第六章存款货币银行

1、第六章第六章 存款货币银行存款货币银行 目目 录录 第一节第一节 存款货币银行概述存款货币银行概述 第二节第二节 商业银行主要业务商业银行主要业务 第三节第三节 商业银行经营管理商业银行经营管理2本章学习目标本章学习目标1.理解和掌握商业银行基本概念、性质与职能；理解和掌握商业银行基本概念、性质与职能；2.掌握商业银行的类型和组织结构；掌握商业银行的类型和组织结构；3.掌握商业银行的各项业务及其构成；掌握商业银行的各项业务及其构成；4.掌握商业银行经营管理基本理论和基本原则。掌握商业银行经营管理基本理论和基本原则。第一节存款货币银行概述第一节存款货币银行概述一、存款货币银行名称的由来一、存款货

2、币银行名称的由来能够创造存款货币的金融中介机构，能够创造存款货币的金融中介机构，IMF IMF 把它把它们统称为存款货币银行。们统称为存款货币银行。我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政我国的存款货币银行包括：国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社及财务公司等。合作社、农村信用合作社及财务公司等。 二、存款货币银行的发展历程二、存款货币银行的发展历程（一）古代的货币兑换和银钱业（一）古代的货币兑换和银钱业古代的东方和西方，都先后有货币

3、兑换商和银钱业的发展。职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。 经过宋、元，到明、清两代，钱庄、银号、票号先后兴经过宋、元，到明、清两代，钱庄、银号、票号先后兴起，银钱业有长足发展。但一直未能自我实现向现代银行起，银钱业有长足发展。但一直未能自我实现向现代银行业的跨越。业的跨越。 所以，对于现代银行业(banking)的兴起，还需要从西方考察。（二）现代银行的产生（二）现代银行的产生 现代银行业兴起于西方。 历史上首先以“银行”为名的信用机构是1580年意大利建立的威尼斯银行。此后，相继出现冠以地

4、名的“银行”。 现代银行体系是通过两条途径产生的：现代银行体系是通过两条途径产生的：（1 1）旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经 济条件而转变为资本主义银行；济条件而转变为资本主义银行；（2 2）按资本主义原则组织起来的股份银行。）按资本主义原则组织起来的股份银行。 起主导作用的是后一条途径。起主导作用的是后一条途径。 16941694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。度的建立。也意味着高利贷在信用领域的垄断地也意味着高利贷在信用领域的垄断地位已被动摇。位已被动摇。 （三）旧中国现代商业银行的出现、发展（三）

5、旧中国现代商业银行的出现、发展 18451845年，年，中国出现第一家新式银行中国出现第一家新式银行英国人开设的丽英国人开设的丽如银行。如银行。随后至随后至1919世纪末，英国的其他银行以及各帝国主世纪末，英国的其他银行以及各帝国主义列强的银行，相继到中国设立了分行。义列强的银行，相继到中国设立了分行。 中国自办的第一家银行是中国自办的第一家银行是18971897年成立的中国年成立的中国 通商银行。通商银行。 19041904年成立了官商合办的户部银行（中国银行的前年成立了官商合办的户部银行（中国银行的前身）；身）；19071907年设立了交通银行。年设立了交通银行。三、存款货币银行的性质三、

6、存款货币银行的性质存款货币银行是最典型的银行，是以营利为目的、主要存款货币银行是最典型的银行，是以营利为目的、主要以吸收存款和发放贷款形式为工商企业提供融资服务并以吸收存款和发放贷款形式为工商企业提供融资服务并办理结算业务的金融企业办理结算业务的金融企业1、具有一般工商企业的基本特征、具有一般工商企业的基本特征2、特殊企业、特殊企业3、特殊的金融企业：区别于其它银行及非银行金融机构、特殊的金融企业：区别于其它银行及非银行金融机构四、商业银行的作用或职能四、商业银行的作用或职能充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用充当企业之间的信用中介，这有助于充分利用现有的货币资本。现有的货币资本。 充当企

7、业之间的支付中介，由此可加速资本充当企业之间的支付中介，由此可加速资本周转。周转。 提供金融服务提供金融服务 创造信用流通工具。（创造信用流通工具。（在上述各项业务的基础上，商业银行成为银行券和存款货币的创造者。发行银行券的权利后来被取消了，但在组织支票转账基础上对存款货币的创造，则在经济生活中发挥着日益重要的作用。对于存款货币的创造，将在专章中讨论。）以上各种职能之间有着密切联系，信用中介是最基本的，支付职能是货币职能延续和转化，其余职能是信用中介职能的派生。支付支付中介中介信息信息中介中介金融金融服务服务信用信用创造创造信用信用中介中介五、商业银行的类型五、商业银行的类型 职能分工型商业银

