加热烟草制品项目投资预算分析（参考模板）

1、泓域咨询 /加热烟草制品项目投资预算分析加热烟草制品项目投资预算分析报告说明加热烟草制品（NHB）是一种含有烟草的系统，由单独的热源加热设计，用于产生含有尼古丁和香味的产品。加热烟草制品按照热原理的不同，可被分为电加热型、燃料加热型和理化反应加热型，目前来看理化反应加热对于技术要求过高，目前尚未有成型产品。根据谨慎财务估算，项目总投资37186.61万元，其中：建设投资30156.06万元，占项目总投资的81.09%；建设期利息392.05万元，占项目总投资的1.05%；流动资金6638.50万元，占项目总投资的17.85%。项目正常运营每年营业收入77600.00万元，综合总成本费用5871

2、1.02万元，净利润13840.53万元，财务内部收益率30.63%，财务净现值35248.27万元，全部投资回收期4.66年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产线设备技术先进，即提高了产品质量，又增加了产品附加值，具有良好的社会效益和经济效益。本项目生产所需原料立足于本地资源优势，主要原材料从本地市场采购，保证了项目实施后的正常生产经营。综上所述，项目的实施将对实现节能降耗、环境保护具有重要意义，本期项目的建设，是十分必要和可行的。目录一、 项目背景分析4二、 项目概述4三、 项目提出的理由4四、 研究结论4五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览

3、表5六、 建设规模及主要建设内容6七、 创新驱动发展7八、 优势分析（S）9九、 保障措施10十、 人力资源配置12劳动定员一览表12十一、 项目技术工艺分析12十二、 项目建设期原辅材料供应情况13十三、 项目总投资14总投资及构成一览表14十四、 资金筹措与投资计划15项目投资计划与资金筹措一览表15十五、 经济评价财务测算16十六、 项目盈利能力分析18十七、 项目招标范围19十八、 总结20十九、 附表20主要经济指标一览表21建设投资估算表22建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税

4、估算表27综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表29利润及利润分配表30项目投资现金流量表31借款还本付息计划表32建筑工程投资一览表33项目实施进度计划一览表34主要设备购置一览表34能耗分析一览表35一、 项目背景分析加热烟草制品（NHB）是一种含有烟草的系统，由单独的热源加热设计，用于产生含有尼古丁和香味的产品。加热烟草制品按照热原理的不同，可被分为电加热型、燃料加热型和理化反应加热型，目前来看理化反应加热对于技术要求过高，目前尚未有成型产品。二、 项目概述1、项目名称：加热烟草制品项目2、承办单位名称：xx（集团）有限公司3、项目性质：技术改造4、

5、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：陆xx三、 项目提出的理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。四、 研究结论综上所述，该项目属于国家鼓励支持的项目，项目的经济和社会效益客观，项目的投产将改善优化当地产业结构，实现高质量发展的目标。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积61333.00约92.00亩1.1总建筑面积1

6、14821.091.2基底面积34959.811.3投资强度万元/亩310.482总投资万元37186.612.1建设投资万元30156.062.1.1工程费用万元25544.372.1.2其他费用万元3869.802.1.3预备费万元741.892.2建设期利息万元392.052.3流动资金万元6638.503资金筹措万元37186.613.1自筹资金万元21184.743.2银行贷款万元16001.874营业收入万元77600.00正常运营年份5总成本费用万元58711.02""6利润总额万元18454.04""7净利润万元13840.53"

7、;"8所得税万元4613.51""9增值税万元3624.50""10税金及附加万元434.94""11纳税总额万元8672.95""12工业增加值万元28594.17""13盈亏平衡点万元24785.72产值14回收期年4.6615内部收益率30.63%所得税后16财务净现值万元35248.27所得税后六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积61333.00（折合约92.00亩），预计场区规划总建筑面积114821.09。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集

8、团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx加热烟草制品，预计年营业收入77600.00万元。七、 创新驱动发展大力实施创新驱动发展战略，优化创新资源，激活创新主体，改善创新环境，让一切创新活力竞相迸发，让一切创新价值充分展现，让创新成为引领发展的第一动力。大力实施创新驱动发展战略，优化创新资源，激活创新主体，改善创新环境，让一切创新活力竞相迸发，让一切创新价值充分展现，让创新成为引领发展的第一动力。（一）实施科技创新引领大力实施协同创新战略，积极鼓励企业与京津科研机构、院校开展对接活动，组建技术创新联盟，增强自主创新和持续创新能力。瞄准国家科技重大专项和计划，积极争取和培育实施新的科

