户外用品项目说明（模板）

1、泓域咨询 /户外用品项目说明目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由3主要经济指标一览表4四、 项目实施的必要性5五、 公司基本信息6六、 项目选址综合评价6七、 保障措施7八、 各部门职责及权限8九、 劳动安全分析12十、 环境管理分析14十一、 项目进度安排16项目实施进度计划一览表16十二、 项目总投资17总投资及构成一览表17十三、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十四、 经济评价财务测算19十五、 项目盈利能力分析21十六、 偿债能力分析22十七、 招标信息发布23十八、 总结23十九、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算

2、表24综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表29建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34报告说明户外用品可分为户外服装、户外鞋、户外装备三大种类。在我国徒步/健走、休闲健身登山及露营类运动备受居民青睐，而滑雪、潜水、滑板等在国外较为流行的户外运动在我国受众群体较小。2022年冬奥会即将达到，也带动着滑雪产业的快速发展，因此滑雪相关产品市场需求处于快速发展阶段。根据谨慎财务估算，项目总投资22328.93

3、万元，其中：建设投资17533.56万元，占项目总投资的78.52%；建设期利息446.12万元，占项目总投资的2.00%；流动资金4349.25万元，占项目总投资的19.48%。项目正常运营每年营业收入41800.00万元，综合总成本费用33516.89万元，净利润6055.78万元，财务内部收益率20.21%，财务净现值8450.25万元，全部投资回收期6.05年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称户外用品项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx有限责任公司（二）项目联系人姜x

4、x三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积36000.00约54.00亩1.1总建筑面积68849.231.2基底面积22680.001.3投资强度万元/亩318.602总投资万元22328.932.1建设投资万元17533.562.1.1工程费用万元15444.392.1.2其他费用万元1660.362.

5、1.3预备费万元428.812.2建设期利息万元446.122.3流动资金万元4349.253资金筹措万元22328.933.1自筹资金万元13224.393.2银行贷款万元9104.544营业收入万元41800.00正常运营年份5总成本费用万元33516.89""6利润总额万元8074.38""7净利润万元6055.78""8所得税万元2018.60""9增值税万元1739.41""10税金及附加万元208.73""11纳税总额万元3966.74""12

6、工业增加值万元13773.98""13盈亏平衡点万元15216.31产值14回收期年6.0515内部收益率20.21%所得税后16财务净现值万元8450.25所得税后四、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。五、 公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：姜xx3、注册资本：970万元4、统一社会信

7、用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-6-17、营业期限：2013-6-1至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事户外用品相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、 项目选址综合评价项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。 七、 保障措施(一)加强行业管理完善运行监测网络和

8、指标体系，定期发布行业信息，促进行业平稳运行。发挥行业协会等中介组织在加强信息交流、行业自律、企业维权等方面的积极作用。(二)加强组织领导建立部门协同、上下联动的产业工作协调机制。制定具体实施方案，明确相关部门责任分工，强化工作督导，抓好规划落实，统筹推进区域产业发展。积极探索建立产业运行统计监测体系。结合本地实际，制定本地产业发展规划，建立本地产业发展的工作推进机制，完善配套政策。支持产业全产业体系各类协会、学会、商会等社会组织发展，加强行业自律、规范行业发展。(三)加大财税支持力度聚焦产业创新及重大示范应用，积极争取产业专项扶持，加大财政专项资金对企业的支持力度。充分发挥相关产业基金的引导

9、作用，综合运用股权投资、风险补偿等有效方式，支持产业发展。(四)改善行业管理完善运行监测体系，加强运行监测，定期发布行业信息，促进行业平稳运行。加强行业管理，注重发挥行业协会等中介组织在加强信息交流、行业自律、企业维权等方面的积极作用。(五)完善配套政策深化体制机制改革，构建区域产业体系，制定产业准入制度，强化重点引进企业、技术筛选，高起点定位，高标准谋划，高质量推进，落实税收优惠政策，加大金融支持力度，形成有利于集群发展、优化结构、提升质量、协调统一的产业发展政策体系。(六)强化人才智力支撑加大对产业建设相关人才的扶持力度，加快引进和培养产业关键领域技术人才和领军人才，构建高层次产业人才队伍

10、。鼓励高等院校、职业院校和企业合作，建立信息化人才实训基地，培育多层次、复合型、实用性人才。八、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售

11、统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍

12、。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时

13、收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。

14、4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。九、 劳动安全分析（一）设计依据1、中华人民共和国劳动法（1995年1月1日施行）。2、中华人民共和国安全生产法（2002年11月1日施行）。3、中华人民共和国消防法（2009年月5月1日施行）。4、中华人民共和国职业病防治法（

15、2002年月5月1日施行）。5、中华人民共和国特种设备安全法（2014年1月1日起施行）。6、特种设备安全监察条例（国务院令549号，2009年）。7、使用有毒物品作业场所劳动保护条例（国务院令第352号）。8、安全生产许可证条例（国务院令第397号）。9、危险化学品安全管理条例（国务院令第591号）。（二）采用的标准1、生产过程安全卫生要求总则（GB/T12801-2008）。2、工业企业设计卫生标准（GBZ1-2010）。3、建筑设计防火规范（GB50016-2006）。4、建筑灭火器配置设计规范（GB50140-2005）。5、危险货物分类和品名编号（GB6944-2012）。6、供配电

