电子汇管理知识系统及业务管理

1、第一部分 网点业务处理第一章 发报行业务处理日常业务一、电子汇划往账处理流程前台柜组客户提交各类业务必需的原始凭证，或内部款项划拨指令 （借）客户账或内部账（贷）304-02或（借）304-02 （贷）客户账或内部账内部划款3422汇票解付8513托收86028622汇出汇款8520复核发报3405(联动3430交易)清算柜组复核报单内容当天：由前台柜员做0065联动0045交易进行修改复核是否有误有误无误发报并打印报单（借）304-02 （贷）304-01或（借）304-01 （贷）304-02与分中心对账 7250日终业务打印未发报业务汇总清单二、日常业务处理（一）前台业务处理前台柜员接收

2、客户的原始凭证，审核要素无误后，根据业务种类分别提交各项交易; 对于内部款项划拨, 应根据相关部门提供的内部款项划拨指令。1、 汇出汇款 经办员根据客户填写的汇款申请书，提交“8520汇出汇款”交易，应在摘要栏内注明“汇款”，交易成功后，打印汇款申请书，系统自动记账，会计分录为：（借）活期存款科目-客户账 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报2、 解付汇票 承付0 解付行根据客户提供的汇票第二、三联, 经审核要素无误后，提交“8513解付银行汇票”交易，经办员应在摘要栏内注明所解付的“汇票号码”，在部分解付时，还应注明“部分解付”的字样。交易成功后系统自动记账，打印进账单（或送款单）

3、，作为贷方传票，会计分录为：（借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （贷）对公活期存款科目-客户账3、 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 托收承付 承付行经办员根据托收行发出的“托收委托书”及原始票据，在收到客户的承付凭证后，经办员需根据托收委托书，提交“8602承付行登记托收交易，登记表外账 。 经办员根据承付通知，提交“8622承付行承付”交易，应在摘要中注明“托收”及“托收号”，交易成功，系统自动记账，打印支取凭条, 会计分录为：（借）对公活期存款科目-

4、客户账 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报若承付行收到客户的拒付凭证 , 经办员应提交“8632承付行拒付 ” 交易, 交易成功后，打印承付行拒付凭条, 不产生会计分录。以上业务完成后均应在记账凭证上加盖转讫章及经办员人名章。4 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 、内部款项划拨 根据划款指令，提交“3422内部账划款”交易，进行转账并发报划款。转账账号一方应为“304-电子汇划往来-02电子汇划待发报”账号，另一方将视业务种类而定，如为贷方报单录入“付款账

5、号”；反之，为借方报单时，录入“收款账号”， 对方行收、付款账号可不输，但必须在摘要中注明业务内容，如“上划汇差”或“下划汇差”、“买汇”或“卖汇”（同时应填写牌价、对方币别、金额、起息日等 )等。交易成功后，记账并登记往账报单登记簿，打印相应转账传票，加盖转讫章及经办员人名章。会计分录为：（借）内部账账号 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 或（借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （贷）内部账账号交易成功，将提示打印相应转账传票。5、附件为弥补报单摘要栏长度限制，特设报单“附件”交易，详见“查询/查复/公文/附件”的使用，如为含附件报单，则必须在报单摘要栏内注明“有附件

6、”字样。 (二)复核、发报复核发报人员将密押卡插入读卡器，根据原始凭证提交“3405往账报单复核” 交易，逐项输入，系统自动核对，复核无误后，登记“报单登记簿（已复核未加押/发报）”；确认发报（交易联动“3430加押发报”），由系统自动编押发报并登记“报单登记簿（已复核加押/发报）”。成功后系统自动记账，打印往账报单，加盖转讫章、复核（发报）员人名章。发出电子汇划贷方报单时，会计分录为：（借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （贷）304-电子汇划往来-01电子汇划款项发出电子汇划借方报单时，会计分录反之。对于打印不成功的报单，可提交“3462 报单打印（批量/单笔）”交易，输入报单汇