8、行职能分工型商业银行-英美模式英美模式 全能型商业银行全能型商业银行-德国模式德国模式职能分工型含义职能分工型含义（1）职能分工型商业银行：）职能分工型商业银行：国家以法律的形式规国家以法律的形式规定金融机构只能分别专营某种金融业务。定金融机构只能分别专营某种金融业务。（2）分业经营：）分业经营：银行、证券和保险业之间的分离，银行、证券和保险业之间的分离，特指商业银行业与投资银行业之间的分业经营。特指商业银行业与投资银行业之间的分业经营。优点：优点：有利于提供专业化的业务及培养专业化的管有利于提供专业化的业务及培养专业化的管 理人才；有利于银行业内部协调管理；有利理人才；有利于银行业内部协调管

9、理；有利 于银行业安全稳健经营。于银行业安全稳健经营。缺点：缺点：不利于金融业充分竞争；不利于金融业资源不利于金融业充分竞争；不利于金融业资源 共享。共享。全能型含义全能型含义（1）全能型商业银行：）全能型商业银行：银行可以经营全面的金融银行可以经营全面的金融业务，包括贷款业务、证券业务、信托业务等等。业务，包括贷款业务、证券业务、信托业务等等。（2）混业经营：）混业经营：通常是指狭义上的混业经营，即通常是指狭义上的混业经营，即商业银行与投资银行业务的交叉经营。商业银行与投资银行业务的交叉经营。 金融百货公司金融百货公司 全能型优点：全能型优点： 提供最佳投资机会和最广泛金融服务提供最佳投资机

10、会和最广泛金融服务 增加银行和客户联系增加银行和客户联系 业务风险分散，储蓄和投资之间转化业务风险分散，储蓄和投资之间转化 职能分工型模式我们称之为分业经营、分职能分工型模式我们称之为分业经营、分业监管模式；业监管模式； 全能型模式则称之为混业经营、混业监管全能型模式则称之为混业经营、混业监管模式。模式。未来趋势：全能型未来趋势：全能型 英国英国1986年，年，金融服务法案金融服务法案 日本日本1998年，年，“金融体系改革一揽子法金融体系改革一揽子法” 美国美国1999年，年，金融服务现代化法案金融服务现代化法案 1998年4月6日美国花旗公司与旅行者公司宣布合并，兼并金额高达820亿美元，

11、开创了美国金融界“一条龙服务”的先河，为当时世界最大的金融兼并行动。六、商业银行的组织制度六、商业银行的组织制度 商业银行的组织结构，是一个国家以法律形式所确立的银商业银行的组织结构，是一个国家以法律形式所确立的银行体系结构以及彼此之间职责分工和相互关系。行体系结构以及彼此之间职责分工和相互关系。 单一银行制单一银行制 分支行制或总分行制分支行制或总分行制 银行控股公司制银行控股公司制 连锁银行制连锁银行制（一）单一银行制（一）单一银行制 单一银行制，是指银行业务由各自独立的商业银行经营，单一银行制，是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立任何分支机构的组织形式。（仅存于美国）不设立任何分

12、支机构的组织形式。（仅存于美国） 优点：优点： 能防止银行业的垄断与集中，符合自由竞争的原则能防止银行业的垄断与集中，符合自由竞争的原则 单一制银行与当地经济联系密切，为地方经济服务单一制银行与当地经济联系密切，为地方经济服务 单一制银行规模小，管理层次少，组织比较严密，易于管理单一制银行规模小，管理层次少，组织比较严密，易于管理 缺点：缺点： 与经济的外向发展和商品交换范围的扩大存在矛盾；其业务发与经济的外向发展和商品交换范围的扩大存在矛盾；其业务发展和金融创新受到限制展和金融创新受到限制 银行业务集中，易受经济发展状况波动的影响，风险集中银行业务集中，易受经济发展状况波动的影响，风险集中

