莫来石项目策划研究（范文模板）

1、泓域咨询 /莫来石项目策划研究报告说明莫来石（或莫乃石）是一系列由铝硅酸盐组成的矿物统称，是一种优质的耐火原料，具有膨胀均匀、热震稳定性极好、荷重软化点高、高温蠕变值小、硬度大、抗化学腐蚀性好等优点。由于天然的莫来石（矿物）较少，目前市场上使用的莫来石主要是人工合成的。人工合成莫来石生产方法主要有烧结法和电熔法两种。目前，市场上的电熔莫来石主要分为普通电熔莫来石、高纯电熔莫来石两种。其中，高纯电熔莫来石市场平均售价较高。根据谨慎财务估算，项目总投资30095.81万元，其中：建设投资23077.94万元，占项目总投资的76.68%；建设期利息301.97万元，占项目总投资的1.00%；流动资金

2、6715.90万元，占项目总投资的22.32%。项目正常运营每年营业收入59900.00万元，综合总成本费用49397.93万元，净利润7681.54万元，财务内部收益率19.69%，财务净现值11490.85万元，全部投资回收期5.77年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。目录一、 项目概述4二、 项目提出的理由4三、 研究结论4四、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4五、 市场分析6六、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表8

3、七、 公司的目标、主要职责8八、 公司发展规划9九、 监事11十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十一、 环境管理分析13十二、 劳动安全分析15十三、 设备选型方案16主要设备购置一览表17十四、 项目总投资18总投资及构成一览表18十五、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十六、 经济评价财务测算20营业收入、税金及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表22利润及利润分配表23十七、 项目盈利能力分析24项目投资现金流量表26十八、 财务生存能力分析27十九、 偿债能力分析27借款还本付息计划表28二十、 经济评价结论29二十一、 招标要

4、求29二十二、 项目风险对策32二十三、 项目总结33一、 项目概述1、项目名称：莫来石项目2、承办单位名称：xxx集团有限公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xx园区5、项目联系人：汪xx二、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。三、 研究结论通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目

5、前产品的产业结构。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积47333.00约71.00亩1.1总建筑面积83016.441.2基底面积28399.801.3投资强度万元/亩306.202总投资万元30095.812.1建设投资万元23077.942.1.1工程费用万元19350.882.1.2其他费用万元3112.692.1.3预备费万元614.372.2建设期利息万元301.972.3流动资金万元6715.903资金筹措万元30095.813.1自筹资金万元17770.703.2银行贷款万元12325.114营业收入万元59900.00正常运营年份5总成本费用

6、万元49397.93""6利润总额万元10242.05""7净利润万元7681.54""8所得税万元2560.51""9增值税万元2166.79""10税金及附加万元260.02""11纳税总额万元4987.32""12工业增加值万元17059.12""13盈亏平衡点万元22190.19产值14回收期年5.7715内部收益率19.69%所得税后16财务净现值万元11490.85所得税后五、 市场分析莫来石（或莫乃石）是一系列由铝硅酸盐组

7、成的矿物统称，是一种优质的耐火原料，具有膨胀均匀、热震稳定性极好、荷重软化点高、高温蠕变值小、硬度大、抗化学腐蚀性好等优点。由于天然的莫来石（矿物）较少，目前市场上使用的莫来石主要是人工合成的。人工合成莫来石生产方法主要有烧结法和电熔法两种。目前，市场上的电熔莫来石主要分为普通电熔莫来石、高纯电熔莫来石两种。其中，高纯电熔莫来石市场平均售价较高。随着中国工业的不断发展，电熔莫来石的应用越来越广泛，国内电熔莫来石上下游市场关联度大幅度提高。不仅为上游原材料制造工业提供了更好的发展机遇（主要包括生产设备研发、原材料生产、新材料的研发/应用等），同时也为电熔莫来石销售商、代理商以及下游消费领域提供实