9、技成果转化项目。培育高新技术企业。大力提升重点骨干企业的高新技术含量，使之成为技术优势明显，经济效益显著的区域经济龙头企业；抓住有潜力的高新技术项目和高新技术产品，精心培育，大力扶持。搭建科技创新平台。构建一批“众创空间”，鼓励社会力量投资建设或管理运营创业载体，为科技创新创造良好环境。着力实施“互联网+”战略，逐步推进互联网科技大市场发展，建立集技术交易、技术经纪、科技金融、科技咨询、知识产权于一体的线上线下科技成果转化平台，建成中小企业科技成果转化服务体系、农村科技成果转化服务体系、科技合作交流成果转化服务体系、企业技术创新成果转化体系和技术信息网络成果推广服务体系。（二）加快人才创新步伐

10、制定出台人才引进优惠政策。积极实施人才培养扶持工程，吸引各类人才到青县兴业创业，为高端优质人才的聚集营造良好的政策环境和社会环境。加强专业技术人才队伍建设。大力推进技能型人才和企业人才队伍建设，充分利用现有教育资源，加强职业技能教育，不断提升技能型劳动者的综合素质。加快人才引进平台体系建设。大力支持技术研究中心、企业研发中心、实验室与工作站、创新实践基地与公共实训基地建设，组建产业针对性强、促进发展升级的技术联盟。（三）加大机制创新力度创新市场运作机制。建立健全政府和社会资本合作制度体系，推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式。创新股权激励机制，鼓励企业采取股权奖励、股权出售、股票期权等方式

11、，对企业重要管理、科技人员实施股权激励。鼓励企业以科技成果作价方式入股其他企业。创新园区建设机制。推广“政府推动、企业经营、市场运作、多元投入”的园区开发模式，建立市场化建设、专业化招商管理服务机制。创新选人用人机制。树立注重品行、崇尚实干、重视基层、鼓励创新、群众公认的用人导向。八、 优势分析（S）（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。此外，公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成。（二）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具

12、备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障。（三）公司具有优质的行业头部客户群体公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。（四）公司在行业中占据较为有利的竞争地位公司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势；同时随着行业

13、的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升。公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑。九、 保障措施(一)强化产业行业监管认真贯彻执行产业政策法规和产业行业规章、标准，加快产业行业监管办法和行业标准的制定和实施，推动产业企业标准化建设。加强产业经济运行分析和市场需求预测预警，规范产业信息报告和发布制度，为决策提供信息支持。(二)激发市场主体活力充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明的市场规则。推动各类市场主体参与产业发展。(三)强化招商引资实施全产业链招商，围绕重大项目，争取其上下游产业配套项目落户

14、。营造符合国际惯例的投资环境。完善重大项目储备机制，推动公共服务平台和重大项目建设。拓宽投融资渠道，积极开展社会资本合作。(四)优化创新金融环境落实国务院关于促进创业投资持续健康发展的若干意见，做大新兴产业创投基金规模，强化对初创期、成长期高技术产业的融资支持。健全多层次资本市场，支持全国中小企业股权转让系统、机构间私募产品报价与服务系统建设发展，推动区域性股权市场建设。(五)加大科研力度，推动产业配套加强关键技术攻关和成果转化，加快技术研发推广，对符合条件的项目，优先列入各级科技专项计划，优先给予成果奖励。积极开展新技术、新产品、新材料和新工艺的研发。(六)开展宣传培训充分利用报刊、广播、电

15、视等新闻媒体和现代网络平台，大力开展产业宣传，提高全社会对产业的认知度。组织对产业发展相关政策、法律法规、技术标准、技术应用等多方面培训，提高从业人员专业知识和能力水平，满足产业发展需要。组织规划设计单位开展产业规划竞赛活动。十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx（集团）有限公司规划，

16、达产年劳动定员536人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位348正常运营年份2技术指导岗位543管理工作岗位544质量检测岗位80合计536十一、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术

17、使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十二、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混

18、凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资37186.61万元，其中：建设投资30156.06万元，占项目总投资的81.09%；建设期利息392.05万元，占项目总投资的1.05%；流动资金6638.50万元，占项目总投资的17.85%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资37186.61100.00%1.1建设投资30156.0681.09%1.1.1工程费用25544.3768.69%1.1.1.1建筑工程费14349.6