7、款号，进行报单补打。发报员应将当日受理的电子汇划业务及时进行发报处理，不能积压报文。第二章 收报行业务处理一、 电子汇划收报处理流程图：计算机自动接收报文并记30401、30403科目账 （借）304-01（贷）304-03或（借）304-03 （贷）304-01日常处理清算柜组押不符*未启用加密机分行系统自动核押押符来账报单核押收报并打印报单3406交易批量打印报单3462系统自动核押押不符前台柜组查询对方行 （借）304-03 （贷）客户账或内部账或（借）客户账或内部账 （贷）304-03汇入汇款8510来账报单入账3410托收入账8611汇票结清8533日终处理与分中心对账 7250打印

8、未核押清单二、日常业务处理（一）收报处理 收报行收到上级中心转发的电子汇划报单信息后，系统自动核押并记账（未启用加密机行，只记账不核押），收到电子汇划贷方报单，会计分录为： （借）304-电子汇划往来-01电子汇划款项 （贷）304-电子汇划往来-03电子汇划待转账 收到电子汇划借方报单，会计分录反之。1、未启用加密机的分行：经提交“3460报单查询”交易，查询打印电子汇划往来清单（未核押/收报），核押收报人员将密押卡插入读卡器，提交“3406复核收报”交易，逐笔输入来账报单汇款号，由系统核押，押符后按提示打印 “电子汇划借方补充报单”或“电子汇划贷方补充报单” （一式五联）。2、启用加密机的

9、分行：经提交“3460报单查询”交易，查询打印电子汇划往来清单（已核押/收报）。清算经办员提交“3462报单打印（单笔/批量）”交易，批量（不录入汇款号）打印 “电子汇划借方补充报单”或“电子汇划贷方补充报单”（一式五联）；对于加密机核押未成功的报单，参照“1、未启用加密机的分行”的做法进行核押收报并打印报单。对于经加密机或密押卡核押均不成功的报单，应及时与发报行联系，发出查询，等待查复处理。针对打印不成功的报单，可提交“3462报单打印（单笔/批量）”交易补打报单，补打的报单左上角将打印出“（补）”字样，对于此类报文，应注意避免重复入账。电子汇划补充报单第一、二联，作为划转“304-电子汇划

10、往来-01电子汇划款项”和“304-电子汇划往来-03电子汇划待转账”传票，加盖经办人员章和转讫章后，交事后监督。第三、四、五联加盖清算专柜经办人员名章后，送前台柜组做相关交易处理。（二）前台处理 根据“电子汇划补充报单”第三、四、五联上的摘要内容，确认其业务种类，分别提交汇入汇款、 汇票结清、托收入账和内部账入账等交易。1、汇入汇款根据“电子汇划补充报单”第三、四、五联，提交“8510汇入汇款”交易。交易成功，打印补充报单第三、四、五联。“电子汇划贷方补充报单”的第三联作为借方传票；“电子汇划贷方补充报单”第四联作为贷方传票；第五联加盖转讫章作客户回单。其会计分录为： （借）304-电子汇划

11、往来-03电子汇划待转账 （贷）对公活期存款科目-客户账2、汇票结清根据“电子汇划借方补充报单”第三、四联，提交“8563签发行查询汇票”交易，或与留存卡核对（经抽卡），确认汇票尚未结清后，提交“8533境内汇票结清”交易，交易成功后打印转账借方传票，如果是部分解付有余款的情况下，还要打印送款单，作为退还余款的凭证。全部解付结清的汇票，补充报单第三联作为贷方传票，第四联作为转账借方传票的附件。会计分录为：（借）264汇出汇款 （贷）304-电子汇划往来-03电子汇划待转账部分解付余款退回原客户账的情况，补充报单第三联及送款单作为贷方传票，补充报单第四联作为转账借方传票的附件。会计分录为：（借）

