标准解决方案——采购计划编制方案

1、采购计划编制方案业务编号PU-001业务名称采购计划编制业务流程简述流程适用范围 相关岗位及权限根据公司的销售计划制定生产计划,然后生成物料需求,同时考虑其他需求和库存情况,制定采购计划,分解后签订采购订单。岗位系统操作权限销售部门销售管理销售计划制定生产部门采购计划生产计划制定采购部门采购计划采购计划生成相关部门或岗位销售部生产部采购部根 据 销 售具体描述1、 销售部根据公司总体计划和市场情况制定销售计划；及 预 测 编制计划录入销售计划具体工作流程描述编 制生产 计划录生产计划相关需求独立需求库存情况2、 生产部根据生产计划及产品结构生成相关物料需求；3、 采购部根据相关物料需求及其他需

2、求汇总制定物料需求清单；4、 将物料需求清单分解生成采购需求计划；物料需求清单5、 根据采购需求计划与供应商签定采购订单；采购需求计划采购订单采购入库业务方案业务编号PU-002业务名称采购入库业务流程简述流程适用范围 相关岗位及权限描述采购部门根据需要进行货物采购，在货物到达后，办理质检手续，合格品办理入库的过程。所有采购的货物岗位系统操作权限 统计录入采购入库单采购-录入、查询库管查询审核入库单库存-查询相关部门或岗位供应部门质检部门仓储部门开始采购订单具货物采购体工作收货流程描到货通知单质量检测述具体描述1、 供应部门按照采购计划进行货物的采购；2、 对收到的货物进行清点；3、 填写到货

3、单；4、 货物送交质检部门进行质量检验；5、 检验完毕后， 填写质检单；6、 依据质检单的内容在系统中录入采购入库单；7、 库管员清点入库货物；8、 查询入库单，确认数量一致后，进行审核；质检单入库确认退货流程合格？在系统中填制入库单办理入库N结束应付款业务方案业务编号AP-001业务名称应付款业务业务流程简述流程适用范围 相关岗位及权限物资部采购，下发订单，供应商发货开票，物资部收票验货，库房验货入库，财务部审核票单，付款核销应付账款。采购原材料形成的应付账款岗位系统操作权限 采购部填制采购订单、采购发票采购录入、查询库房开入库单、打印、记账库存录入、查询、记账财务部审核、结算应付-录入付款

4、单、结算相关部门或岗位采购部财务部库房开始验货入库供应商开票发货具验收货单填入库凭证填制应付凭证开入库单审核票单录采购发票体工作流程描述具体描述1、物资部门下发采购订单给供应商；2、供应商依据采购订单发货；3、物资部门验收货票，填制采购发票，并申请付款；4、库房验货入库，开具采购入库单；5、财务部根据物资部的采购发票形成应付账款；6、财务部根据物资部的付款申请，填制付款单，核销应付账款；7、如为现付业务，财务部门根据物资部的付款申请填申请付款付款结算现付填制付款凭证制付款单；备注：在应付业务过程中，如发生预付冲应付，应付冲应收，则通过系统中转账来处理）。结束一般销售业务方案业务编号SA-001

5、业务名称一般销售业务业务流程简述 流程适用范围 相关岗位及权限客户从销售部开发货单拿一联发货单去库房提货产成品销售岗位系统操作权限开发货单人员开销售发货单开票、打印销售部开始销售订单具根据订体单开票工作流程普通发票描述增值税发票审核人员 开发票人员根据实际提货数量对发货单重新修改数量并审核根据发货单开发票，财务审核相关部门或岗位财务部成品库挂账收款结算销售发票(提货联)审核、打印具体描述1、 系统采用先开票后发货模式；2、 销售部门根据客户订单开具发票。如果客户没有事先订货仍然开具发票；3、 发票经专门人员审核生成销售出库单；4、 客户付款后（个别信誉好的客户及领导特批客户可挂帐处理）拿着发票

6、提货联去产成品库提货；5、 库房人员审核销售出库单无误后，发货；6、 客户持审核过的销售出库单经门卫核对出厂。现收提货客户结束付款应收款业务方案业务编号AR-001业务名称应收款业务业务流程简述客户购货，销售部开票，库房开出库单发货，财务部审核票单，收款核销应收账款。流程适用范围销售产品、原材料及劳务形成的应收账款相关岗位及权限岗位系统操作权限销售部开销售发票销售录入、查询库房开出库单、打印库存录入、查询、记账财务部审核、结算应收-录入收款单、结算具体工作流程描述相关部门或岗位具体描述销售部财务部库房开始客户购货开票发货客户付款审核票单填制应收凭证收款结算现收填制收款凭证结束开出库单验单发货填

7、制出库凭证1.客户来企业购货；2.销售部根据客户的要求开具销售发票；3.财务部审核销售部的销售发票，填制应收凭证，形成应收账款；4. 财务部收到客户的货款后，填制收款单，收款结算，核销应收账款；5. 客户凭销售发票去库房，库房开出库单，验单发货。同时填具出库凭证；6.如为现收业务，则不必填制应收凭证，收款后，直接填制收款凭证。备注：在应收业务过程中，发生预收冲应收，应收冲应付业务，则通过转账来处理产成品入库方案业务编号ST-001业务名称产品完工入库业务流程简述成品车间将质量检测合格后运送到仓库，库管员清点入库数量并办理入库手续。流程适用范围产成品、半产品相关岗位及权限岗位系统操作权限库管录入