16、系统设计规范（GB50052-2009）。7、危险化学品重大危险源辨识（GB18218-2009）。8、建筑设计防雷设计规范（GB50057-2010）。9、职业性接触毒物危害程度分级（GBZ230-2010）。10、爆炸危险环境电力设备设计规范（GB50058-2014）。11、工业企业噪声控制设计规范（GB/T50087-2013）。12、火灾自动报警系统设计规范（GB50116-2013）。13、工业企业总平面设计规范（GB50187-2012）。14、建筑抗震设计规范（GB50011-2010）。15、低压配电设计规范（GB50054-2011）。16、防止静电事故通用导则（GB121

17、58-2006）。17、20KV及以下变电所设计规范（GB50053-2013）。18、泡沫灭火系统设计规范（GB50151-2010）。19、消防给水及消火栓系统技术规范（GB50974-2014）。20、个体防护装备选用规范（GB/T11651-2008）。21、安全标志及其使用导则（GB2894-2008）。（三）生产过程不安全因素识别生产过程中可能产生的危险有害因素主要有：自然危害、火灾爆炸、中毒、粉尘、噪声、机械伤害、灼伤等，具体情况如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、火灾爆炸：火灾爆炸危险物质，生产过程中易发生火灾爆炸事故。3、中毒：有毒物质在生产过程中发

18、生泄漏，易造成操作工中毒事故。4、噪声：罗茨风机、空压机及各种泵类等设备在运转过程中产生较大噪声，会对操作工造成危害。5、灼伤：在生产过程中发生喷溅，会造成操作工灼伤事故。6、机械伤害：机泵转动设备会对人体造成机械伤害。7、触电：电气设备老化、腐蚀均能造成漏电而发生触电事故。8、高温烫伤：高温的设备和管道若无适当的防烫保温措施，生产过程中会发生高温烫伤事故。9、低温冻伤：操作工接触低温设备或管道，可能发生冻伤事故。10、高处坠落：生产过程中有位于高处的操作平台，在操作及检修过程中会造成高处坠落事故。十、 环境管理分析（一）环境管理本项目需建立环境管理机构，负责公司的环境监督管理和环保设施运行工

19、作，实行责任制，各负责人要协助专职人员提高项目的环境保护工作，并建立严格的管理制度，确保各环保设施正常运行；同时要加强对下属员工的环保培训，不断提高环保意识。项目建成后，厂区应按照相关管理部门的要求加强对厂区的环境管理，建立健全厂的环保监督、管理制度。（二）环保管理制度的建立1、建立环境管理体系项目建成后，按照国际标准的要求建立环境管理体系，以便全面系统的对污染物进行控制，进一步提高能源资源的利用率，及时了解有关环保法律法规及其他要求，更好地遵守法律法规及各项制度。2、报告制度执行月报制度。月报内容主要为污染治理设施的运行情况、污染物排放情况以及污染事故或污染纠纷等。3、污染治理设施的管理、监

20、控制度项目建成后，必须确保污染处理设施长期、稳定、有效地运行，不得擅自拆除或者闲置污染物处理设施，不得故意不正常使用污染处理设施。污染处理设施的管理必须与生产经营活动一起纳入单位日常管理工作的范畴，落实责任人、操作人员、维修人员、运行经费、设备的备品备件、化学药品和其他原辅材料。同时要建立岗位责任制、制定操作规程、建立管理台帐。4、奖惩制度各级管理人员都应树立保护环境的思想，企业也应设置环境保护奖惩条例。对爱护环保设施、节能降耗、改善环境者实行奖励；对环保观念淡薄，不按环保要求管理，造成环境设施损坏、环境污染及资源和能源浪费者一律予以重罚。十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx

21、有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资22328.93万元，其中：建设投资17533.56万元，占项目总投资的78.52%；建设期利息446

22、.12万元，占项目总投资的2.00%；流动资金4349.25万元，占项目总投资的19.48%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资22328.93100.00%1.1建设投资17533.5678.52%1.1.1工程费用15444.3969.17%1.1.1.1建筑工程费8434.9837.78%1.1.1.2设备购置费6565.7629.40%1.1.1.3安装工程费443.651.99%1.1.2工程建设其他费用1660.367.44%1.1.2.1土地出让金775.343.47%1.1.2.2其他前期费用885.023.96%1.2.3预备费428.811.92%

23、1.2.3.1基本预备费185.840.83%1.2.3.2涨价预备费242.971.09%1.2建设期利息446.122.00%1.3流动资金4349.2519.48%十三、 资金筹措与投资计划本期项目总投资22328.93万元，其中申请银行长期贷款9104.54万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资22328.93100.00%1.1建设投资17533.5678.52%1.2建设期利息446.122.00%1.3流动资金4349.2519.48%2资金筹措22328.93100.00%2.1项目资本金13224.3959.23%