12、264汇出汇款 （贷）304-电子汇划往来-03电子汇划待转账 （贷）对公活期存款科目-客户账3、托收入账付款行发出承付报文后，托收行根据“电子汇划贷方补充报单”第三、四联及留存的托收承付、委托收款存根，提交“8611托收行入账”交易。交易成功后，打印送款单。补充报单第三联作转账借方传票，送款单作为贷方传票，补充报单第四联、原留存的托收承付、委托收款第二联作为贷方传票的附件。会计分录为：（借）304-电子汇划往来-03电子汇划待转账 （贷）对公活期存款科目-客户账4、内部款项划拨根据“电子汇划补充报单”第三、四联提交“3410来账报单入账”交易，根据摘要中注明业务内容，如“上划汇差”或“下划汇

13、差”、“买汇”或“卖汇”等输入相应的转账账号进行转账处理。交易成功后，在“电子汇划补充报单”第三、四联上打印转账账号和柜员交易号，会计分录为： （借）304-电子汇划往来-03电子汇划待转账 （贷）内部账账号 或（借）内部账账号 （贷）304-电子汇划往来-03电子汇划待转账以上业务完成后，均应在相应传票上加盖经办员人名章和转讫章，第五联加盖转讫章作回单，送交有关柜组。收报行应及时划转正常的收报业务，不能积压报文。第三章 查询、查复查询、查复包括对电子汇划业务报单进行查询、查复，追加报单附件以及发送电子汇划业务所需公文（如申请汇差头寸等），以下统称“公文类”报文。一、 “公文类”报文的使用：1

14、、查询当收报行收到电子汇划报单，由于各种原因不能正常入账时，应及时向原报单发报行进行查询。使用“3490查询/查复/公文/附件报文录入”交易，按提示输入报单类型“查询”（00）、原报单“汇款号”以及有关查询事项；更换柜员使用“3493查询/查复/公文/附件报文复核”交易进行报文复核，联动“3495查询/查复/公文/附件报文发报”交易向发报行发出“电子汇划查询”书。2、查复当电子汇划业务报单发报行收到“电子汇划查询”书时，应及时进行回复。使用“3490查询/查复/公文/附件报文录入”交易，按提示输入报单类型“查复”（01）、原查询书编号、原报单“汇款号”以及有关查复情况；并更换柜员使用“3493

15、查询/查复/公文/附件报文复核”交易进行报文复核，联动“3495查询/查复/公文/附件报文发报”交易向收报行发出“电子汇划查复”书，此交易须会计主管授权方可发出。3、公文主要用于申领汇差、通知调账等有关业务公文。有关人员填制发出公文申请，其中应包括公文内容；主管领导审批并签章；操作员据此作为录入公文依据。使用“3490查询/查复/公文/附件报文录入”交易，按提示输入报单类型“公文”（02），公文内容应包括公文说明（如“申领汇差”或“通知调账”等），申领汇差时应输入“起息日”及“汇款途径”，通知调账时应输入“汇款号”等，具体格式及内容应按操作规程中规定输入；更换柜员使用“3493查询/查复/公文

16、/附件报文复核”交易进行报文复核，联动“3495查询/查复/公文/附件报文发报”交易向公文接收行发出“电子汇划公文”，此交易须会计主管授权方可发出。除规定格式公文外，其他公文自定义格式。4、附件主要用于对电子汇划报单的补充说明，使用“3490查询/查复/公文/附件报文录入”交易，按提示输入报单类型“附件”（03）、附件内容；并更换柜员使用“3493查询/查复/公文/附件报文复核”交易进行报文复核，联动“3495查询/查复/公文/附件报文发报”交易向收报行发出“电子汇划附件”书。二、“公文类”报文的相关操作1、 每日应不定时使用“3463公文查询”交易，对当日收到的“公文类”报文进行查询,同时可