8、产品入库单库存-录入、查询主管查询统计产品入库库存-查询统计具体工作流程描述相关部门或岗位具体描述罐装车间库房财务部开始产品完工装车入库产品入库单留存统计查询统计接收产品在系统中填制产品入库单计算并确认产品入库成本登帐并制凭证结束1. 生产车间成品加工完毕，经检验合格后，将成品送至库房；2. 库房接收产品，并进行清点；3. 在系统中按照所收品种和数量填制产品入库单；4. 打印入库单，返回车间进行备查和统计；5. 财务部在系统中对产品入库的成本进行核算；6. 在系统中记帐并制单生成凭证。限额领料业务方案业务编号ST-002业务名称限额领料业务流程简述生产处根据生产计划安排，请求库房按照计划需求备

9、料，库房根据计划安排及时送达车间。流程适用范围生产用原材料或辅料相关岗位及权限岗位系统操作权限计划录入限额领料单库存-录入、查询库管分单、打印出库单库存-查询、分单具体工作流程描述相关部门或岗位具体描述计划部门库房生产车间开始生产计划填制限额领料单计算生产用料按不同组合分为若干小单出库确认办理出库送货组织生产收料生产结束1、 计划部门根据生产计划安排，确定本期内生产任务，将计划令单下达生产车间；2、 在系统中填制限额领料单，自动计算生产用料需求；3、 在系统中根据原材料存放仓库、保管员、用料车间等情况分解为若干个小出库单；4、 库管员收到出库单，并在系统中进行确认；5、 按单据内容将材料准时送

10、交生产车间；6、 生产车间根据任务进行生产。材料领用业务方案业务编号ST-003业务名称材料领用业务流程简述流程适用范围 相关岗位及权限生产车间将计划报送生产处，生产处根据生产计划进行平衡审批，然后领料车间凭单到库房领取原材料，库房进行记录，财务记帐制单。所有原材料岗位系统操作权限库管查现存、录单据、确认出库主管查询相关部门或岗位生产处酿造车间库房财务部开始提 出 领料申请具具体描述1、 车间根据生产提出领料需求，填写申请单；2、 生产处对领料申请单进行平衡审批；3、 申请通过后，车间人员到库房办理材料领用；4、 库管员根据申请批准单将领料内容录入到系统体审批工作流通过程描述申请单Y在系统中录

11、入单据单据记帐计算出库成本中，如果有超现存报警，则通知生产处；5、 打印领料单并发货；6、 财务人员在系统中对单据进行记帐处理，自动计算出库成本；7、 制单生成凭证。报警单超现存登帐并制单N领料单安 排采购打印单据并发货结束备查统计仓库盘点业务方案业务编号ST-004业务名称仓库盘点业务流程简述财务部提出盘点要求，对各个库房进行清点，并与帐面登记数量进行比较，对差异进行相应处理。流程适用范围所有仓库存货相关岗位及权限岗位系统操作权限库管打单、录入盘点结果财务查询盘点差异、过帐具体工作流程描述相关部门或岗位具体描述财务部库房开始财 务 要求盘点盘点报告财务人员将盘点结果过帐结束根据要求打印空白盘

12、点单组织人员进行实物盘点库管员将盘点结果录入系统主管查询盘点结果并记帐1、 财务部门根据要求向库房发出盘点通知；2、 库房依据要求在系统中打印出需要盘点存货的空白盘点表；3、 组织相关人员根据盘点清单进行实物盘点，并填写数量如实反映实际情况；4、 库管员将盘点结果录入到系统中；5、 系统自动计算盘点结果，主管人员核查，经领导同意后进行记帐处理自动形成相应的单据调整库存；6、 财务人员在系统中对盘点结果登帐调整帐面数并填制凭证。暂估业务方案业务编号IA_001业务名称材料暂估处理业务流程简述入库单到而发票未到，月末对入库货物进行暂估处理，下月发票到，再回冲，以实际成本登帐。流程适用范围所有原材料

13、相关岗位及权限岗位系统操作权限物资部录入采购入库单、采购发票库房单据审核财务部门采购稽核、暂估入库、暂估处理具体工作流程描述相关部门或岗位具体描述物资部库房财务部录入入库单采购发票录入采购发票审核入库单开始对没有结算的入库单填写暂估单价在系统中以暂估成本登帐并制凭证暂估入库在系统中对暂估入库单和发票进行采购结算进行暂估入库成本处理生成相应的红字回冲单和兰字回冲单制单生成凭证并过帐结束1、 月末财务部对于货到而发票没有到的采购业务，以参考成本来填写入库单的单价和成本；2、 按照此暂估单价进行记帐处理，并制单生成暂估凭证。3、 发票收到后，由物资部将采购发票录入。4、 财务人员选择发票和入库单进行

14、稽核结算。5、 在系统中进行暂估入库成本处理，形成红字回冲单， 回冲已暂估入库成本，同时还形成兰字回冲单，将实际成本登帐。6、 将红字、兰字单制单生成凭证，进行过帐。出入库调整业务方案业务编号IA_002业务名称调整业务处理业务流程简述出、入库单记账后，财务发现价格有误，对出、入库单的单价进行调整。流程适用范围（原材料、产成品）数量、单价的调整相关岗位及权限岗位系统操作权限财务对帐，录入调整单录入、审核、查询具体工作流程描述相关部门或岗位具体描述物资部财务部门采购费用发票开始对 帐 出 现不平情况材料费已Y录入调整单调过帐？整帐面金额N过帐并制单生采购入库成凭证处理流程结束1、 财务人员期末进行对帐，发现出现不平情况；2、 在系统中录入调整单，调整帐