EXCEL财务表格(全)

1、会会计计科科目目表表现现金金日日记记账账数数据据透透视视汇汇总总总总账账结结转转损损益益说说明明1 1、会会计计科科目目表表可可以以使使用用小小企企业业会会计计制制度度科科目目表表、企企业业会会计计制制度度科科目目表表、企企业业会会计计准准则则科科目目表表，读读者者可可以以根根据据自自己己的的需需要要到到网网上上下下载载相相关关科科目目表表2 2、科科目目表表可可以以根根据据企企业业的的实实际际需需要要增增加加或或减减少少3 3、余余额额方方向向通通过过数数据据有有效效性性设设置置借借贷贷，账账户户通通过过函函数数CONCATENATECONCATENATE连连接接4 4、读读者者可可以以根根

2、据据自自己己的的其其他他需需要要自自行行修修改改会会计计科科目目表表及及初初始始余余额额科科目目代代码码总总账账科科目目明明细细科科目目10011001现现金金10021002银银行行存存款款100201100201银银行行存存款款基基本本户户100202100202银银行行存存款款纳纳税税户户10091009其其他他货货币币资资金金100901100901其其他他货货币币资资金金外外埠埠存存款款100902100902其其他他货货币币资资金金银银行行本本票票存存款款100903100903其其他他货货币币资资金金银银行行汇汇票票存存款款100904100904其其他他货货币币资资金金信信用用

3、卡卡存存款款100905100905其其他他货货币币资资金金信信用用证证保保证证金金存存款款100906100906其其他他货货币币资资金金存存出出投投资资款款11011101短短期期投投资资110101110101短短期期投投资资股股票票110102110102短短期期投投资资债债券券110103110103短短期期投投资资基基金金110110110110短短期期投投资资其其他他11021102短短期期投投资资跌跌价价准准备备11111111应应收收票票据据11211121预预付付账账款款11311131应应收收账账款款113101113101应应收收账账款款xxxx西西装装11310211

4、3102应应收收账账款款yyyy服服装装113103113103应应收收账账款款zzzz服服饰饰11331133其其他他应应收收款款11411141坏坏账账准准备备12011201在在途途物物资资12111211材材料料12311231低低值值易易耗耗品品12431243库库存存商商品品12441244商商品品进进销销差差价价12511251委委托托加加工工物物资资12611261委委托托代代销销商商品品12811281存存货货跌跌价价准准备备13011301待待摊摊费费用用14011401长长期期股股权权投投资资140101140101股股票票投投资资140102140102其其他他股股权权

5、投投资资14021402长长期期债债权权投投资资140201140201债债券券投投资资140202140202其其他他债债权权投投资资15011501固固定定资资产产15021502累累计计折折旧旧16011601工工程程物物资资16031603在在建建工工程程160301160301建建筑筑工工程程160302160302安安装装工工程程160303160303技技术术改改造造工工程程160304160304其其他他支支出出17011701固固定定资资产产清清理理18011801无无形形资资产产19011901长长期期待待摊摊费费用用21012101短短期期借借款款21112111应应付付

6、票票据据21212121应应付付账账款款21512151应应付付工工资资21532153应应付付福福利利费费21612161预预收收账账款款21712171应应交交税税金金217101217101应应交交税税金金应应交交增增值值税税（进进项项税税额额）2171010121710101应应交交税税金金应应交交增增值值税税（已已交交税税金金）2171010221710102应应交交税税金金应应交交增增值值税税（转转出出未未交交增增值值税税）2171010321710103应应交交税税金金应应交交增增值值税税（销销项项税税额额）2171010421710104应应交交税税金金应应交交增增值值税税（进

7、进项项税税额额转转出出）2171010521710105应应交交税税金金应应交交增增值值税税（转转出出多多交交增增值值税税）217102217102应应交交税税金金未未交交增增值值税税217103217103应应交交税税金金应应交交营营业业税税217104217104应应交交税税金金应应交交消消费费税税217105217105应应交交税税金金应应交交资资源源税税217106217106应应交交税税金金应应交交所所得得税税217107217107应应交交税税金金应应交交土土地地增增值值税税217108217108应应交交税税金金应应交交城城市市维维护护建建设设税税217109217109应应交交

8、税税金金应应交交房房产产税税217110217110应应交交税税金金应应交交土土地地使使用用税税217111217111应应交交税税金金应应交交车车船船使使用用税税217112217112应应交交税税金金应应交交个个人人所所得得税税21762176其其他他应应交交款款21812181其其他他应应付付款款21912191预预提提费费用用220101220101待待转转资资产产价价值值220101220101待待转转资资产产价价值值接接受受捐捐赠赠货货币币性性资资产产价价值值220102220102待待转转资资产产价价值值接接受受捐捐赠赠非非货货币币性性资资产产价价值值23012301长长期期借借