17、打印。对已核押公文，指定公文编号查询时，可打印该公文类报文的具体内容；未指定公文编号查询时，可打印查询清单。2、 对于未能通过加密机自动核押接收的“公文类”报文，可通过“3497公文核押收报”交易，使用密押卡逐笔进行收报并打印。3、 对于复核发报时发现错误的“公文类”报文，可通过“3489公文（发报）单笔查询”交易，联动到“3494查询/查复/公文/附件修改”交易进行修改。对于已发报的“公文类”报文，不能修改。4、 对于误入公文类报文，可使用“3492删除指定公文”,对于已发报的“公文类”报文，不能删除。第四章 差错处理经收、发报行查询、查复，凡确认电子汇划报文有误时（含密押不符、账号户名不符

18、、无此户等）无法收报或入账时，视情况由发报行或收报行做冲正处理。“汇出汇款”或经联系确认已入客户账的电子汇划报单，应由收报行反方发回原报单发报行。一、 未加押发报差错处理（仅限于发报行）发报行当日发现未加押发报的业务报文有误时：1、账号、币别、金额等有误时，可直接调用“0065 冲账前查询交易，联动到“0045 冲账 交易进行冲账，同时删除“待发报登记簿”的相应记录。若为贷方报单（如汇款）时，会计分录为：（借）活期存款科目-客户账（或内部账） （红字） （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （红字）若为借方报单（如解付汇票）时，会计分录反之。2、若为“摘要”有误时，必须由原柜员调用“

19、3468报单单笔查询”交易，联动到“3420报单修改”交易，修改摘要内容。“3420报单修改”交易只限于由“3422内部划款”交易产生的报文，且此交易为授权执行交易。二、 已加押发报差错处理收报行在业务处理过程中，发现所收到的报单不能正常接收或转账时，应向原报单发报行发出“电子汇划查询”书（最迟不能超过一个工作日），经由发报行发“电子汇划查复”书确认，分别进行处理：1、 若密押错误造成收报行核押不成功, 收报行应通过“电子汇划公文”通知发报行，由发报行根据“电子汇划公文”中指定的报单汇款号，以及原始发报依据，提交“3452 已发报冲账 交易，录入有关内容，红字（“金额”项录入“-”号）冲回此笔

20、业务，系统依冲账报文汇划路径自动记账。原报单为贷方报单时，产生的会计分录为：发报行：（借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （红字） （贷）304-电子汇划往来-01电子汇划款项 （红字）中心：略收报行：（借）304-电子汇划往来-01电子汇划款项 （红字） （贷）304-电子汇划往来-03电子汇划待转账 （红字）原报单为借方报单时，会计分录反之。此交易在发报行将原报文注销，登记“冲账报单登记簿”，同时在“未加押/发报登记簿”中产生一笔新“汇款号”、且内容相同的报文，可重新复核加押、发报，同时提示打印“转账借（贷）传票”（一式两联）。交易成功后，应手工在原始凭证上注明“已于xx月xx日

21、冲正”字样。收报行可通过“3460往来报单查询”交易，检查是否有“冲账报文”，同时可通过“3462报单打印（单笔/批量）”交易中的批量（不输入“汇款号”）打印出冲账报单以及原报单。对于打印不成功的冲账报单，不能进行单笔报单补打，只能手工补制，并在摘要处注明原因，加盖转讫章和经办员人名章。 2、 因账号、户名不符等原因造成收报行不能入账时，收报行发来“电子汇划查询”报文，经查确为收报行的业务，发报行应立即回复“电子汇划查复”书至收报行对有关报文内容进行确认；经核查不是收报行的业务，应立即通知收报行退回发报行。原报单为贷方报单（收报行为贷方补充报单）时，会计分录为：发报行（原报单收报行）：（借）3

22、04-电子汇划往来-03电子汇划待转账 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （贷）304-电子汇划往来-01电子汇划款项 中心：略收报行（原报单发报行）：（借）304-电子汇划往来-01电子汇划款项 （贷）304-电子汇划往来-03电子汇划待转账 原报单为借方报单时，会计分录反之。3、 若因发报行转账（如币别、金额）有误，致使报单有误时，经“查询查复”确认后，则应由收报行反方退回发报行。会计分录同上。三、 由于计算机系统故障等原因产生差错的处理首先应查明原因，确认为计算机系统故障造成，且无法由账务调整解决时，应由业务部门提出申请，信息