19、138.59%1.1.1.2设备购置费10496.9428.23%1.1.1.3安装工程费697.821.88%1.1.2工程建设其他费用3869.8010.41%1.1.2.1土地出让金1984.135.34%1.1.2.2其他前期费用1885.675.07%1.2.3预备费741.892.00%1.2.3.1基本预备费280.100.75%1.2.3.2涨价预备费461.791.24%1.2建设期利息392.051.05%1.3流动资金6638.5017.85%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资37186.61万元，其中申请银行长期贷款16001.87万元，其余部分由企业自筹。项目投

20、资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资37186.61100.00%1.1建设投资30156.0681.09%1.2建设期利息392.051.05%1.3流动资金6638.5017.85%2资金筹措37186.61100.00%2.1项目资本金21184.7456.97%2.1.1用于建设投资14154.1938.06%2.1.2用于建设期利息392.051.05%2.1.3用于流动资金6638.5017.85%2.2债务资金16001.8743.03%2.2.1用于建设投资16001.8743.03%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十

21、五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入77600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3624.50万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正

22、常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用58711.02万元，其中：可变成本49846.43万元，固定成本8864.59万元。正常经营年份项目经营成本56353.21万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加434.94万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=18454.04（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业

23、所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=18454.04×25.00%=4613.51（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额18454.04万元，缴纳企业所得税4613.51万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=18454.04-4613.51=13840.53（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=30.63%。本期项目

24、投资财务内部收益率30.63%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=35248.27（万元）。以上计算结果表明，财务净现值35248.27万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt

25、）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=4.66年。本期项目全部投资回收期4.66年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位

26、按照国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标的工程项目规定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准之一的，必须进行公开招标：1、施工单项合同估算价值在400.00万元以上的。2、重要设备、材料等货物采购，单项合同估价在200.00万元以上的。3、设计、监理服务的采购，单项合同估算价在100.00万元以上的。十八、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟

27、工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十九、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积61333.00约92.00亩1.1总建筑面积114821.09容积率1.871.2基底面积34959.81建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩310.482总

28、投资万元37186.612.1建设投资万元30156.062.1.1工程费用万元25544.372.1.2其他费用万元3869.802.1.3预备费万元741.892.2建设期利息万元392.052.3流动资金万元6638.503资金筹措万元37186.613.1自筹资金万元21184.743.2银行贷款万元16001.874营业收入万元77600.00正常运营年份5总成本费用万元58711.02""6利润总额万元18454.04""7净利润万元13840.53""8所得税万元4613.51""9增值税万元3624

29、.50""10税金及附加万元434.94""11纳税总额万元8672.95""12工业增加值万元28594.17""13盈亏平衡点万元24785.72产值14回收期年4.6615内部收益率30.63%所得税后16财务净现值万元35248.27所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14349.6110496.94697.8225544.371.1建筑工程费14349.6114349.611.2设备购置费10496.9410496.941.3安装工程费697.82697.

30、822其他费用3869.803869.802.1土地出让金1984.131984.133预备费741.89741.893.1基本预备费280.10280.103.2涨价预备费461.79461.794投资合计30156.06建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息392.05392.050.001.1.1期初借款余额16001.871.1.2当期借款16001.8716001.870.001.1.3当期应计利息392.05392.050.001.1.4期末借款余额16001.8716001.871.2其他融资费用1.3小计392.05392.050.002债券2

31、.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计392.05392.050.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14349.6110496.94697.8225544.371.1建筑工程费14349.6114349.611.2设备购置费10496.9410496.941.3安装工程费697.82697.822其他费用1885.671885.673预备费741.89741.893.1基本预备费280.10280.103.2涨价预备费461.79461.794建

32、设期利息392.05392.055合计28563.98流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产37290.6543027.6745896.1857370.231.1应收账款16780.7919362.4520653.2825816.601.2存货13051.7315059.6916063.6620079.581.2.1原辅材料3915.524517.904819.106023.871.2.2燃料动力195.77225.89240.95301.191.2.3在产品6003.806927.467389.299236.611.2.4产成品2936.643388.433