9、款款23212321长长期期应应付付款款31013101实实收收资资本本31113111资资本本公公积积311101311101资资本本公公积积资资本本溢溢价价311107311107资资本本公公积积其其他他资资本本公公积积31213121盈盈余余公公积积312101312101法法定定盈盈余余公公积积312102312102任任意意盈盈余余公公积积312103312103法法定定公公益益金金31313131本本年年利利润润31413141利利润润分分配配314101314101其其他他转转入入314102314102提提取取法法定定盈盈余余公公积积314103314103提提取取法法定定公公

10、益益金金314109314109提提取取任任意意盈盈余余公公积积314110314110应应付付利利润润314111314111转转作作资资本本的的利利润润314115314115未未分分配配利利润润41014101生生产产成成本本410101410101基基本本生生产产成成本本410102410102辅辅助助生生产产成成本本41054105制制造造费费用用51015101主主营营业业务务收收入入51025102其其他他业业务务收收入入52015201投投资资收收益益53015301营营业业外外收收入入54015401主主营营业业务务成成本本54025402主主营营业业务务税税金金及及附附加加

11、54055405其其他他业业务务支支出出55015501营营业业费费用用55025502管管理理费费用用550201550201管管理理费费用用差差旅旅费费550202550202管管理理费费用用水水电电费费550203550203管管理理费费用用办办公公费费550204550204管管理理费费用用业业务务招招待待费费550205550205管管理理费费用用工工资资550206550206管管理理费费用用福福利利费费550301550301财财务务费费用用利利息息550302550302财财务务费费用用手手续续费费56015601营营业业外外支支出出57015701所所得得税税说说明明1 1、

12、可可以以把把一一些些常常用用的的摘摘要要记记下下来来，然然后后通通过过定定义义名名称称、数数据据有有效效性性功功能能嵌嵌入入到到凭凭证证模模板板中中，这这样样录录入入凭凭证证的的时时候候，就就不不输输入入文文字字了了，直直接接选选择择就就可可以以了了，可可以以减减少少工工作作量量，具具体体见见记记账账凭凭证证页页签签2 2、后后续续可可以以随随时时插插入入，插插入入后后则则自自动动嵌嵌入入到到记记账账凭凭证证中中，无无需需再再次次通通过过数数据据有有效效性性设设置置嵌嵌入入摘摘要要ZY001ZY001购购买买原原材材料料ZY002ZY002投投入入资资本本ZY003ZY003采采购购商商品品Z

13、Y004ZY004结结转转成成本本ZY005ZY005向向银银行行借借款款ZY006ZY006客客户户付付货货款款ZY007ZY007提提取取现现金金ZY008ZY008销销售售商商品品ZY009ZY009支支付付供供应应商商货货款款ZY010ZY010收收到到客客户户销销售售回回款款ZY011ZY011收收入入类类转转入入本本年年利利润润ZY012ZY012费费用用类类转转入入本本年年利利润润ZY013ZY013生生产产部部门门领领料料出出库库说说明明1 1、摘摘要要、总总账账科科目目、明明细细科科目目，通通过过数数据据EXCELEXCEL有有效效性性功功能能嵌嵌入入凭凭证证中中，录录入入凭

14、凭证证的的时时候候直直接接选选择择2 2、日日期期格格式式设设置置成成自自己己想想要要的的形形式式3 3、合合计计行行通通过过SUBTOTALSUBTOTAL函函数数汇汇总总，这这样样就就可可以以根根据据你你的的筛筛选选随随时时汇汇总总；4 4、通通过过IFIF函函数数设设置置，随随时时检检查查录录入入凭凭证证的的借借贷贷是是否否平平衡衡记记账账凭凭证证单单位位名名称称：XXXX有有限限公公司司凭凭证证号号日日期期摘摘要要1 11 10 0月月1 16 6日日 提提取取现现金金1 11 10 0月月1 16 6日日 提提取取现现金金2 21 10 0月月1 16 6日日 向向银银行行借借款款2

15、 21 10 0月月1 16 6日日 向向银银行行借借款款3 31 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品3 31 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品3 31 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品4 41 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品4 41 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品4 41 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品5 51 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品5 51 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品5 51 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品6 61 10 0月月1 16 6日日

16、 销销售售商商品品6 61 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品6 61 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品7 71 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品7 71 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品7 71 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品8 81 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品8 81 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品8 81 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品9 91 10 0月月1 16 6日日 客客户户付付货货款款9 91 10 0月月1 16 6日日 客客户户付付货货款款1 10 01