23、技术人员负责处理：1、 同主机差错：分中心业务部门提出调整申请，经业务部门及信息技术部双方部门领导审批签章后，由信息技术部门技术人员进行相应调整。2、 跨主机差错：由总中心发出调账通知，总行信息技术部会签，经主管领导审批后，通过“电子汇划公文”通知有关分中心进行调账，分行信息技术部门应依据总中心发出的调账通知（电子汇划公文）进行相应处理。各级中心在进行账务调整后，应将调整情况详细记录在案，备查。四、若密押错误造成收报行“公文”核押不成功收报行通知发报行进行重发。对于“查询”报文，收报行为“未核押收报”，发报行为“未核销”的情况，经核准将由分中心进行定期注销处理。第五章 日初、日终业务处理营业开

24、始，使用“7228申请电子汇划业务”交易，向上级中心签到。电子汇划系统签退前应检查“304-02”、“304-03”账户余额是否为“0”，并与“电子汇划往来清单（已复核未加押/发报）”、“电子汇划往来清单（未核押/收报）”进行核对。对于当日不能发出以及不能转账的报文，应查明原因，及时处理。每日营业终了，柜员使用“7250网点与分中心对账”交易，进行与上级中心余额对账，对账结果应为金额相同、方向相反、差额为零时，联动执行“7229结束电子汇划业务”交易做日终。第二部分 中心业务处理第一章 电子汇划报文转发总、分中心收到发报行（或分中心）发来的电子汇划报单信息，由系统自动核对报文密钥，无误后（有误

25、时自动退回），将电子汇划报单信息按收报行（或分中心）行号，自动进行账务处理。发报行发出“贷方报单”时，会计分录为： （借）304-电子汇划往来-01电子汇划款项-XX行户（或XX中心户） （贷）304-电子汇划往来-01电子汇划款项-收报行户（或XX中心户）发报行发出“借方报单”时，会计分录为： （借）304-电子汇划往来-01电子汇划款项-收报行户（或XX中心户） （贷）304-电子汇划往来-01电子汇划款项-XX行户（或XX中心户）记账后，将需转发的电子汇划报单信息逐笔发往各收报行（或中心），中心实时并自动完成上述处理。第二章 电子汇划系统运行管理一、中心主要操作范围（除指定外，分中心均可

26、使用）（一）电子汇划日常交易 （二）电子汇划日终处理（三）电子汇划系统维护（四）电子汇划系统管理（信息技术部使用）二、分中心柜员号的使用（一） 操作柜员分级一级柜员“7201”，二级柜员“7203”，三级柜员“7202”。默认密码均为XXXXXX，各行应在上机当日及时修改密码。（二） 可操作业务范围1、一级柜员：可进行分中心主要操作范围中的（一）电子汇划日常交易；（二）电子汇划日终处理；（三）电子汇划系统维护。2、二级柜员：可进行分中心主要操作范围中的（二）电子汇划日终处理。3、 二级柜员：可进行分中心主要操作范围中的（一）电子汇划日常交易；（二）电子汇划日终处理。第三章 操作说明为方便掌握操

27、作，以电子汇划系统介面为主进行介绍。注：以下内容标题中“A”、“A-B”、“A-B-C”中的“A”表示该项在分中心主画面中的项目号，“B”表示主画面项下的二级画面中的项目号，以此类推。1、 电子汇划日常交易1-1 业务查询1-1-1清算报文查询：录入币别与日期，进行批量查询；录入汇款号，进行单笔查询。1-1-2 上级行汇差查询：总中心使用时，可查询到每个分中心实时的汇差情况；分中心使用时，可查询本分中心在总中心的实时汇差情况，同时，可查询本分中心下属网点的实时汇差情况。1-1-3 查询分中心账户：总中心使用时，可实时查到每个分中心在总中心各币别账户当日发生额笔数、金额及余额；分中心使用时，可实