33、614.334517.911.3现金2983.253442.223671.704589.621.4预付账款4474.885163.325507.546884.432流动负债32975.6238048.8040585.3850731.732.1应付账款11871.2213697.5614610.7418263.422.2预收账款21104.4024351.2325974.6532468.313流动资金4315.034978.885310.806638.504流动资金增加4315.03663.85331.931327.705铺底流动资金11187.2012908.3013768.8617211.0

34、7总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资37186.61100.00%1.1建设投资30156.0681.09%1.1.1工程费用25544.3768.69%1.1.1.1建筑工程费14349.6138.59%1.1.1.2设备购置费10496.9428.23%1.1.1.3安装工程费697.821.88%1.1.2工程建设其他费用3869.8010.41%1.1.2.1土地出让金1984.135.34%1.1.2.2其他前期费用1885.675.07%1.2.3预备费741.892.00%1.2.3.1基本预备费280.100.75%1.2.3.2涨价预备费461.79

35、1.24%1.2建设期利息392.051.05%1.3流动资金6638.5017.85%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资37186.61100.00%1.1建设投资30156.0681.09%1.2建设期利息392.051.05%1.3流动资金6638.5017.85%2资金筹措37186.61100.00%2.1项目资本金21184.7456.97%2.1.1用于建设投资14154.1938.06%2.1.2用于建设期利息392.051.05%2.1.3用于流动资金6638.5017.85%2.2债务资金16001.8743.03%2.2.1用于建设

36、投资16001.8743.03%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入50440.0058200.0062080.0077600.002增值税2219.282620.772821.523624.502.1销项税6557.207566.008070.4010088.002.2进项税4337.924945.235248.886463.503税金及附加266.32314.49338.59434.943.1城建税155.35183.45197.51253.723.2教育费附加66.5878

37、.6284.65108.733.3地方教育附加44.3952.4256.4372.49综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费30365.4635037.0737372.8746716.092工资及福利费3130.343130.343130.343130.343修理费592.54592.54592.54592.544其他费用5914.245914.245914.245914.244.1其他制造费用574.58574.58574.58574.584.2其他管理费用517.95517.95517.95517.954.3其他营业费用4821.714821.

38、714821.714821.715经营成本40002.5844674.1947009.9956353.216折旧费1534.041534.041534.041534.047摊销费39.6839.6839.6839.688利息支出784.09784.09784.09784.099总成本费用42360.3947032.0049367.8058711.029.1其中：固定成本8864.598864.598864.598864.599.2可变成本33495.8038167.4140503.2149846.43固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值17369.

39、2216544.1815719.1414894.1014069.061.2当期折旧费825.04825.04825.04825.04825.041.3净值16544.1815719.1414894.1014069.0613244.022机器设备152.1原值11194.7610485.769776.769067.768358.762.2当期折旧费709.00709.00709.00709.00709.002.3净值10485.769776.769067.768358.767649.763合计3.1原值28563.9827029.9425495.9023961.8622427.823.2当期折旧

40、费1534.041534.041534.041534.041534.043.3净值27029.9425495.9023961.8622427.8220893.78无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1984.131984.131984.131984.131984.131.2当期摊销费39.6839.6839.6839.6839.681.3净值1944.451904.771865.091825.411785.73利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入50440.0058200.0062080.0077600.

41、002税金及附加266.32314.49338.59434.943总成本费用42360.3947032.0049367.8058711.024利润总额7813.2910853.5112373.6118454.045应纳所得税额7813.2910853.5112373.6118454.046所得税1953.322713.383093.404613.517净利润5859.978140.139280.2113840.538期初未分配利润0.005273.9712072.6919217.619可供分配的利润5859.9713414.1021352.9033058.1410法定盈余公积金586.0013

42、41.412135.293305.8111可供分配的利润5273.9712072.6919217.6129752.3312未分配利润5273.9712072.6919217.6129752.3313息税前利润10550.7014350.9816251.1023851.64项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0050440.0058200.0062080.0077600.001.1营业收入0.0050440.0058200.0062080.0077600.002现金流出30156.0644583.9345652.5351995.5358779.702.1建设投资30156.060.002.2流动资金4315.03663.854646.951991.552.3经营成本40002.5844674.1947009.9956353.212.4税金及附加266.32314.49338.59434.943所得税前净现金流量-30156.065856.0712547.4710084.4718820.304累计所得税前净现金流量-30156.06-24299.99-11752.52-1668.0517152.255调整所得税2637.683587.7