17、 10 0月月1 16 6日日 客客户户付付货货款款1 10 01 10 0月月1 16 6日日 客客户户付付货货款款1 11 11 10 0月月1 16 6日日 投投入入资资本本1 11 11 10 0月月1 16 6日日 投投入入资资本本1 12 21 10 0月月1 16 6日日 采采购购商商品品1 12 21 10 0月月1 16 6日日 采采购购商商品品1 12 21 10 0月月1 16 6日日 采采购购商商品品1 13 31 10 0月月1 16 6日日 结结转转成成本本1 13 31 10 0月月1 16 6日日 投投入入资资本本附附件件 张张合合计计主主管管：X XX X说说

18、明明1 1、现现金金日日记记账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到2 2、复复制制粘粘贴贴的的时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不不粘粘贴贴格格式式现现金金日日记记账账凭凭证证号号数数日日期期摘摘要要4 40 04 45 52 2 期期初初余余额额1 14 40 04 46 67 7 提提取取现现金金本本月月发发生生余余额额说说明明1 1、银银行行存存款款日日记记账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到2 2、复复制制粘粘贴贴的的时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不不粘粘贴贴格格式式银银行行存存款款日日记记账账凭凭证证号号数数日

19、日期期摘摘要要1 10 0月月1 1日日期期初初余余额额1 11 10 0月月1 16 6日日 提提取取现现金金2 21 10 0月月1 16 6日日 向向银银行行借借款款9 91 10 0月月1 16 6日日 客客户户付付货货款款1 10 01 10 0月月1 16 6日日 客客户户付付货货款款1 11 11 10 0月月1 16 6日日 投投入入资资本本1010月月3131日日本本月月发发生生额额及及余余额额合合计计说说明明1 1、应应收收账账款款明明细细账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到2 2、复复制制粘粘贴贴的的时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不

20、不粘粘贴贴格格式式3 3、其其他他科科目目明明细细账账，也也可可以以类类比比应应收收账账款款明明细细账账，在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到应应收收账账款款明明细细账账格格格格西西装装凭凭证证号号数数日日期期摘摘要要1 10 0月月1 1日日期期初初余余额额3 31 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品4 41 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品5 51 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品6 61 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品7 71 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品8 81 10 0月月1 16 6日日 销销售售商商品品

21、9 91 10 0月月1 16 6日日 客客户户付付货货款款1 10 01 10 0月月1 16 6日日 客客户户付付货货款款1010月月3131日日本本月月发发生生余余额额及及余余额额说说明明1 1、数数据据透透视视汇汇总总过过程程中中，自自带带公公式式，所所以以完完成成后后，复复制制粘粘贴贴过过来来，粘粘贴贴时时使使用用选选择择性性粘粘贴贴，只只粘粘贴贴数数值值，再再进进行行表表格格整整理理2 2、数数据据透透视视汇汇总总的的时时候候，注注意意不不要要选选择择选选择择了了凭凭证证合合计计栏栏，如如果果选选择择了了凭凭证证中中的的合合计计栏栏，汇汇总总后后，注注意意把把会会计计科科目目为为空

22、空白白的的那那行行删删除除3 3、数数据据透透视视汇汇总总的的时时候候，可可以以检检查查一一下下，透透视视汇汇总总的的结结果果与与凭凭证证汇汇总总的的结结果果是是否否一一样样，如如不不一一样样，则则有有可可能能哪哪个个地地方方不不小小心心搞搞错错了了，建建议议重重新新来来过过数数据据透透视视汇汇总总表表会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额实实收收资资本本5 50 00 00 00 00 0短短期期借借款款1 15 50 00 00 00 00 0库库存存商商品品3 30 00 00 03 30 00 00 0现现金金3 30 00 00 00 0银银行行存存款款2 20 0

23、0 00 03 30 00 03 30 00 00 00 0应应付付账账款款3 35 51 10 0应应交交税税金金5 51 10 01 10 02 20 0应应收收账账款款7 70 02 20 03 30 00 0主主营营业业务务成成本本3 30 00 00 0主主营营业业务务收收入入6 60 00 00 0总总计计2 20 04 43 38 83 30 02 20 04 43 38 83 30 0说说明明1 1、科科目目汇汇总总表表期期初初余余额额等等于于上上一一期期的的期期末末余余额额，此此例例中中，上上期期余余额额为为0 02 2、用用vlookupvlookup函函数数把把透透视视汇

24、汇总总表表中中的的金金额额关关联联出出来来，没没有有的的直直接接筛筛选选，清清空空，选选择择输输入入0 0，CTRL+ENTERCTRL+ENTER即即可可科科目目汇汇总总表表日日期期：类类别别科科目目期期初初余余额额资资产产类类现现金金- -银银行行存存款款- -短短期期投投资资- -应应收收票票据据- -应应收收账账款款- -预预付付账账款款- -其其他他应应收收款款- -原原材材料料- -库库存存商商品品- -待待摊摊费费用用- -其其他他流流动动资资产产- -固固定定资资产产原原价价- -累累计计折折旧旧- -在在建建工工程程- -待待处处理理固固定定资资产产- -无无形形资资产产-

