡导为客户提供精细化服务，为客户提供商品供需信息，帮助客户解决在经营、使用产品过程中出现的问题，通过一系列细致入微的工作把服务做到客户心中，牢牢把握住消费终端。用频繁的联系密切企业与客户的关系，实现客户资源的有效管理和利用，提高客户对企业的忠诚度。（ 2）销售就是在为客户创造价值的同时实现“双赢”在合作过程中，合作公司秉承不断地为客户创造价值的理念，与客户资源共用、利益共享，最终实现“双赢”。这是获得销售稳定、快速增长的重要因素之一。5.3 销售管理 良好的销售业绩离不开科学完善的销售管理，公司在销售管理上做出以下三个方面的努力：（ 1 ）客户管理公司会在积极维护、开发客户的同时，按不同的类

45、别与标准，将客户资料整理归档，并输入计算机系统，建立起庞大、详尽的客户信息库，以便公司员工有针对性、有目的性地与客户进行沟通，满足客户需求。（ 2）员工管理对于销售及服务人员，公司有一套严格的考核体系。公司注重企业内部建设，关注员工整体素质的提升，使所有员工，从门卫到高级管理人员都可以随时随地的进行学习。员工的薪金与其销售业绩直接挂钩，同时，公司还保证销售队伍内部人员晋升的透明性与直接性。“庸者下，能者上，努力就有回报”是公司对每一个职员的承诺。（ 3）信息管理公司已开辟专用的信息通道，积极收集相关市场的资料，及时把握行情动态和市场导向，以信息化促进销售管理质量的提升。六、项目实施风控方案评价

46、本项目拥有科学可行的实施方案，项目市场前景良好，且组织机构完善，管理科学，管理人员阅历丰富，技术过硬，市场风险与管理风险较低。综上，可以看出，作为项目运营方的重大项目，在项目的筹备计划中，项目运营方在预算、项目规划、项目实施方案等方面做的较好，但希望委托方进一步完善和细化，必须要做到符合投资方客观、科学、可行等其它诸多的要求。提请项目方在公司资产、资源控制、人才配置以及公司管理体制，资本运营方案等方面进一步提高。以壮大公司实力和抗风险能力，增强投资人的信心。第四章 项目概况一、项目背景及必要性1、项目背景1.1 天然石材成为建筑界的“香饽饽”近年来，天然石材因其独具的美观、高雅和耐久，一直受建

47、筑界的青睐。随着城市居民收入和城市建设品味的不断提高，家居装饰等越来越追求无公害天然装饰材料，地面装修等也由水泥瓷砖木地板向天然石材方向转变。天然石材的销量因此将大幅度上升。1.2 石材薄型化成为市场最佳选择超薄型天然石材以其绿色环保、节约资源、重量轻、施工方便、强度大、抗冲击性能好、坚固耐用、花纹自然、光泽度好等特点被公认为二十一世纪的绿色建筑饰品，广泛应用于制作铝蜂窝复合板、铝塑复合板和直接粘贴装饰等。我国石材产品与国外同类产品相比的一个重要的特点就是价格低，不仅体现在我国国内的劳动力低廉，而且荒料价格也比较低，普通板材的价格更低。相比较而言，附加值较高的超薄板的生产利润空间更大，市场前景

48、更加诱人。1.3 石材养护市场潜力十分巨大天然石材如果不注意养护，就易出现水斑、白华、黄斑、变色、风化等现象，在日常使用中，各种不慎的损伤、腐蚀等也易影响到石材的天然色泽和美观。因此，石材养护产业市场有巨大潜力。以欧洲水平计算，仅中国上海一个城市，石材养护及其相关的年投入应在8 亿元人民币左右，并且发展前景十分乐观。1.4 “石艺”热逐渐升温现在人们在进行室内外装饰设计时，越来越重视装饰性的元素，石材制作的艺术品也越来越多的被人们所接受。“石艺”热的兴起还得益于艺术化石材产品在加工工艺上取得了突破，就是艺术石材的加工，不再依靠工匠的纯手工雕刻，而是将石粉材料与胶粘材料混合后，通过各类模具加工成