13、银行规模较小，经营成本高，不能取得规模经济效益银行规模较小，经营成本高，不能取得规模经济效益（二）分支行制（二）分支行制 分支行制又称总行分制，是指法律允许在总行之下设有分分支行制又称总行分制，是指法律允许在总行之下设有分支机构的组织形式。（英式）支机构的组织形式。（英式） 优点：优点： 风险易于分散，提高了银行经营的安全性风险易于分散，提高了银行经营的安全性 经营规模大，服务范围广，规模经济效益，相对降低单位业务的经营规模大，服务范围广，规模经济效益，相对降低单位业务的成本成本 分工协作，利于培养专业化人才，提高工作效率分工协作，利于培养专业化人才，提高工作效率 有利于采用现代化设备，提供方

14、便的金融服务有利于采用现代化设备，提供方便的金融服务 分支行制商业银行总数较少，便于金融当局的宏观管理分支行制商业银行总数较少，便于金融当局的宏观管理 缺点缺点 形成金融垄断，妨碍竞争形成金融垄断，妨碍竞争 规模过大，内部层次、机构多，总行统一管理的难度较大规模过大，内部层次、机构多，总行统一管理的难度较大（三）持股公司制（三）持股公司制 是指以控制和收购两家以上银行股票所组成的公是指以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。司。 从立法角度看，控股公司拥有银行，但实际上控从立法角度看，控股公司拥有银行，但实际上控股公司往往是由银行设立并受银行操纵的组织。股公司往往是由银行设立并受银行操纵的组

15、织。 优点：优点：（1）能有效地扩大资本总量，增强银行实力，提）能有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险和竞争的能力；高银行抵御风险和竞争的能力；（2）可以同时控制大量的非银行企业，这就为它）可以同时控制大量的非银行企业，这就为它所控制的银行提供了稳定的资金来源和客户关系。所控制的银行提供了稳定的资金来源和客户关系。缺点：容易形成银行业的集中和垄断缺点：容易形成银行业的集中和垄断（四）连锁银行制（四）连锁银行制 连锁银行制，是指两家以上商业银行受控于同一个人或连锁银行制，是指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团，但又不以股权公司的形式出现的银行制度。同一集团，但又不以股权公司的

16、形式出现的银行制度。 连锁银行的成员多是形式上保持独立的小银行，它们围连锁银行的成员多是形式上保持独立的小银行，它们围绕在一家主要银行的周围，其中的主要银行为集团确立绕在一家主要银行的周围，其中的主要银行为集团确立银行业务模式，并以它为核心，形成集团内部的各种联银行业务模式，并以它为核心，形成集团内部的各种联合。合。 这种银行组织形式主要集中在美国西部。第二节第二节 商业银行的主要业务商业银行的主要业务一、商业银行资产负债表一、商业银行资产负债表二、负债业务二、负债业务三、资产业务三、资产业务四、中间业务四、中间业务一、商业银行资产负债表一、商业银行资产负债表 商业银行银行资产负债表是银行的资

17、金来源（负商业银行银行资产负债表是银行的资金来源（负债）和资金运用（资产）的列表，是商业银行的债）和资金运用（资产）的列表，是商业银行的总账单。总账单。 商业银行银行资产负债表采取复式记账，资产商业银行银行资产负债表采取复式记账，资产负债表是平衡的，即银行总资产等于银行总负负债表是平衡的，即银行总资产等于银行总负债与银行资本之和。债与银行资本之和。 简化的商业银行资产负债表 资产资产 负债与资本负债与资本现金资产现金资产 库存现金库存现金 存款准备金存款准备金 同业存款同业存款 在途资金在途资金贷款贷款 工商贷款工商贷款 消费者贷款消费者贷款 不动产贷款不动产贷款 银行间贷款银行间贷款 其他贷

18、款其他贷款投资投资 政府债券政府债券 其他有价证券其他有价证券其他资产其他资产存款存款 活期存款活期存款 储蓄存款储蓄存款 定期存款定期存款借款借款 向中央银行借款向中央银行借款 同业拆借同业拆借 其他借入资金其他借入资金其他负债其他负债股东权益（权益资本）股东权益（权益资本） （一）含义（一）含义负债业务是指银行形成其资金来源的业务。负债业务是指银行形成其资金来源的业务。（二）全部资金来源（二）全部资金来源 自有资金或自有资本（本钱）；自有资金或自有资本（本钱）；自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资自有资金包括：成立时发行股票所筹集的股份资本，公积金和未分配的利润。这些统称权益资本。本

