银行专业资格《风险管理》考前冲刺试题第六章

1、2016 银行专业资格风险管理考前冲刺试题第六章一、单项选择题1. ( ) 是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出 售。A. 负债流动性B.资产流动性C贷款流动性D.现金流动性2. 根据历史数据研究，剩余额与总资产之比小于()寸，对商业银行的流动性 风险是一个预警。A.2% 5% B.3%- 5% C.4%r 5% D.1%- 5%3. 我国商业银行法 规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过( )。A.75%， 65% B.65%， l5% C.75%， 25% D.65%， 25%4. 下列关于商业银行的币种

2、结构说法错误的是 ( )。A. 旦本国市场出现异常波动，将可能会陷入外币流动性危机B. 商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制C商业银行不可以完全持有某种外币来匹配所有外币债务D.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合并获得无风险收益率。5. 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了 ( )。A.久期缺口 B贷款缺口 C融资缺口 D.资产缺口6. 对于负债的流动性来讲， 筹资的能力越强， 所付的成本越低， 则流动性越 ( )。A.弱 B.强C不变D.不确定7. 下列属于测量银行流动指标的是 ( )。A.现金头寸指标B.贷款总额与核心存款的比率 C大额负债依赖

3、度D.以上都 是8. 商业银行应当定期对因资产、负债及表外项目变化所产生的现金流量及期限变化进行分析，以正确预测未来特定时段的资金净需求的是( )。A.情景分析B.压力测试C融资缺口 D.流动性管理9. 关于核心存款的以下说法中，错误的是 ( )。A.核心存款比例=核心存款/总资产B对利率变动不敏感C季节变化或经济环境变化对其影响较小D.核心存款比例越高意味着商业银行的流动性较差10. 下列对流动性比率指标的说法错误的是()。A. 传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产B. 易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获 得所需资金C大额负债依赖度不仅适合用来衡

4、量中小商业银行的流动性风险，也适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险D.流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高11. 流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度， 因而商业银行的流动性体现在 ( )流动性和 ( )流动性两个方面。A.安全、收益B总行、分行C资产、负债D.贷款、存款12. ()通常被认为是商业银行破产的直接原因。A.流动性风险B.信用风险C操作风险D.市场风险13. 以下指标中 ( )数值越高说明商业银行流动性越差。A.大额负债依赖度B核心存款比例C贷款总额与核心存款的比率 D.流动资 产与总资产的比率14. 下列关于资产负债期限结构

5、说法错误的是()。A. “借短贷长”是最常见的资产负债的期限错配情况B. 商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、 每月的最初几日，每年的节假日C商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种不可控性的流动性风险15. 如果一家银行的贷款平均额为 700 亿元，存款平均额为 900 亿元，核心 存款平均额为 300 亿元，流动性资产为 200 亿元，那么该商业银行的融资需求等 于 ( )亿元。A.300 B.500 C.600 D.40016. 下列对于外币的流动性风险管理的说法错

6、误的是 ( )。A. 高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构B. 外币的流动性管理只能集中在总部C商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进入外汇市场融资的渠道D.我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断 与估计17. 在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设 是()。A. 市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差 距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受到损害B. 商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不 得不减少相应资产C分析商业银行正常状况下的现金流量变化D.商业银行分析现金流人采用

7、较晚的日期，而在分析现金流出时采用较早的日期18. 不属于流动性风险评估的是 ( )。A.流动性比率B.现金流分析C久期分析D.情景分析19. 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需 求(流动性资金的来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性 风险就发生了。A.大于B小于C等于D.以上都不对20. 以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是 ( )。A.央行宣布上调利率0.3%B沪市投资收益率上涨7%C贷款人推进新的贷款 请求D.商业银行增加网点数量21. 绝大多数商业银行的严重的流动性危机都源于 ( )。A.金融衍生品的交易B.市场整体流动性风险的加大