25、-负负债债类类短短期期借借款款- -应应付付票票据据- -应应付付账账款款- -预预收收账账款款- -其其他他应应收收款款- -应应付付工工资资- -应应付付福福利利费费- -应应交交税税金金- -未未付付利利润润- -其其他他未未交交款款- -预预提提费费用用- -一一年年内内到到期期的的长长期期负负债债- -其其他他流流动动负负债债- -长长期期借借款款- -应应付付债债券券- -长长期期应应付付款款- -其其他他长长期期负负债债- -所所有有者者权权益益类类实实收收资资本本- -资资本本公公积积- -盈盈余余公公积积- -未未分分配配利利润润- -损损益益类类主主营营业业务务收收入入-

26、-营营业业外外收收入入- -其其他他业业务务收收入入- -主主营营业业务务成成本本- -营营业业税税金金及及附附加加- -投投资资收收益益- -营营业业费费用用- -管管理理费费用用- -财财务务费费用用- -营营业业外外支支出出- -其其他他业业务务支支出出- -试试算算平平衡衡- -说说明明1 1、各各科科目目总总账账直直接接根根据据科科目目汇汇总总表表填填列列，即即填填列列各各科科目目本本月月的的2 2、用用vlookupvlookup函函数数把把透透视视汇汇总总表表中中的的金金额额关关联联出出来来，没没有有的的直直接接筛筛选选，清清空空，选选择择输输入入0 0，CTRL+ENTERCT

27、RL+ENTER即即可可3 3、损损益益结结转转后后，损损益益类类科科目目没没有有余余额额银银行行存存款款总总账账日日期期摘摘要要总总账账科科目目资资产产类类1 10 0月月1 1日日期期初初余余额额银银行行存存款款1 10 0月月3 31 1日日本本月月发发生生额额合合计计银银行行存存款款1 10 0月月3 31 1日日月月计计银银行行存存款款1 10 0月月3 31 1日日累累计计银银行行存存款款说说明明1 1、可可以以选选择择小小企企业业会会计计制制度度报报表表、企企业业会会计计制制度度报报表表、企企业业会会计计准准则则报报表表，读读者者可可以以根根据据自自己己需需要要自自行行选选择择2

28、 2、根根据据科科目目汇汇总总表表填填列列报报表表，如如：货货币币资资金金为为现现金金和和银银行行存存款款之之和和，在在实实际际运运用用中中，要要分分析析填填列列，填填列列关关联联一一次次后后，数数据据会会根根据据科科目目汇汇总总表表自自动动变变化化资 产 负 债 表2010/10/31编制单位：资 产 行次年初数流流动动资资产产 货货币币资资金金1 1- - 短短期期投投资资2 2- - 应应收收票票据据3 3- - 应应收收账账款款4 4- -5 56 6 预预付付账账款款7 7- - 其其他他应应收收款款8 8- - 存存货货9 9- -1010- - 待待摊摊费费用用1111- - 待

29、待处处理理流流动动资资产产净净损损失失1212- - 一一年年内内到到期期的的长长期期债债券券投投资资1313- - 其其他他流流动动资资产产1414#REF!#REF! 流流动动资资产产合合计计2020#REF!#REF!长长期期投投资资： 长长期期投投资资2121- -固固定定投投资资： 固固定定资资产产原原价价2424 减减：累累计计折折旧旧2525 固固定定资资产产净净值值2626- - 固固定定资资产产清清理理2727- - 在在建建工工程程2828- - 待待处处理理固固定定资资产产净净损损失失2929- - 固固定定资资产产合合计计3535- -无无形形及及递递延延资资产产： 无

30、无形形资资产产3636#REF!#REF! 递递延延资资产产3737- - 无无形形及及递递延延资资产产合合计计4040#REF!#REF!日日期期摘摘要要总总账账科科目目其其他他长长期期资资产产： 其其他他长长期期资资产产4141- - 资资产产总总计计4545#REF!#REF!补补充充资资料料：1.1.已已贴贴现现的的商商业业承承兑兑汇汇票票 2.2.融融资资租租入入固固定定资资产产原原价价 3.3.库库存存商商品品期期末末余余额额 4.4.商商品品销销价价准准备备期期末末余余额额损 益 表编制单位： 年 月 日项项 目目行行次次本本月月数数一一、主主营营业业务务收收入入1 1- -减减

31、: :主主营营业业务务成成本本2 2- -主主营营业业务务税税金金及及附附加加3 3- -二二、主主营营业业务务利利润润( (亏亏损损以以-号号填填列列) )4 4- -加加: :其其他他业业务务利利润润( (亏亏损损以以-号号填填列列) )5 5- -减减: :营营业业费费用用6 6- -财财务务费费用用1010- -管管理理费费用用1111- -三三、营营业业利利润润( (亏亏损损以以-号号填填列列) )1414- -加加: :投投资资收收益益( (亏亏损损以以-号号填填列列) )1515- -营营业业外外收收入入1616- -减减: :营营业业外外支支出出1717- -四四、利利润润总总