19、，公积金和未分配的利润。这些统称权益资本。 二、商业银行的负债业务二、商业银行的负债业务 它代表了商业银行股东的资本，或者说银行所有它代表了商业银行股东的资本，或者说银行所有者的净财富。当它等于零或者负值时，银行便资者的净财富。当它等于零或者负值时，银行便资不抵债，只能宣告破产。因此，银行资本是商业不抵债，只能宣告破产。因此，银行资本是商业银行所能承担的最大资产损失。银行所能承担的最大资产损失。一般说来，存款货币银行资金来源中的自有资金一般说来，存款货币银行资金来源中的自有资金所占比重很小，不过却是吸收外来资金的基础。所占比重很小，不过却是吸收外来资金的基础。吸收的外来资金吸收的外来资金外来资

20、金的形成渠道主要是，吸收存款，向中央外来资金的形成渠道主要是，吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款以及其他等；货币市场借款以及其他等； 其中又以吸收存款为主。其中又以吸收存款为主。 1.1.存款业务存款业务 是商业银行非常传统而且最重要的一项基本业务，存款机构的称呼因此而来。 按支取特征，基本的存款账户有三类：活期存款活期存款储蓄存款储蓄存款定期存款定期存款存款账户存款账户 a.a.活期存款活期存款 无约定期限，通过签发支票的方式向第三方随时进行转账支付，通常称为支票存款，交易存款 资金稳定性差，经营成本高；资金稳定性

21、差，经营成本高； 往往不付利息；往往不付利息； 即通常指的存款货币，存款货币银行的名称由此而即通常指的存款货币，存款货币银行的名称由此而来。来。曾经是最具有标志性的存款业务，曾经是最具有标志性的存款业务，是支付中介职能的具体体现。是支付中介职能的具体体现。b.b.定期存款定期存款 各种特征与活期存款相反，有约定的存款期限，利息较高。各种特征与活期存款相反，有约定的存款期限，利息较高。 需要注意两点：需要注意两点： 存在的形式：一般发给客户存单（存在的形式：一般发给客户存单（CD）. 可提前支取：若提前支取，需事先通知银行并付罚金，可提前支取：若提前支取，需事先通知银行并付罚金，不能签发支票不能

22、签发支票.c.c.储蓄存款储蓄存款 主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。入而开立的存款。 储蓄存款又可以分为活期和定期储蓄、定活两储蓄存款又可以分为活期和定期储蓄、定活两便储蓄、零存整取和整存零取等多种形式。便储蓄、零存整取和整存零取等多种形式。*能否签支票：存款流动性的重要标志能否签支票：存款流动性的重要标志如果一种存款能签发如果一种存款能签发支票，则代表它具有支票，则代表它具有极高的流动性极高的流动性从而成为现实的货币。从而成为现实的货币。2.借款业务借款业务 主动性的负债业务主动性的负债业务 借款业务改变了以往保守被动的经营

23、理念，促借款业务改变了以往保守被动的经营理念，促成了负债管理理论的出现。成了负债管理理论的出现。 使商业银行可以持有较高比例的流动性较差的使商业银行可以持有较高比例的流动性较差的生息资产。生息资产。借款业务图示：货币市场资本市场2 2 同业拆入同业拆入5 5发行金融债券发行金融债券发行中长期发行中长期CDsCDs发行可转债券发行可转债券1 1 向中央银行向中央银行借款借款3 3 国际金融国际金融市场借款市场借款4 4卖出回购交易卖出回购交易发行短期发行短期CDsCDs市场市场短期短期借款借款长期长期借款借款a.a.从央行借款从央行借款（1 1）借款目的）借款目的存款货币银行向中央银行借款，其主

24、要的、直接的目的存款货币银行向中央银行借款，其主要的、直接的目的在于缓解本身资金的暂时不足。在于缓解本身资金的暂时不足。（2 2）借款的主要形式）借款的主要形式再贴现再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据， 再转卖给中央银行；再转卖给中央银行；直接借款直接借款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央 银行取得抵押贷款。银行取得抵押贷款。 （1 1）银行同业拆借）银行同业拆借是指银行相互之间的资金融是指银行相互之间的资金融 通。通。（2 2）在这种拆借业务中，借入资金的银行主要）在这种拆借业务中，借入资金的银行主要