8、C国家宏观经济政策的变动 D.商业银行自身管理或技术上存在的问题22. ()是指商业银行在一定时间内，以合理的成本获取资金用于偿还债务或 增加资产的能力。A.安全性B.流动性C效益性D.便捷性23. 前台交易系统无法处理执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算 系统发生故障时，商业银行的流动性()。A.不会受到影响B.受到显著影响C受到轻微影响D.与之没有关系24. 使用现金流分析中，当商业银行的来源金额大于使用金额时，表明( ) 。A.商业银行流动性相对充足 B.可能给运营带来风险C商业银行的流动性供给大 D.商业银行可以把差额通过其他途径投资25. 以下不影响流动性风险的因素是 ( )。

9、A.汇率结构B.分布结构C资产负债期限结构D.币种结构26. 下列不属于流动性基本要素的是()。A.时间B.成本C资金数量D.资产总额27. 流动性风险是指银行因无力为负债的()和资产的()提供融资，而造成损失 或破产的可能性。A.减少、增加B.增加、减少C减少、不变D.不变、增加28. 最常见的资产负债的期限错配情况指 ( )。A.将大量长期借款用于短期贷款；即借长贷短B.资产数额大于负债数额 C将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D.负债数额大于资产数额29. 以下不是影响商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是 ( )。A.某项业务风险水平增加 B盈利能力上升C所发行的股票价格下跌

10、D资产 过于集中30. 往往被看作是核心存款的重要组成部分的是 ( )。A.个人存款B.同业拆借C公司存款D.分支机构存款二、多项选择题1. 以下各项属于流动性负债的是()。A.活期存款B.超额准备金C应付账款D.定期存款E.发放的票据和债券2. 以下关于资产流动性的说法正确的是 ( )。A.资产流动性是商业银行能以较低的成本随时获得需要的资金B资产的变现能力越强，所付成本越低，贝U流动性越强C资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅速变现的能力D.资产流动性应当从零售和公司/机构两个角度进行分析E商业银行应当估算所持有的可变现资产量，把流动性资产持有与之前的流动性需求进行比较，确定流

11、动性的适宜度3. 以下属于影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号的有()。A.外部评级下降B.市场上出现关于该商业银行的负面传言C客户大量求证不利于商业银行的传言 D.存款大量流失E融资成本上升4. 我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性管理方法有 ( )。A. 依靠历史数据判断与估计流动性风险B. 及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况C进行动态的、精确的流动性缺口管理D.建立和运用资产负债管理信息系统E依赖管理人员的主观判断与估计5. 下列属于内部指标的有()。A.多项业务风险水平增加 B盈利能力下降C负债过于集中D.资产质量下降 E外部评级下降6. 下列关于负债性资产说法正

12、确的是 ( )。A. 负债性资产是商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金B. 负债性资产是商业银行持有的资产可以随时得到偿付或在不贬值的情况 下出售C筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强D变现能力越强，所付成本越低，贝U流动性越强E公司机构存款人通过监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价 格的变化7. 以下情况说明商业银行流动性风险高的是 ( )。A.大型商业银行的大额负债依赖度为 50% B现金头寸指标低C贷款总额与核心存款的比率小 D.贷款总额与总资产的比率高E易变负债与总资产的比率大8. 下列关于久期分析法说法正确的是()。A. 久期缺口用来衡量利率变化直接影响商业银行的资

13、产和负债价值B. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债 价值增加的幅度大C当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值增加的幅度比负债 价值增加的幅度大D.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性就减弱E当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性就减弱9. 我国商业银行流动性风险管理的通常做法是()。A. 在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策B. 将总行缺口集中到分行C通过制定本外币资金管理办法，对日常头寸的监控、调拨、清算进行管理D.运用货币市场、公开市场等于外部市场平盘，保证在分行分散管理、配置 资金E通过对贷存比、流动性比率、中长期