24、2.1.1用于建设投资8429.0237.75%2.1.2用于建设期利息446.122.00%2.1.3用于流动资金4349.2519.48%2.2债务资金9104.5440.77%2.2.1用于建设投资9104.5440.77%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入41800.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1739.41万元。（二）

25、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用33516.89万元，其中：可变成本28775.70万元，固定成本4741.19万元。正常经营年份项目经营成本32127.07万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据

26、谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加208.73万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8074.38（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=8074.38×25.00%=2018.60（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8074.38万元，缴纳企业所得税2018.60万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税

27、=8074.38-2018.60=6055.78（万元）。十五、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.21%。本期项目投资财务内部收益率20.21%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV

28、）=8450.25（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8450.25万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.05年。本期项目全部投资回收期6.05年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十六、 偿债能

29、力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为23.62。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率

30、系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为21.21。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十七、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。十八、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进

31、的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十九、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0031350.0033440.0041800.002增值

32、税0.001455.371552.391739.412.1销项税0.004075.504347.205434.002.2进项税0.002620.132794.813694.593税金及附加0.00174.65186.29208.733.1城建税0.00101.88108.67121.763.2教育费附加0.0043.6646.5752.183.3地方教育附加0.0029.1131.0534.79综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0020154.8721498.5326873.162工资及福利费0.001902.541902.541902.5

33、43修理费0.00459.10459.10459.104其他费用0.002892.272892.272892.274.1其他制造费用0.00239.18239.18239.184.2其他管理费用0.00205.27205.27205.274.3其他营业费用0.002447.822447.822447.825经营成本0.0025408.7826752.4432127.076折旧费0.00928.19928.19928.197摊销费0.0015.5115.5115.518利息支出0.00446.12446.12446.129总成本费用0.0026798.6028142.2633516.899.1其

34、中：固定成本0.004741.194741.194741.199.2可变成本0.0022057.4123401.0728775.70固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值10194.939710.679226.418742.158257.891.2当期折旧费484.26484.26484.26484.26484.261.3净值9710.679226.418742.158257.897773.632机器设备152.1原值7009.416565.486121.555677.625233.692.2当期折旧费443.93443.93443.93443.93

35、443.932.3净值6565.486121.555677.625233.694789.763合计3.1原值17204.3416276.1515347.9614419.7713491.583.2当期折旧费928.19928.19928.19928.19928.193.3净值16276.1515347.9614419.7713491.5812563.39无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值775.34775.34775.34775.34775.341.2当期摊销费15.5115.5115.5115.5115.511.3净值759.83744.3

36、2728.81713.30697.79利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0031350.0033440.0041800.002税金及附加0.00174.65186.29208.733总成本费用0.0026798.6028142.2633516.894利润总额0.004376.755111.458074.385应纳所得税额0.004376.755111.458074.386所得税0.001094.191277.862018.607净利润0.003282.563833.596055.788期初未分配利润0.000.002954.306109.109可供分

37、配的利润0.003282.566787.8912164.8810法定盈余公积金0.00328.26678.791216.4911可供分配的利润0.002954.306109.1010948.4012未分配利润0.002954.306109.1010948.4013息税前利润0.005917.066835.4310539.10项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0031350.0033440.0041800.001.1营业收入0.000.0031350.0033440.0041800.002现金流出8766.788766.7828845.372

38、7156.1936467.592.1建设投资8766.788766.782.2流动资金0.003261.94217.464131.792.3经营成本0.0025408.7826752.4432127.072.4税金及附加0.00174.65186.29208.733所得税前净现金流量-8766.78-8766.782504.636283.815332.414累计所得税前净现金流量-8766.78-17533.56-15028.93-8745.12-3412.715调整所得税0.001479.271708.862634.786所得税后净现金流量-8766.78-8766.781410.44500

39、5.953313.817累计所得税后净现金流量-8766.78-17533.56-16123.12-11117.17-7803.36计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.68%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.21%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：16516.88万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：8450.25万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.36年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.05年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额4552.279104.549

40、104.549104.541.2当期还本付息111.53780.71446.12446.12446.121.2.1还本1.2.2付息111.53780.71446.12446.12446.121.3期末借款余额4552.279104.549104.549104.549104.542利息备付率23.623偿债备付率21.21建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8434.986565.76443.6515444.391.1建筑工程费8434.988434.981.2设备购置费6565.766565.761.3安装工程费443.65443.652其他费用16

41、60.361660.362.1土地出让金775.34775.343预备费428.81428.813.1基本预备费185.84185.843.2涨价预备费242.97242.974投资合计17533.56建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息446.12111.53334.591.1.1期初借款余额4552.271.1.2当期借款9104.544552.274552.271.1.3当期应计利息446.12111.53334.591.1.4期末借款余额4552.279104.541.2其他融资费用1.3小计446.12111.53334.592债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计446.12111.53334.59固定资产投资估算