25、是用以解决本身临时资金周转的需要，一是用以解决本身临时资金周转的需要，一 般均为短期的。般均为短期的。（3 3）同业拆借的利率水平一般较低。）同业拆借的利率水平一般较低。b.b.银行同业拆借银行同业拆借（1）近二三十年来，各国存款货币银行，尤其是大的存款货币银行，在国际货币市场上广泛地通过办理定期存款，发行大额定期存单，出售商业票据、银行承兑票据，以及发行债券等方式筹集资金。（2）这种方式利于获得资金，又同时是易受冲击的脆弱环节。c.c.从国际货币市场借款从国际货币市场借款发行债券也是存款货币银行的负债业务。发行债券也是存款货币银行的负债业务。自自19851985年以来，我国存款货币银行按照国

26、家有关年以来，我国存款货币银行按照国家有关规，经过中国人民银行批准，面向社会发行金融规，经过中国人民银行批准，面向社会发行金融债券，为指定用途筹集资金。债券，为指定用途筹集资金。 d.d.发行金融债券发行金融债券 a. a.结算资金短期占用结算资金短期占用（1 1）结算过程中的资金，是指在为客户办理转账结算等）结算过程中的资金，是指在为客户办理转账结算等 业务过程中可以占用客户的资金。业务过程中可以占用客户的资金。（2 2）占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，占用的）占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大，占用的 资金数量相当可观。资金数量相当可观。（3 3）从任一时点上看，总会有一定金额的处

27、于结算过程从任一时点上看，总会有一定金额的处于结算过程 之中的资金，构成存款货币银行可资运用的资金来之中的资金，构成存款货币银行可资运用的资金来 源。源。3.3.其他其他三、商业银行的资产业务三、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是其资金运用业务，是指商业银行将通过负债业务所积聚的货币资金加以应用获取收益的业务。 银行通过吸收存款等负债业务筹来的钱，该如何安排资产运用呢? 现金资产现金资产 贷款贷款 贴现贴现 证券投资证券投资 商业银行资产配置图商业银行资产配置图存款业务存款业务借款业务借款业务其它业务其它业务货币货币资金资金池池现金资产现金资产贷贷 款款较长期投资较长期投资其它资产其它资

28、产保证支付，最优先项目保证支付，最优先项目（一）现金资产的构成（一）现金资产的构成 现金现金资产资产库存库存现金现金准备金准备金存款存款银行同业银行同业存款存款托收托收未达款未达款1.现金资产现金资产 A、库存现金：指银行金库中的现钞和硬币；、库存现金：指银行金库中的现钞和硬币； B、在中央银行存款：库存现金和在中央银行存款被称为、在中央银行存款：库存现金和在中央银行存款被称为 银行准备金。银行准备金。 C、同业存款：、同业存款： D、托收过程中的资金。、托收过程中的资金。 这些项目称为这些项目称为“一级准备一级准备”，即它们构成银行安全性的第，即它们构成银行安全性的第一道防线。一道防线。（二

29、）贷款业务（二）贷款业务 （最主要的资产业务）（最主要的资产业务） 收益较高，缺乏流动性，信用风险突出收益较高，缺乏流动性，信用风险突出 贷款贷款种类很多种类很多贷款业务种类贷款业务种类期限不同期限不同风险程度风险程度对象不同对象不同方式不同方式不同短短期期贷贷款款中中期期贷贷款款信信用用贷贷款款担担保保贷贷款款正常贷款正常贷款损失贷款损失贷款工商业贷款工商业贷款农业贷农业贷款款长长期期贷贷款款可疑贷款可疑贷款次级贷款次级贷款关注贷款关注贷款消费贷款消费贷款（三）贴现业务（三）贴现业务 贴现是银行应客户的要求，买进未到期的贴现是银行应客户的要求，买进未到期的票据。票据。 贴现业务和普通贷款不同

30、之处：贴现业务和普通贷款不同之处： （1）收取利息的时间和方式不同）收取利息的时间和方式不同 （2）信贷期限不同）信贷期限不同 （3）当事人不同）当事人不同 （4）利率不同）利率不同算式：算式：贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券贴现业务的对象主要是商业票据和政府短期债券主要对象是信用可靠、风险较小、流动性较强的政主要对象是信用可靠、风险较小、流动性较强的政府及其所属机构的证券，如公债券、国库券、市政府及其所属机构的证券，如公债券、国库券、市政债券等。债券等。我国商业银行证券投资业务对象主要限于政府债券我国商业银行证券投资业务对象主要限于政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券。和中