32、额额( (亏亏损损总总额额以以-号号填填列列) )1818- -减减: :所所得得税税2020- -五五、净净利利润润( (净净亏亏损损以以-号号填填列列) )2121- -补补充充资资料料：企企业业自自有有外外汇汇额额度度元元；其其中中：留留成成外外汇汇额额度度元元。说说明明1 1、损损益益类类科科目目没没有有余余额额，要要做做会会计计分分录录结结转转损损益益到到本本年年利利润润中中；2 2、做做完完凭凭证证后后，记记得得返返回回去去登登记记科科目目对对应应的的总总账账和和明明细细账账，使使其其余余额额结结转转后后为为0.0.3 3、如如果果是是年年末末，还还需需提提取取公公积积金金、公公益

33、益金金及及利利润润分分配配的的分分录录本本月月损损益益构构成成收收入入类类金金额额（元元）费费用用类类主主营营业业务务收收入入- -主主营营业业务务成成本本其其他他业业务务收收入入- -其其他他业业务务支支出出投投资资收收益益- -营营业业税税金金及及附附加加营营业业外外收收入入- -营营业业费费用用合合计计- -管管理理费费用用净净利利润润- -财财务务费费用用所所得得税税费费用用合合计计记记账账凭凭证证单单位位名名称称：XXXX有有限限公公司司凭凭证证号号日日期期摘摘要要1 14 41 10 0月月3 31 1日日 收收入入类类转转入入本本年年利利润润1 14 41 10 0月月3 31

34、1日日 收收入入类类转转入入本本年年利利润润1 14 41 10 0月月3 31 1日日 费费用用类类转转入入本本年年利利润润1 14 41 10 0月月3 31 1日日 费费用用类类转转入入本本年年利利润润1 14 41 10 0月月3 31 1日日 费费用用类类转转入入本本年年利利润润摘摘要要银银行行存存款款日日记记账账透透视视汇汇总总表表资资产产负负债债表表余余额额方方向向期期初初余余额额账账户户查查询询现现金金银银行行存存款款银银行行存存款款- -基基本本户户银银行行存存款款- -纳纳税税户户其其他他货货币币资资金金其其他他货货币币资资金金- -外外埠埠存存款款其其他他货货币币资资金金

35、- -银银行行本本票票存存款款其其他他货货币币资资金金- -银银行行汇汇票票存存款款其其他他货货币币资资金金- -信信用用卡卡存存款款其其他他货货币币资资金金- -信信用用证证保保证证金金存存款款其其他他货货币币资资金金- -存存出出投投资资款款会会计计科科目目表表及及初初始始余余额额短短期期投投资资短短期期投投资资- -股股票票短短期期投投资资- -债债券券短短期期投投资资- -基基金金短短期期投投资资- -其其他他短短期期投投资资跌跌价价准准备备应应收收票票据据预预付付账账款款应应收收账账款款应应收收账账款款-xx-xx西西装装应应收收账账款款-yy-yy服服装装应应收收账账款款-zz-z

36、z服服饰饰其其他他应应收收款款坏坏账账准准备备在在途途物物资资材材料料低低值值易易耗耗品品库库存存商商品品商商品品进进销销差差价价委委托托加加工工物物资资委委托托代代销销商商品品存存货货跌跌价价准准备备待待摊摊费费用用长长期期股股权权投投资资股股票票投投资资其其他他股股权权投投资资长长期期债债权权投投资资债债券券投投资资其其他他债债权权投投资资固固定定资资产产累累计计折折旧旧工工程程物物资资在在建建工工程程建建筑筑工工程程安安装装工工程程技技术术改改造造工工程程其其他他支支出出固固定定资资产产清清理理无无形形资资产产长长期期待待摊摊费费用用短短期期借借款款应应付付票票据据应应付付账账款款应应付

37、付工工资资应应付付福福利利费费预预收收账账款款应应交交税税金金应应交交税税金金- -应应交交增增值值税税（进进项项税税额额）应应交交税税金金- -应应交交增增值值税税（已已交交税税金金）应应交交税税金金- -应应交交增增值值税税（转转出出未未交交增增值值税税）应应交交税税金金- -应应交交增增值值税税（销销项项税税额额）应应交交税税金金- -应应交交增增值值税税（进进项项税税额额转转出出）应应交交税税金金- -应应交交增增值值税税（转转出出多多交交增增值值税税）应应交交税税金金- -未未交交增增值值税税应应交交税税金金- -应应交交营营业业税税应应交交税税金金- -应应交交消消费费税税应应交交