14、贷款比例等指标的考核，加强对全行 流动性的管理10. 下列属于商业银行流动性风险预警信号的有 ( )。A.资产质量下降B.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资C. 所发行的可流通债券的交易量上升且买卖价差扩大D.被迫从市场上购回已发行的债券E资产或负债过于集中11. 商业银行的流动性管理应急计划中应当包括 ( )等方面的内容。A.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施B.寻求中央银行的紧急支援C规定各部门沟通或传输信息的程序D.处理与利益持有者之间的关系E朋确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施12. ()的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。A.机构存款人B.小额存款人C公

15、司存款人D.中小企业E.零售客户13. 流动性风险是 ( )长期积聚、恶化的结果。A.信用风险B.市场风险C操作风险D.战略风险E声誉风险14. 下列各项中，()属于流动性比率/指标。A.现金头寸指标B.大额负债依赖度C贷款总额与总资产的比率 D总资产报 酬率E易变负债与总资产的比率15. 下列关于流动性比例的描述正确的有 ( )。A.流动性比例一流动性资产余额/流动性负债余额X 100% B流动性比例应分 别计算本币和外币口径数据C流动性比例不得低于25%D流动性比例不得低于60%E流动性比例属于流 动性风险评估常用指标16. 除了采用流动性比率 /指标法和现金流分析法以外，国际商业银行还广

16、泛 利用( )来深入分析和评估商业银行的流动状况。A.情景分析B.久期分析法C压力测试D.资产负债分析法E.缺口分析法三、判断题1. 对于主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通 常为正值。 ( )2. 流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越低。 ( )3. 对于敏感性负债， 商业银行应保持较强的流动性储备， 通常为总额的 30% ( )4. 以批发性质资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。 ( )5. 有效性、流动性、盈利性被看作是商业银行流动性风险的三个原则。 ( )6. 商业银行不能完全持有某种外币来匹配所有外币债务。 ( )7. 公开市场、货币

17、市场和债券市场是商业银行获取资金， 满足流动性需求的 快捷通道。 ( )8. 当久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响 越大，对其流动性的影响不大。 ( )9. 商业银行仅将核心存款的 20%投入流动资产。 ( )10. 商业银行总的流动性需求等于贷款流动性需求减去负债流动性需求。( )11. 一家商业银行发生流动性风险可能会连带着其他银行也发生流动性风险。( )12. 公司/机构存款往往被看做是核心存款的主要组成部分。( )13. 商业银行的流动性是指在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还 债务和增加资产的能力。 ( )14. 商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能

18、地提高资产的流动性和负债 的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。 ( )15. 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款 (资产)，即“借长贷短”。 ( )16. 运用流动性指标分析银行流动性风险时，银行的规模对其一般没有影响。( )17. 流动性缺口率不得低于 10%。 ( )18. 情景分析有助于商业银行深刻理解并预测在特定风险因素作用下，其整 体流动性风险可能出现的不同状况。 ( )19. 商业银行将在何种程度上以本币满足其外汇融资需求取决于其融资需求 的规模、进入外汇市场融资的渠道，以及从事表外业务的能力。 ( )20. 我国绝大多数商业银行

19、本外币的流动性管理仍主要依赖历史数据和管 理人员的主观判断与估计。 ( )参考答案及解析一、单项选择题1. B解析资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，所以 B 项正确。2. B解析根据历史数据研究，剩余额与总资产之比小于 3%5%时， 对商业银行的流动性风险是一个预警。3. C解析我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过 75%，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过25%。4. C 解析一旦本国市场出现异常波动， 如果国内商业银行不能迅速满 足外币债务的偿付请求，将可能会陷入外币流动性危机，所以 A 项正确;商业银 行应对其经

20、常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制，所以B项正 确;商业银行可以根据日常外币储蓄的需要， 持有“一揽子”外币资产组合并获得 无风险收益率，所以 D 正确;商业银行可以完全持有某种重要外币用来匹配所有外币债务，而减少其他外币的持有量，所以 C项说法错误。5. C解析商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了 融资缺口，所以 C 项正确。6. B解析负债的流动性，是指商业银行随时筹得所需资金的能力及成 本。筹资的能力越强，所付的成本越低，则流动性越强。7. D解析测量银行流动指标的是现金头寸指标、核。存款比例、贷款 总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、大额负债依赖度