8、际应用价值和高收益。伴随着全球经济的不断复苏与共振，国际石油、动力煤炭等大宗商品价格不断上涨，电熔莫来石原材料价格上涨、劳动力成本/运输成本增加、专业技术工人招聘困难、市场低价竞争激烈等因素将进一步压缩了电熔莫来石生产行业的利润区间，加大了电熔莫来石生产公司业务的运营负担，导致国内电熔莫来石价格波动性较大。目前，中国大部分电熔莫来石企业仍处于行业的低端市场。低端市场的电熔莫来石产品通用性强，技术含量不高，进入门槛较低，行业企业众多，产品售价地位，整体呈现高度竞争态势。随着该行业新进入者的不断增加，市场低价竞争将更加激烈，企业优胜劣汰现象将更为明显。六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从

9、国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1莫来石undefinedundefined2莫来石undefinedundefined3莫来石undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx59900

10、.00七、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和

11、地方产业政策、莫来石行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和莫来石行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内莫来石行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整

12、。八、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过

13、银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创

14、造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。九、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵

15、占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅

16、助材料均在国内市场采购，xxx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜

17、绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十一、 环境管理分析（一）环境管理本项目需建立环境管理机构，负责公司的环境监督管理和环保设施运行工作，实行责任制，各负责人要协助专职人员提高项目的环境保护工作，并建立严格的管理制度，确保各环保设施正常运行；同时要加强对下属员工的环保培训，不断提高环保意识。项目建成后，厂区应按照相关管理部门的要求加强对厂区的环境管理，建立健全厂的环保监督、管理制度。（二）环保管理制度的建立1、建立环境管理体系项目建成后，按照国际标准的要求建立环境管理体系，以便全面系统的对污染物进行控

18、制，进一步提高能源资源的利用率，及时了解有关环保法律法规及其他要求，更好地遵守法律法规及各项制度。2、报告制度执行月报制度。月报内容主要为污染治理设施的运行情况、污染物排放情况以及污染事故或污染纠纷等。3、污染治理设施的管理、监控制度项目建成后，必须确保污染处理设施长期、稳定、有效地运行，不得擅自拆除或者闲置污染物处理设施，不得故意不正常使用污染处理设施。污染处理设施的管理必须与生产经营活动一起纳入单位日常管理工作的范畴，落实责任人、操作人员、维修人员、运行经费、设备的备品备件、化学药品和其他原辅材料。同时要建立岗位责任制、制定操作规程、建立管理台帐。4、奖惩制度各级管理人员都应树立保护环境的

19、思想，企业也应设置环境保护奖惩条例。对爱护环保设施、节能降耗、改善环境者实行奖励；对环保观念淡薄，不按环保要求管理，造成环境设施损坏、环境污染及资源和能源浪费者一律予以重罚。十二、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华

20、人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、

21、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十三、 设备选型方案1、本期工程项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、

22、劳动强度小、噪音低的特点。2、根据生产工艺的要求，公司对比考察了多个生产设备制造企业，优选了专用设备和检测设备等国内先进的环境保护节能型设备，确保本期工程项目生产及产品质量检验的需要。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计129台（套），设备购置费7817.10万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备905471.972辅助生成设备10625.373研发设备12703.544检测设备8469.033环保设备6390.863其它设备3156.34合计1297817.10十四、 项目总投资本期项目总投资包括建

23、设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资30095.81万元，其中：建设投资23077.94万元，占项目总投资的76.68%；建设期利息301.97万元，占项目总投资的1.00%；流动资金6715.90万元，占项目总投资的22.32%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资30095.81100.00%1.1建设投资23077.9476.68%1.1.1工程费用19350.8864.30%1.1.1.1建筑工程费11105.9036.90%1.1.1.2设备购置费7817.1025.97%1.1.1.3安装工程费427.881.42%1.1.2工程建设其

24、他费用3112.6910.34%1.1.2.1土地出让金1639.395.45%1.1.2.2其他前期费用1473.304.90%1.2.3预备费614.372.04%1.2.3.1基本预备费249.990.83%1.2.3.2涨价预备费364.381.21%1.2建设期利息301.971.00%1.3流动资金6715.9022.32%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资30095.81万元，其中申请银行长期贷款12325.11万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资30095.81100.00%1.1建设投资23077.9476