31、央银行、政策性银行发行的金融债券。（四）证券投资（较长期）（四）证券投资（较长期）( (一一) )含义含义 1.1.中间业务中间业务凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和凡银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业其它委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务。中间业务也称做无风险业务。务。中间业务也称做无风险业务。2.2.表外业务表外业务表外业务是指凡不列入银行资产负债表内且不影响资表外业务是指凡不列入银行资产负债表内且不影响资四、中间业务四、中间业务产负债总额的业务。产负债总额的业务。广义的表外义务既包括传统的中间广义的表外义务

32、既包括传统的中间业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，通通常提及的表外业务专指后一类，属狭义的表外业务。常提及的表外业务专指后一类，属狭义的表外业务。1.1.汇兑汇兑汇兑，也称汇款，是客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务是极古老的业务。（二）常见的中间业务（二）常见的中间业务2.2.信用证信用证信用证业务是由银行保证付款的业务。银行经办信用证业务，除了可从中收取手续费外，还可以占用一部分客户资金。 在异地采购，尤其是国际贸易中，得到广泛使用的是商品信用证。 3.3.信托信托4.4.银行卡业务银行卡业务5.5.代收业务代

33、收业务是银行根据各种凭证以客户名义代替客户收取款项的业务。首先是银行代收支票款项，即客户将从他人手中收到的其他银行的支票交给自己的开户银行并委托其代为从其他银行收取款项。这是最频繁的代收业务。6.6.代客买卖业务代客买卖业务 是银行接受客户委托，代替客户买卖有价证券、贵金属和外汇的业 务。7.7.承兑承兑承兑是银行为客户开出的汇票或票据签章承诺，保证到期一定付款的业务。银行经办承兑业务，实际上是以其自身的信用来加固客户的信用。为此， 银行要向客户收取一定的手续费。承兑业务的开展促进了票据流通范围的扩大。 商业银行业务彼此之间的关系商业银行业务彼此之间的关系 负债业务是前提条件，是基础负债业务是

34、前提条件，是基础 资产业务是关键，是商业银行生存和发展保障资产业务是关键，是商业银行生存和发展保障 中间业务和表外业务是必要的辅助业务中间业务和表外业务是必要的辅助业务第四节 商业银行的经营原则与管理一、经营目标及原则一、经营目标及原则（一）经营目标（一）经营目标-利润最大化利润最大化（二）经营管理原则（二）经营管理原则 安全性、流动性、盈利性安全性、流动性、盈利性三原则之间的关系：三原则之间的关系： 对立与统一的关系对立与统一的关系1 1、安全性原则、安全性原则 是指银行资产免遭损失、保障安全的可靠性程度。是指银行资产免遭损失、保障安全的可靠性程度。 安全性原则的理由。是由商业银行的经营和象

35、和经营条件安全性原则的理由。是由商业银行的经营和象和经营条件决定的。决定的。商业银行的经营对象是货币，作为国民经济中心商业银行的经营对象是货币，作为国民经济中心载体的货币，受许多复杂的客观因素的影响，同时，又受载体的货币，受许多复杂的客观因素的影响，同时，又受中央银行的人为干预，资本成本、利率变动基本无法预测。中央银行的人为干预，资本成本、利率变动基本无法预测。而且，商业银行的自有资本比较少，基本上负债经营，只而且，商业银行的自有资本比较少，基本上负债经营，只能利用较多的负债来维持其资本运转，因此，就要特别注能利用较多的负债来维持其资本运转，因此，就要特别注意其经营过程中的安全问题。意其经营过

36、程中的安全问题。2 2、流动性原则、流动性原则 指银行能够随时应付客户提现和满足客户借贷等指银行能够随时应付客户提现和满足客户借贷等方面要求的能力方面要求的能力。包括资产的流动性和负债的流动性。包括资产的流动性和负债的流动性。 资产的流动性资产的变现能力资产的流动性资产的变现能力 负债的流动性较多的融资渠道和较强的融资能力负债的流动性较多的融资渠道和较强的融资能力3 3、盈利性原则、盈利性原则 商业银行作为一种经营金融业务的企业来说，其商业银行作为一种经营金融业务的企业来说，其经营目的也是为了追求利润的最大化。经营目的也是为了追求利润的最大化。4 4、三性原则的关系、三性原则的关系 三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面三原则既有统一的一面，又有矛盾的一