21、等，所以 D 项正确。8. B解析商业银行应当定期对因资产、负债度表外项目变化所产生的 现金流量及期限变化进行分析， 以正确预测未来特定时段的资金净需求的是压力 测试。9. D解析流动性比率指标是各国监管当局和商业银行广泛使用的方 法之一，核心存款比例一核。 存款/总资产，核。存款是指那些相对来说较稳定、 对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小，所以ABC项正 确，一般来讲，核心存款比率高的商业银行流动性也相对较好。10. C解析传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的 资产，所以 A 项正确 ;易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依 赖易变负债获得所需

22、资金， 当市场发生对商业银行不利的变动时， 这部分资金来 源容易流失，所以 B 项正确;大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国商 业银行的流动性风险，所以 C项错误;流动性资产与总资产的比率越高表明商业 银行存储的流动性越高。11. C解析流动性反映了商业银行资产负债状况及变动对均衡要求的 满足程度，因而商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。12. A解析流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因， 所以A 项正确。13. C解析贷款总额与核。存款比率的值越高说明商业银行流动性越 差。14. D解析商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，是最常见的资产负债的期

23、限错配情况，所以 A 项正确 ;商业银行必须随时准备应 付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、 每月的最初几日，每年的节假日， 所以 B 项正确 ;商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构， 所以 C 项正确 ;商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种正常的、可控性的流动性风险，所以D项不正确。15. C解析根据公式：融资缺口 =贷款平均额-核心存款平均额=700-300=400（亿元）;融资需求 （借入资金 ）=融资缺口 +流动性资产 =400+200=600（亿元 ）。所以答案为 C。16. B解析高级管理层首先应该明确外币流动性的管

24、理架构，可以选择外币的流动性管理集中在总部或分散到各分行，所以A项正确，B项错误。商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模和进入外汇市场融资的 渠道，我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与 估计，所以CD项正确。17. B解析在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的 状况下的假设是商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代， 必须按期偿还， 因此不得不减少相应资产。18. D解析D项情景分析是流动性风险监测与控制的内容之一， 所以D 项正确。19. A解析流动性危机的来源也就是流动性需求大于流动性资金的来 源，所以 A 项正确。20. D解析商业银

25、行的资产负债期限结构受多种因素的影响。 例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，所以A项正确;外部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构， 例如，股票投资收益率上升时， 存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市场， 而贷款人可能推进新的贷 款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度， 结果是造成商业银行的流动性紧 张，所以BC项正确;商业银行增加网点数量不会影响到商业银行的资产负债结构， 所以 D 项的说法错误。21. D解析尽管外部环境会对商业银行的流动性产生影响，但是商业 银行最主要的流动性危机仍然是商业银行自身管理或技术上存在的问题， 所以 D 项正确。22.

26、B解析流动性是商业银行在一定时间内，以合理的成本获取资金 用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括：时间、成本和资金数量，所 以 B 项正确。23. B解析很多操作风险都可能对流动性造成显著影响。例如，前台交 易系统无法处理执行交易时的延误， 特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时， 现金流量便会受到直接影响，所以 B项正确。24. A解析当来源金额大于使用金额时，出现所谓“剩余”，表明商业 银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足，所以 A项正确。25. A解析影响流动性风险的因素包括分布结构、资产负债期限结构 和币种结构，所以A项符合题意。26. D解析流动性基本要素是时间、成本

27、和资金数量。27. A解析流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提 供融资，而造成损失或破产的可能性，所以 A项正确。28. C解析最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期 借款用于长期贷款，即借短贷长。29. C解析C项所发行的股票价格下跌属于流动性风险预警的外部信 号，所以C项符合题意。30. A解析往往被看作是核。存款的重要组成部分的是个人存款。 二、 多项选择题1. ACDE解析活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其他 应付款、发放的票据和债券等属于流动性负债。2. BCE解析资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅 速变现的能力，资产的变现能力越强