25、.68%1.2建设期利息301.971.00%1.3流动资金6715.9022.32%2资金筹措30095.81100.00%2.1项目资本金17770.7059.05%2.1.1用于建设投资10752.8335.73%2.1.2用于建设期利息301.971.00%2.1.3用于流动资金6715.9022.32%2.2债务资金12325.1140.95%2.2.1用于建设投资12325.1140.95%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入59900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加

26、和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入38935.0044925.0050915.0059900.002增值税1316.431559.391802.352166.792.1销项税5061.555840.256618.957787.002.2进项税3745.124280.864816.605620.213税金及附加157.97187.13216.28260.023.1城建税92.15109.16126.16151.683.2教育费附加39.4946.7854.0765.003.3地方教育附加26.3331.1936.054

27、3.34（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2166.79万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用49397.93万元，其中：可变成本43218

28、.03万元，固定成本6179.90万元。达产年项目经营成本47597.99万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费26787.0930908.1835029.2641210.902工资及福利费2007.132007.132007.132007.133修理费583.19583.19583.19583.194其他费用3796.773796.773796.773796.774.1其他制造费用244.30244.30244.30244.304.2其他管理费用284.73284.73284.73284.734.3

29、其他营业费用3267.743267.743267.743267.745经营成本33174.1837295.2741416.3547597.996折旧费1163.221163.221163.221163.227摊销费32.7932.7932.7932.798利息支出603.93603.93603.93603.939总成本费用34974.1239095.2143216.2949397.939.1其中：固定成本6179.906179.906179.906179.909.2可变成本28794.2232915.3137036.3943218.03（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、

30、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加260.02万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10242.05（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=10242.05×25.00%=2560.51（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10242.05万元，缴纳企业所得税2560.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业

31、所得税=10242.05-2560.51=7681.54（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入38935.0044925.0050915.0059900.002税金及附加157.97187.13216.28260.023总成本费用34974.1239095.2143216.2949397.934利润总额3802.915642.667482.4310242.055应纳所得税额3802.915642.667482.4310242.056所得税950.731410.661870.612560.517净利润2852.184232.005611.827681

32、.548期初未分配利润0.002566.966119.0710557.809可供分配的利润2852.186798.9611730.8918239.3410法定盈余公积金285.22679.901173.091823.9311可供分配的利润2566.966119.0710557.8016415.4012未分配利润2566.966119.0710557.8016415.4013息税前利润5357.577657.259956.9713406.49十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目

33、财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.69%。本期项目投资财务内部收益率19.69%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=11490.85（万元）。以上计算结果表明，财务净现值11490.85万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主

34、要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.77年。本期项目全部投资回收期5.77年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0038935.0044925.0050915.0059900.001.1营业收入0.0038935.0044925.0050915.0059900.002现金流出23077.94

35、37697.4938153.9846669.5649536.982.1建设投资23077.940.002.2流动资金4365.34671.585036.931678.972.3经营成本33174.1837295.2741416.3547597.992.4税金及附加157.97187.13216.28260.023所得税前净现金流量-23077.941237.516771.024245.4410363.024累计所得税前净现金流量-23077.94-21840.43-15069.41-10823.97-460.955调整所得税1339.391914.312489.243351.626所得税后净现

36、金流量-23077.94286.785360.362374.837802.517累计所得税后净现金流量-23077.94-22791.16-17430.80-15055.97-7253.46计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.12%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.69%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：22780.57万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：11490.85万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.04年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.77年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金

37、流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达

38、产年利息备付率（ICR）为22.20。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为19.94。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万

39、元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额12325.1112325.1112325.1112325.111.2当期还本付息301.97603.93603.93603.93603.931.2.1还本1.2.2付息301.97603.93603.93603.93603.931.3期末借款余额12325.1112325.1112325.1112325.1112325.112利息备付率22.203偿债备付率19.94二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入59900.00万元，综合总成本费用49397.93万元，税金及附加260.02万元，净利润7681.

40、54万元，财务内部收益率19.69%，财务净现值11490.85万元，全部投资回收期5.77年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理