用友软件生成现金流量表的方法

1、摘要用友财务软件提供两种编制现金流量表的方法：一种是利用现金流量表模块编制；一种是利用UFO报表模块编制。前者输入凭证时比较省力，但凭证拆分、定义计算项目来源时比较麻烦且有时不够准确；后者输入凭证、定义单元公式时比较麻烦，但相对比较准确。本文就后者加以归纳总结。关键词项目核算，累计发生额，现金流量一、总账系统基础设置利用UFO报表模板编制现金流量表，需要在总账系统完成相关基础设置，首次使用财务软件的用户应在建账初期完成；已经使用财务软件但没有进行以下基础设置的用户，只能在年度初始建立新年度账，完成结转上年数据后进行（将结转后的各科目期初余额打印出来备用：将所有科目余额清零；按以下方法进行基础设

2、置；将打印出来的期初余额重新录入）。（一）将现金、银行存款、其他货币资金等科目指定为现金流量科目操作步骤：（1）在总账系统界面，单击【设置】|【会计科目】，打开含计科目”窗口，单击【编辑】|【指定科目】，打开指定科目”窗口。（2）单击现金流量科目”的单选按钮，将待选科目中的现金、银行存款等科目通过单击r指到已选科目栏，再单击【确定】按钮。（二）修改现金、银行存款、其他货币资金等科目的辅助账类型为项目核算操作步骤：（1）在含计科目”窗口，将光标移至现金（或银行存款、其他货币资金）栏双击（或单击）修改”菜单，打开会计科目一一修改”对话框。（2）单击【修改】按钮，选中项目核算”复选框，单击【确定】按

3、钮。（三）设置项目核算大类、项目分类及项目目录利用UFO报表编制现金流量表时，其单元公式是取总账系统现金流量项目金额，所以在总账系统需要设置项目核算，大类为现金流量项目”其下属分类为经营活动（分类编码01）、投资活动（分类编码02）、筹资活动（分类编码03）”等;分类下的项目目录就是现金流量表的主要项目。用友软件将这些内容基本预置好了，根据新会计准则做相应增删改即可，如图1所示（注:下文中图框外均有文本框）。（四）指定项目核算科目操作步骤：（1）在总账界面，单击【设置】|【编码档案】|【项目目录】，打开项目档案”窗口。（2）项目大类选现金流量项目”单击核算科目”页签，再单击S”按钮，将待选科目

4、栏中的现金”、银行存款”等指到已选科目栏，单击【确定】按钮。二、日常业务处理需要注意的问题（一）分清业务性质，正确计入不同的现金流量项目日常核算过程中，凡涉及现金（包括银彳T存款）收付时，均按业务性质分清属于图1中的哪个项目，并熟悉项目编号，以便快速录入凭证。这是正确编制现金流量表的关键。（二）填制会计凭证填制凭证时，只要录入现金、银行存款及其他货币资金科目时，按回车键，系统就会弹出辅助项对话框，如图2所示,输入项目编号01,单击确认”后，项目名称自动带出，如图3凭证左下角所示。再录入金额元后点击凭证上的流量”菜单（或按回车键），系统弹出现金流量表对话框，如图3所示。重新输入项目编码和金额，单

5、击【确定】按钮后，现金流量表对话框关闭，接着将其他分录继续录完。这里填的项目及现金流量，即是现金流量表的具体项目，编制现金流量表时，系统按表内项目公式读取不同项目的累计数据，填入报表。从银行提取现金时，项目名称为现金及现金等价物净增加额”编号为22。出报表前需将全部业务执行记账完毕。三、编制现金流量表（一）注册UFO报表,调用报表模板一一现金流量表操作步骤：（1）单击【开始】|【程序】|【用友ERP-U8】|【财务会计】|【UFO报表】选项，注册【UFO报表】，进入UFO报表窗口。(2)单击【文件】|【新建】，系统自动生成一张空白表。在格式态下，单击【格式】|【报表模板】，打开【报表模板】对话

6、框，行业选新会计制度科目”财务报表选现金流量表”单击【确定】按钮，系统弹出模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”的对话框，单击【确定】按钮，出现现金流量表”模板，如图4所示。(二)设置关键字操作步骤：(1)将光标移到图4中的A3单元单击。单击【数据】|【关键字】|【设置】，打开设置关键字对话框。(2)单击单位名称”单选按钮，单击【确定】按钮。重复上述步骤设置关键字年度”。(三)定义项目取数公式在图4中除了每一分类的流入小计、流出小计及产生的净流量已经预置公式外，其他项目没有预置公式。以年报表为例，需要设置的公式见表1(根据所设现金流量项目目录的具体情况,可对公式作增减调整)。1.定义销售商品、提

7、供劳务收到的现金”项目取数公式操作步骤：(1)将光标移至图4中的C6单元单击。(2)单击【数据】|【编辑公式】|【单元公式】(或单击编辑栏的fx图标或按"='号键)，打开定义公式”对话框。如图5所示。(3)单击【函数向导】按钮，打开【函数向导】对话框。选择用友账务函数，现金流量项目金额XJLL,如图6所示。(4)单击【下一步】按钮，打开用友账务函数”对话框，如图7所示。(5)单击【参照】按钮，打开账务函数”对话框，如图8所示。(6)会计期间选全年”起止日期不选。项目编号选“01销售商品、提供劳务收到的现金)方向选借”。其他默认，单击【确定】按钮，回到用友账务函数”窗口。函数录

8、入格里显示有公式:XJLL(,借”，“01”全年)。(7)单击【确定】按钮，回到定义公式”窗口。格里显示公式：XJLL(,借”，“01”全年)。如图9所示。(8)在图9中，将输入的函数公式复制，将光标放至函数公式最后，输入:“'号后木贴，再将后半部分公式中的借”字改成贷”字。如图10所示。单击【确认】按钮。定义公式完毕。C6单元格内出现公式单元”4个字。2.定义其他项目取数公式定义其他项目公式时，因为只有项目编号和借贷方不太一样，所以可用复制的办法得到，例如定义图4中的C7单元即收到的税费返还”项目公式，操作步骤如下：(1)双击C6单元的公式单元”打开定义公式”对话框，将函数公式复制后退出该对话框。(2)将光标移至C7单元单击，按“二号键，打开定义公式”对话框，将复制的公式粘贴，将公式里的项目编号“01改成“02”单击【确定】按钮。完成公式设置。用同样的办法将全部公式定义完毕后可将报表保存，编制现金流量表时，指定不同账套，可为不同企业(企业类型应相似)编制现金流量表。(四)报表数据处理，完成报表操作步骤：(1)单击报表左下角的【格式】