38、税税金金- -应应交交资资源源税税应应交交税税金金- -应应交交所所得得税税应应交交税税金金- -应应交交土土地地增增值值税税应应交交税税金金- -应应交交城城市市维维护护建建设设税税应应交交税税金金- -应应交交房房产产税税应应交交税税金金- -应应交交土土地地使使用用税税应应交交税税金金- -应应交交车车船船使使用用税税应应交交税税金金- -应应交交个个人人所所得得税税其其他他应应交交款款其其他他应应付付款款预预提提费费用用待待转转资资产产价价值值待待转转资资产产价价值值- -接接受受捐捐赠赠货货币币性性资资产产价价值值待待转转资资产产价价值值- -接接受受捐捐赠赠非非货货币币性性资资产产

39、价价值值长长期期借借款款长长期期应应付付款款实实收收资资本本资资本本公公积积资资本本公公积积- -资资本本溢溢价价资资本本公公积积- -其其他他资资本本公公积积盈盈余余公公积积法法定定盈盈余余公公积积任任意意盈盈余余公公积积法法定定公公益益金金本本年年利利润润利利润润分分配配其其他他转转入入提提取取法法定定盈盈余余公公积积提提取取法法定定公公益益金金提提取取任任意意盈盈余余公公积积应应付付利利润润转转作作资资本本的的利利润润未未分分配配利利润润生生产产成成本本基基本本生生产产成成本本辅辅助助生生产产成成本本制制造造费费用用主主营营业业务务收收入入其其他他业业务务收收入入投投资资收收益益营营业业

40、外外收收入入主主营营业业务务成成本本主主营营业业务务税税金金及及附附加加其其他他业业务务支支出出营营业业费费用用管管理理费费用用管管理理费费用用- -差差旅旅费费管管理理费费用用- -水水电电费费管管理理费费用用- -办办公公费费管管理理费费用用- -业业务务招招待待费费管管理理费费用用- -工工资资管管理理费费用用- -福福利利费费财财务务费费用用- -利利息息财财务务费费用用- -手手续续费费营营业业外外支支出出所所得得税税1 1、摘摘要要、总总账账科科目目、明明细细科科目目，通通过过数数据据EXCELEXCEL有有效效性性功功能能嵌嵌入入凭凭证证中中，录录入入凭凭证证的的时时候候直直接接

41、选选择择记记账账日日期期: :2 20 01 10 0/ /1 10 0/ /1 16 6总总账账科科目目明明细细科科目目借借方方金金额额现现金金3 30 00 00 00 0银银行行存存款款银银行行存存款款1 15 50 00 00 00 00 0短短期期借借款款应应收收账账款款格格格格西西装装1 11 17 70 0主主营营业业务务收收入入应应交交税税金金 应应交交增增值值税税（销销项项税税额额）应应收收账账款款格格格格西西装装1 11 17 70 0主主营营业业务务收收入入应应交交税税金金 应应交交增增值值税税（销销项项税税额额）应应收收账账款款格格格格西西装装1 11 17 70 0主

42、主营营业业务务收收入入应应交交税税金金 应应交交增增值值税税（销销项项税税额额）应应收收账账款款格格格格西西装装1 11 17 70 0主主营营业业务务收收入入应应交交税税金金 应应交交增增值值税税（销销项项税税额额）应应收收账账款款格格格格西西装装1 11 17 70 0主主营营业业务务收收入入应应交交税税金金 应应交交增增值值税税（销销项项税税额额）应应收收账账款款格格格格西西装装1 11 17 70 0主主营营业业务务收收入入应应交交税税金金 应应交交增增值值税税（销销项项税税额额）银银行行存存款款1 10 00 0应应收收账账款款格格格格西西装装银银行行存存款款2 20 00 0应应收

43、收账账款款格格格格西西装装银银行行存存款款5 50 00 00 00 00 0实实收收资资本本库库存存商商品品3 30 00 00 0应应交交税税金金 应应交交增增值值税税（进进项项税税额额）5 51 10 0应应付付账账款款菲菲菲菲服服饰饰主主营营业业务务成成本本3 30 00 00 0库库存存商商品品2 20 04 43 38 83 30 0复复核核：XXXX出出纳纳：XXXX审审核核：X XX X记记账账凭凭证证合合计计1 1、现现金金日日记记账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到总总账账科科目目明明细细科科目目借借现现金金3 30 00 00 00 03 30 00 0

44、0 00 0总总账账科科目目明明细细科科目目借借银银行行存存款款银银行行存存款款1 15 50 00 00 00 00 0银银行行存存款款1 10 00 0银银行行存存款款2 20 00 0银银行行存存款款5 50 00 00 00 00 02 20 00 00 03 30 00 0总总账账科科目目明明细细科科目目借借应应收收账账款款x xx x西西装装1 11 17 70 0应应收收账账款款x xx x西西装装1 11 17 70 0应应收收账账款款x xx x西西装装1 11 17 70 0应应收收账账款款x xx x西西装装1 11 17 70 0应应收收账账款款x xx x西西装装1

