保险理论与实务课件2016第一讲第二讲

1、 保险理论与实务保险理论与实务第一篇第二篇第三篇第四篇基础基础理论理论保险保险实务实务保险保险经营经营保险保险市场市场返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇绪绪 论论一、保险学的创立与发展一、保险学的创立与发展 保险学是伴随着保险实践的产生而形成与发展的。二、保险学的研究对象二、保险学的研究对象 保险商品关系保险商品关系返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇三、保险学的

2、体系结构三、保险学的体系结构 1 基础理论(风险、保险、职能作用、原则、 保险合同) 2 保险实务(财产险、责任险、人身险、再保险) 3 保险经营(环节、特征、原则) 4 保险市场(组织形式及监管)返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇四、保险学科特点四、保险学科特点返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下

3、一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇二、风险的特征二、风险的特征1. 客观性风险的存在独立于人的意识之外2. 损害性后果 3.不确定性对个别风险而言(空间、时间、损失程度不确定)4.可测定性大量风险的发生呈现出一定的规律性5.发展性可变性返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇三、风险的三要素三、风险的三要素风险因素、风险事风险因素、风险事故和损失故和损失1.1.概念概念 风险因素又叫风险条件，是指导致风险事故发生或使损失加剧的条件。

4、(损失的间接原因)(一一) 风险因素风险因素 (hazard)返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇2. 种类种类（1)1)实质风险因素实质风险因素 (与物质的物理功能有关，与人无关) physical hazard （3)3)心理风险因素心理风险因素 (与人的心理状态有关，偏重于善意行为) mental hazard（2 2) )道德风险因素道德风险因素 (与人的修养有关， 偏重于恶意行为) moral hazard有形的有形的无形的无形的无形的无形的返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇 也称为风险事件，是指损失的

5、直接原因。例如，台风、暴雨、交通事故。(二二) 风险事故风险事故 (peril)返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇(四四) 风险因素、风险事故与损失之间的关系风险因素、风险事故与损失之间的关系风险因素风险事故损失的可能引起导致损失的间接原因损失的直接原因刹车失灵 车祸 车毁人亡返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇2 2风险的分类风险的分类一、按风险的环境分类一、按风险的环境分类静态风险静态风险 由自然力的不规则变动，人们(static r

6、isk) 行为的错误或失当所引起，与社会的经济、政治变动无关。如各种自然灾害。动态风险 社会经济、政治变动所导致的风险。(dynamic risk) 如：技术进步、人口增长、政 治经济体制改革返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇二、按风险的性质分类二、按风险的性质分类纯粹风险(pure risk)投机风险speculative risk只有损失的可能性而无获利可能性的风险。后果只有两种：损失；无损失。既有损失的可能性又有获利可能性的风险。后果有三种：损失；无损失；获利。返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇三、按风险

7、的对象分类三、按风险的对象分类财产风险：导致财产毁损、灭失和贬值的风险。(property risk)人身风险：因生、老、病、亡、残而导致的风险。(personal risk)责任风险：依法对他人造成人身伤害或财产损失(liability risk) 应负法律赔偿责任的风险。信用风险：无法履行合同给对方造成经济损失的(credit risk) 风险。返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇四、按风险产生的原因分类四、按风险产生的原因分类自然风险：各种自然灾害。经济风险：决策失误、经营管理不善等。社会风险：盗窃、抢劫、玩忽职守等。政治风险：战争、 罢工等。返回

8、目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇五、按风险是否可分散分类五、按风险是否可分散分类系统风险：不可分散的风险.非系统风险：可以分散的风险返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇3风险管理风险管理一、风险管理的概念一、风险管理的概念 (risk management)风险管理是指经济单位通过对风险的识别、估测、评价，并选择适当的风险处理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所引起的损失，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活动。返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇二、风险管理

9、的基本程序二、风险管理的基本程序(步骤步骤)第一步第一步风险识别：对企业面临的、潜在的风险加以判断、归类，是进行风险管理的基础。(专家法、保险调查法等)第二步第二步风险估测：对风险发生的概率和损失大小进行估计和预测。第三步第三步风险评价：通过定性、定量分析、确定风险等级。第四步第四步选择风险管理技术：是风险管理的关键，其技术有控制型和财务型两类。第五步第五步效果评价：对风险管理技术适用性及其收益的分析 、修正。返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇1. 避免(回避)目的：降低损失发

10、生的频率， 减小损失的程度。2. 预防(损前措施)3. 抑制(损失发生时或之后的措施)(一一) 控制型风险管理技术控制型风险管理技术返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇1. 自留(自我承担)目的在于通过事先的财务安排，解除人们对损失的担忧，保障经济的稳定性。2. 转嫁(二二) 财务型风险管理技术财务型风险管理技术主动自留被动自留保险转嫁 保险人非保险转嫁（出让转嫁、合同转嫁）返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下