28、时查到本分中心下属网点在分中心的各币别账户当日发生额笔数、金额及余额。1-2 统计查询1-2-1 人民币往来资金（总中心）：可实时查询各分中心电子汇划往来人民币账户（304-01）余额与分行上报总账中“签发汇票（264）”余额合并出的汇差情况。1-2-2 业务量统计（总中心）：可实时对指定起止日期、币别、报文种类、分中心（可选）业务量进行的统计，统计结果按分中心分往、来，笔数、金额、合计以及全行汇总（不输入网点号）。1-2-3 合并往来资金：实时查询下属机构资金占用情况，查询结果包括：指定机构各币别余额、当日牌价、折美元、外币合并折美元、合并折人民币。1-2-4人民币往来资金（分中心）：可实时

29、查询各网点，电子汇划往来人民币账户（304-01）余额与签发汇票（264）余额合并出的汇差情况。1-2-5业务量统计（分中心）可实时对指定起止日期、币别、报文种类、网点（可选）业务量进行的统计，统计结果按网点分往、来，笔数、金额、合计以及全辖汇总（不输入网点号）。1-3 利息计算：以下功能必须顺序执行1-3-1 计息日更新积数：计息日日终处理结束后执行，计算计息积数。输入内容为计算利息当日日期。1-3-2 积数调整：如需进行积数调整，计息积数更新后，对本计息时段积数进行调整。1-3-3 利息计算：计算本计息时段利息。只输入“利息截止日期”，输入内容为计算利息当日日期。1-3-4 批量发送计息报

30、文（总中心使用）1-3-5 批量生成待发报计息文件：记账并登记待发报登记簿。本中心利息支出时，中心直属网点的会计分录：借：425-06电子汇划利息支出 贷：304-电子汇划往来-02电子汇划待发报本中心利息收入时，会计分录：借：304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 贷：405-06电子汇划利息收入1-3-6 批量发报计息报文：批量发出电子汇划计息报文。本中心利息支出时，中心直属网点的会计分录：借：304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 贷：304-电子汇划往来-01电子汇划款项本中心利息收入时，会计分录反之。报文发出后，各收付利息网点自动进行收报处理。本网点利息收入时，会计分录：借：30

31、4-电子汇划往来-01电子汇划款项 贷：304-电子汇划往来-03电子汇划待转账本中心利息支出时，会计分录反之。1-3-7 分中心计息报文批量入账：由分中心统一操作，使所辖网点的计息报文统一入账。某收付息网点利息收入时，会计分录：借：304-电子汇划往来-03电子汇划待转账 贷：405-06电子汇划利息收入利息支出时，会计分录：借：425-06电子汇划利息支出 贷：304-电子汇划往来-03电子汇划待转账1-3-8 打印计息清单：打印出所辖机构计息清单。内容包括：计息行号、实计行号、币种、计息积数、实际计息积数、年利率、利息。 说明:计息行号,为计息网点号;实际行号为实际收付息网点号;标志表示利息方向,“C”为贷方,“D”为借方,“F”为超额度。1-4 对账查询1-4-1余额对账发报(总中心使用):向分中心发出余额表。1-4-2 明细发生额对账发报(总中心使用):向分中心发出发生额明细。1-4-3 余额对账:与总中心余额核对,并打印 “总中心分中心余额对账单”；与网点（304-01）余额进行核对,并打印“ 分中心网点余额对账单”。1-4-4 发生额对账:与总中心发生额明细核对. 并打印“总中心分中心发生额对账”；与网点当日发生额核对，并打印“分中心网点发生额对账单”。1-4-5 网点与清算中心对账2、 电子汇划日终处理流程电子汇划系统日终操作，应在总行规定的时