45、11 17 70 0应应收收账账款款x xx x西西装装1 11 17 70 0应应收收账账款款x xx x西西装装应应收收账账款款x xx x西西装装2 2、复复制制粘粘贴贴的的时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不不粘粘贴贴格格式式现现金金日日记记账账1 1、银银行行存存款款日日记记账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到2 2、复复制制粘粘贴贴的的时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不不粘粘贴贴格格式式银银行行存存款款日日记记账账1 1、应应收收账账款款明明细细账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到2 2、复复制制粘粘贴贴的的

46、时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不不粘粘贴贴格格式式3 3、其其他他科科目目明明细细账账，也也可可以以类类比比应应收收账账款款明明细细账账，在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到应应收收账账款款明明细细账账格格格格西西装装7 70 02 20 020102010年年1010月月本本期期借借方方本本期期贷贷方方期期未未余余额额3 30 0, ,0 00 00 0. .0 00 0- -3 30 0, ,0 00 00 0. .0 00 02 2, ,0 00 00 0, ,3 30 00 0. .0 00 03 30 0, ,0 00 00 0. .0 00 01 1, ,

47、9 97 70 0, ,3 30 00 0. .0 00 0- - - - - - -7 7, ,0 02 20 0. .0 00 03 30 00 0. .0 00 06 6, ,7 72 20 0. .0 00 0- - - - - - - - - -3 3, ,0 00 00 0. .0 00 03 3, ,0 00 00 0. .0 00 0- - - - -1 1、科科目目汇汇总总表表期期初初余余额额等等于于上上一一期期的的期期末末余余额额，此此例例中中，上上期期余余额额为为0 02 2、用用vlookupvlookup函函数数把把透透视视汇汇总总表表中中的的金金额额关关联联出出来来

48、，没没有有的的直直接接筛筛选选，清清空空，选选择择输输入入0 0，CTRL+ENTERCTRL+ENTER即即可可科科目目汇汇总总表表- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -1 1, ,5 50 00 0, ,0 00 00 0. .0 00 01 1, ,5 50 00 0, ,0 00 00 0. .0 00 0- - - - -3 3, ,5 51 10 0. .0 00 03 3, ,5 51 10 0. .0 00 0- - - - - - - - - - - - -5 51 10 0. .0 00 01 1, ,0 02 20 0. .0 00

49、 05 51 10 0. .0 00 0- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -5 50 00 0, ,0 00 00 0. .0 00 05 50 00 0, ,0 00 00 0. .0 00 0- - - - - - - - - - -6 6, ,0 00 00 0. .0 00 06 6, ,0 00 00 0. .0 00 0- - - - - - -3 3, ,0 00 00 0. .0 00 0- -3 3, ,0 00 00 0. .0 00 0- - - - - - - - - - - - - - -

50、- - - - - - -2 2, ,0 04 43 3, ,8 83 30 0. .0 00 02 2, ,0 04 43 3, ,8 83 30 0. .0 00 0- -借借贷贷借借或或贷贷1 1、各各科科目目总总账账直直接接根根据据科科目目汇汇总总表表填填列列，即即填填列列各各科科目目本本月月的的2 2、用用vlookupvlookup函函数数把把透透视视汇汇总总表表中中的的金金额额关关联联出出来来，没没有有的的直直接接筛筛选选，清清空空，选选择择输输入入0 0，CTRL+ENTERCTRL+ENTER即即可可3 3、损损益益结结转转后后，损损益益类类科科目目没没有有余余额额银银行行存

51、存款款总总账账借借0 00 00 00 0借借0 00 0借借2010年10月16日期末数资 产 行次流流动动负负债债- - 短短期期借借款款4646- - 应应付付票票据据4747- - 应应付付账账款款4848- - 预预收收账账款款4949 其其他他应应收收款款5050 应应付付工工资资5151- - 应应付付福福利利款款5252- - 应应交交税税金金5353- - 应应付付利利润润5454- - 其其他他未未交交款款5555- - 预预提提费费用用5656- - 一一年年内内到到期期的的长长期期负负债债5757- - 其其他他流流动动负负债债5858#REF!#REF!#REF!#R

52、EF! 流流动动负负债债合合计计6565- -长长期期负负债债： 长长期期借借款款6666- - 应应付付债债卷卷6767- - 长长期期应应付付款款6868- - 其其他他长长期期负负债债7575- - 长长期期负负债债合合计计7676- - -所所有有者者权权益益：- - 实实收收资资本本7878 资资本本公公积积7979#REF!#REF! 盈盈余余公公积积8080 未未分分配配利利润润8181#REF!#REF! 所所有有者者权权益益合合计计8585说说明明1 1、可可以以选选择择小小企企业业会会计计制制度度报报表表、企企业业会会计计制制度度报报表表、企企业业会会计计准准则则报报表表，