49、风格多样的装饰用品。2010 年我国进口石材1050万吨，其中花岗岩进口750万吨。近年来，由于巴西、南非等主要产地大力开采、矿主之间激烈竞争，进口花岗岩板材货源充足，价格一直呈下降态势，同时带动国内花岗岩市场价格的持续下滑。但从 2010 年下半年开始，国际花岗岩市场出现了非常大的变化：美元汇率下跌，欧元及巴西等国当地货币币值上升，由于人民币汇率与美元挂钩，造成国内进口商的成本每平方米上升约5%；磨刀磨具、钢砂等石材加工工具辅料，由于钢材等原材料价格上涨影响，价格上涨近30%，也导致石材加工成本相应增加。此外，石材的运费涨幅惊人，增幅已高达100%。另一方面，号称中国石材业“四大天王”的东成

50、、康利、高时、环球等大型进口花岗岩经营企业，2008 年年底库存为250 万吨左右，平均每月消耗12 万吨。由于有这部分库存的支撑， 2009 年下半年，国内进口花岗岩的市场价格基本维持在原来水平，平均价格为340 元平方米。但到2010 年 2 月份，上海进口花岗岩的到岸价加上必要的加工运输成本，折合成板材的价格已达385 元平方米，出现成本与价格倒挂的现象，而且运到我国的货源以及国内市场的库存日益减少, 价格上涨几乎已成必然。同时, 据经济信息时报分析认为, 石材市场前景将看好将持续一直到本世纪30年代。2、项目建设必要性2.1 项目符合国家和地方发展规划及产业政策的要求（ 1 ）符合中华

51、人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要的要求。中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出：“坚持走中国特色新型工业化道路，适应市场需求变化，根据科技进步新趋势，发挥我国产业在全球经济中的比较优势，发展结构优化、技术先进、清洁安全、附加值高、吸纳就业能力强的现代产业体系。优化结构、改善品种质量、增强产业配套能力、淘汰落后产能，发展先进装备制造业，调整优化原材料工业，改造提升消费品工业，促进制造业由大变强。”同时指出：“冶金和建材行业要立足国内需求，严格控制总量扩张，优化品种结构，在产品研发、资源综合利用和节能减排等方面取得新进展。鼓励企业增强新产品开发能力，提高产品技术含

52、量和附加值，加快产品升级换代。”（2）符合国家产业政策要求根据产业结构调整指导目录（2011 年本），本项目不属于限制类和淘汰类的范畴，是鼓励类项目，本项目的建设符合国家产业政策。2.2 当地经济发展的需要。在市场竞争日益激烈的今天，为了满足社会对优质建筑材料产品的需求，必需根据当地资源特点，依靠技术进步，形成规模经济效益，使资源优势转化为经济优势，因而建筑材料用石材加工建设便应运而生。作为建筑材料工业的石材加工工业的快速发展，为各类石材采矿业的快速发展创造了条件。为了从根本上解决我国建材工业这种不合理的产业结构，总体上提高建材行业的技术装备水平，从而实现我国建材行业的“由大变强，靠新出强”，

53、国家有关部门制定了一系列调整建筑材料工业产业结构，对现有小型开采加工厂实施关停的政策。我国是建筑材料生产与消费大国，近年来，建筑材料工业的发展进入了高速增长期，经济规模不断扩大，一大批大型企业集团迅速崛起，压缩了落后立窑的生存空间，使建筑材料生产向着大型化、集约化的方向迈进。到2010 年底我国已有3820 条建筑材料生产线，建筑材料产量接近1.8 亿立方米。到“十二五”期末，还将有 300 条建筑材料生产线投产使用，建筑材料生产能力届时将占到我国总产量的40以上。本项目不仅有着十分广阔的市场前景，而且有着良好的建设条件，项目地石材生产的主要原料资源丰富且品质优良，从而为当地经济发展创造良好条

54、件，本项目具有明显的经济效益和社会效益。2.3 国家总体经济发展需要。改革开放以来，我国的国民经济总体水平发生了重大变化，经济实力得到空前加强，人民生活得到显著提高。但需要指出的是我国经济发展水平十分不平衡，我国国土面积一半以上地区的经济发展水平相对沿海地区还有比较大的差距，有不少地区甚至还没有解决温饱问题。如何切实解决广大落后地区的经济发展水平，从而实现我国国民经济发展的战略目标在本世纪二十年代使我国进入全民小康社会，是我们党和国家一定要实现的一个宏伟战略目标。为此，在沿海地区基本实现现代化，为全国国民经济的持续发展创造了必要的物质条件的基础上，党中央适时做出了我国经济发展的战略重点向广大的中西部地区及东部落后地区转移，并制定了一系列切实可行鼓励投资和发展的优惠政策，从而为中西部落后地区的经济腾飞奠定了条件。作为建筑材料的石材加工工业，为适应我国经济发展战略的