28、，所付成本越低，则流动性越强，商业银行 应当估算所持有的可变现资产量， 把流动性资产持有与之前的流动性需求进行比 较，以确定流动性的适宜度，所以 BCE项正确;AD属于负债流动性的内容。3. ABC解析影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号有市场上 出现关于该商业银行的负面传言， 外部评级下降， 客户大量求证不利于商业银行 的传言，所发行的股票价格下跌，所以 ABC正确;DE项属于融资指标/信号。4. BCD解析我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性 管理方法， 包括尝试建立和运用资产负债管理信息系统， 及时掌握行内所有资产 负债期限的匹配情况，进行动态的、精确的流动性缺口管理，

29、所以BCD项正确。5. ABCD解析内部指标主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。 例如， 多项业 务风险水平增加、盈利能力下降、负债过于集中、资产质量下降，所以ABCD正确，外部评级下降属于外部指标。6. ACE解析负债性资产是商业银行能够以较低的成本随时获得需要 的资金，筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强，公司机构存款人可以监 测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化，所以 ACE正确。7. BDE解析现金头寸指标低意味着商业银行满足即时现金需要的能 力越弱，商业银行的流动性风险就越高，所以 B 项正确;贷款总额与

30、总资产的比 率高则暗示商业银行的流动性能力较差， 商业银行的流动性风险就越高， 所以 D 项正确 ;一般来说，易变负债与总资产的比率大则商业银行面临的流动性风险越高，所以E项正确。8. ABD解析久期缺口用来衡量利率变化直接影响商业银行的资产和 负债价值， 当久期缺口为正值时， 如果市场利率下降， 则资产价值增加的幅度比 负债价值增加的幅度大，所以 AB项正确，C项错误;当久期缺口为负值时，如果 市场利率下降，流动性就减弱，所以 D项正确，E项错误。9. ACE解析我国商业银行流动性风险管理的通常做法是在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策，所以A 项正确;由计划资金部门作为全

31、行的司库，通过行内“上存下借”机制调剂各分行头寸余缺，将分行 缺口集中到总行，所以B项错误。通过制定本外币资金管理办法， 对日常头寸的 监控、调拨、清算进行管理，通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核，加强对全行流动性的管理，所以 CE项正确。运用货币市场、公开市 场等于外部市场平盘，保证在总行分散管理、配置资金，所以 D 项错误。10. ABCDE解析略11. ABCDE解析略12. AC解析根据监测和分析商业银行所发行的债券和票据在二级市 场的成交量和成交价格，公司 /机构客户能够对商业银行的风险状况作出判断， 进而决定存款的额度和去向。因此，公司 /机构存款对商业银行的风险

32、状况和利 率水平高度敏感， 通常不够稳定， 很容易对商业银行的流动性造成较大影响。 尤 其，大额公司 /机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开 拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。13. ABCDE解析虽然流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原 因，但实质上，流动性风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略 风险长期积聚、 恶化的综合作用结果。 如果这些与流动性密切相关的风险不能及 时得到有效控制，最终将以流动性危机的形式爆发出来。14. ABCE军析流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法，主要包括以下 7 个指标 ;现金头寸指标、核。存款指 标、贷款总额与总资产的比率、 贷款总额与核心存款的比率、 流动资产与总资产 的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。故ABCE选项正确。15. ABC解析流动性比例一流动性资产余额/流动性负债余额X 100%, 该指标不得低于 25%，应分别计算本币和外币口径数据。 该指标属于商业银行流 动性监管指标。故ABC选项正确。16. BE解析商业银行除了采用传统的流动性比率 /指标法和现金分析 法以外,还应逐步采用更为有效的缺口分析法和久期分析法, 深入分析和评估商 业银行不同时期的整体流动性状况。三、判断题1