53、读读者者可可以以根根据据自自己己需需要要自自行行选选择择2 2、根根据据科科目目汇汇总总表表填填列列报报表表，如如：货货币币资资金金为为现现金金和和银银行行存存款款之之和和，在在实实际际运运用用中中，要要分分析析填填列列，填填列列关关联联一一次次后后，数数据据会会根根据据科科目目汇汇总总表表自自动动变变化化资 产 负 债 表借借贷贷借借或或贷贷- -#REF!#REF! 负负债债及及所所有有者者权权益益总总计计9090元元；元元；元元；元元。会02表单位：元本本年年累累计计数数- - - - - - - - - - - - - - - -金金额额（元元）- - - -损 益 表1 1、损损益益

54、类类科科目目没没有有余余额额，要要做做会会计计分分录录结结转转损损益益到到本本年年利利润润中中；2 2、做做完完凭凭证证后后，记记得得返返回回去去登登记记科科目目对对应应的的总总账账和和明明细细账账，使使其其余余额额结结转转后后为为0.0.3 3、如如果果是是年年末末，还还需需提提取取公公积积金金、公公益益金金及及利利润润分分配配的的分分录录本本月月损损益益构构成成- - - -0 0. .0 00 0- -记记账账日日期期: :2 20 01 10 0/ /1 10 0/ /3 31 1总总账账科科目目明明细细科科目目借借方方金金额额主主营营业业务务收收入入- -本本年年利利润润本本年年利利

55、润润- -主主营营业业务务成成本本所所得得税税记记账账凭凭证证记记账账凭凭证证应应收收账账款款明明细细账账科科目目汇汇总总表表利利润润表表借借贷贷平平衡衡单单位位：元元贷贷方方金金额额3 30 00 00 00 01 15 50 00 00 00 00 01 10 00 00 01 17 70 01 10 00 00 01 17 70 01 10 00 00 01 17 70 01 10 00 00 01 17 70 01 10 00 00 01 17 70 01 10 00 00 01 17 70 01 10 00 02 20 00 05 50 00 00 00 00 03 35 51 10

56、 03 30 00 00 02 20 04 43 38 83 30 0制制单单：xx xx记记账账凭凭证证1 1、现现金金日日记记账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到贷贷借借或或贷贷余余额额0 0 借借3 30 00 00 00 0贷贷借借或或贷贷余余额额借借3 30 00 00 00 03 30 00 00 00 0借借1 19 97 70 03 30 00 0贷贷借借或或贷贷余余额额借借1 10 00 01 10 00 02 2、复复制制粘粘贴贴的的时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不不粘粘贴贴格格式式现现金金日日记记账账1 1、银银行行存存款款日日记记

57、账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到2 2、复复制制粘粘贴贴的的时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不不粘粘贴贴格格式式银银行行存存款款日日记记账账1 1、应应收收账账款款明明细细账账，可可以以在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到2 2、复复制制粘粘贴贴的的时时候候，可可以以用用选选择择性性粘粘贴贴功功能能，不不粘粘贴贴格格式式3 3、其其他他科科目目明明细细账账，也也可可以以类类比比应应收收账账款款明明细细账账，在在记记账账凭凭证证中中筛筛选选得得到到应应收收账账款款明明细细账账格格格格西西装装2 20 00 0借借6 68 82 20 0余余额额1 1

58、、各各科科目目总总账账直直接接根根据据科科目目汇汇总总表表填填列列，即即填填列列各各科科目目本本月月的的2 2、用用vlookupvlookup函函数数把把透透视视汇汇总总表表中中的的金金额额关关联联出出来来，没没有有的的直直接接筛筛选选，清清空空，选选择择输输入入0 0，CTRL+ENTERCTRL+ENTER即即可可3 3、损损益益结结转转后后，损损益益类类科科目目没没有有余余额额银银行行存存款款总总账账0 00 0会01表单位：元年初数期末数- - - -#REF!#REF!- - - - - - - - - - - - - -#REF!#REF!- -#REF!#REF!- -#REF

59、!#REF!- -#REF!#REF!- -#REF!#REF!- -#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!- - - - - - -#REF!#REF!#REF!#REF!- - - - -说说明明1 1、可可以以选选择择小小企企业业会会计计制制度度报报表表、企企业业会会计计制制度度报报表表、企企业业会会计计准准则则报报表表，读读者者可可以以根根据据自自己己需需要要自自行行选选择择2 2、根根据据科科目目汇汇总总表表填填列列报报表表，如如：货货币币资资金金为为现现金金和和银银行行存存款款之之和和，在在实实际际运运用用中中，要要分分析析填填列列，填填列列关关联联一一次次后

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