11、一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇二、可保风险的要件二、可保风险的要件1. 须为纯粹风险(非投机风险)2. 须为偶然性风险(非必然的风险)3. 须为意外风险(非故意的风险)4. 须为大量标的均有受损可能性的风险 (非少数标的)5. 须为有重大损失可能性的风险(非小额损失)返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇一、保险性质

12、学说一、保险性质学说保险性质说保险性质说(一) 损失说(二) 二元说(三) 非损失说1保险的性质保险的性质损失赔偿说损失分担说危险转嫁说否定人身保险说择一说技术说欲望满足说财产共同准备说相互金融机关说返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇二、保险的定义二、保险的定义 ( Insurance ) 保险是一种经济保障制度，它通过集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿或给付行为。-从经济的角度来定义保险是什么保险是什么返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目

13、录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇一、基本职能一、基本职能1、分散危险、分散危险 空间上空间上的分散 把参加保险的少数成员的损失平均分摊给全体投保人来承担。“千家万户帮一家” 时间上的分散 通过预收分担金，在实际损失发生以后进行补偿或给付返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页

14、上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇2. 有利于企业加强经济核算3. 有利于企业加强风险管理一、保险在微观经济中的作用一、保险在微观经济中的作用1. 有利于受灾企业及时恢复生产4. 有利于安定人民生活3保险的作用保险的作用5. 有利于民事赔偿责任的履行返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇2. 推动商品的流通和消费3. 推动科学技术向现实生产力转化二、保险在宏观经济中的作用二、保险在宏观经济中的作用1. 保障社会再生产的正常进行4. 有利于财政、信贷收支平衡的顺利实现5. 增加外汇收入，增强国际支付能力6. 动员国际范围内的保险基金总之，

15、保险的作用可概括为社会的社会的稳定器稳定器，经济的经济的助动器助动器。返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇一、商业保险的概念（一、商业保险的概念（commercial insurance)商业保险又称为合同保险或自愿保险，是指保险双方当事人通过订立保险合同，投保人向保险人交纳保险费，用于建立保险基金；保险人对于发生合同约定的财产损失或人身事件履行赔偿或给付保险金义务的制度。4商业保险商业保险返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇 1. 1.双方双方当事人当事人 投保人与保险人投保人与保险人3.3.双方的双方的基本义务

16、基本义务 经济上经济上 财务安排财务安排 法律上法律上 合同行为合同行为2.2.形式形式 保险合同保险合同投保人缴纳保险费投保人缴纳保险费 保险人赔付保险金保险人赔付保险金返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇二、商业保险的构成要素二、商业保险的构成要素商业商业保险保险2. 保险合同保险合同 形式3. 可保利益可保利益 前提1. 专营机构专营机构 保险公司4. 大数法则大数法则 数理基础5. 保险基金保险基金 物质基础返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录

17、下一篇下一篇(一一) 商业性人身保险与社会保险的比较商业性人身保险与社会保险的比较三、商业保险与类似制度的比较三、商业保险与类似制度的比较 社会保险社会保险：国家通过立法的形式为依靠工资收入生活的劳动者及其家属提供基本生活保障，促进社会安定的制度或行为。 社会保险是国家根据宪法所制定的基本社会政策，社会保险具有法定性、保障性、互济性、福利性、社会性。社会保险不以盈利为目的。 返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇1.实施方式与依据2.保障对象3. 保费来源4. 保险金额及保障水平5

18、. 实施原则6. 经营机构及目的7.受益人资格社会保险社会保险强制；法律劳动者多方投保人单位政府统一；较低社会公平政府指定机构；非营利性法定继承人商业保险商业保险自愿；合同公民 投保人一方自由决定；较高个人公平保险公司；营利性指定或法定返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇(二二) 商业保险与储蓄的比较商业保险与储蓄的比较以现在的资金为将来作准备，保障经济稳定。1. 经济范畴不同2. 需求动机不同3. 权利主张不同4. 运行机制不同储蓄储蓄货币信用范畴自助行为多样，时间、数量均可确定完全自由支配无需特殊技术商业保险商业保险非货币信用范畴联合互助行为单一(防损、补损)，时间、金额具不确定性受保险合同约束需要特殊技术比较比较返回目录返回目录上一页上一页下一页下一页退出退出本篇目录本篇目录下一篇下一篇(三三) 商业保险与救济的比较商业保险与救济的比较都是灾后保障经济安定的措施。1. 权利义务2. 给付对象3.主张权利救济救济单方施舍，无偿事先不能确定，较广泛形式多样数量不定商业保险商业保险双务合同，有偿事先在合同中约定，被保险人、受益人严格按保险合同的约定返回目录返回目录上一页上一页下一页下