证券公司反洗钱工作现状及建议

1、仅供个人参考证券公司反洗钱工作现状及建议近年来，洗黑钱的违法犯罪行为日益猖獗，不法分子为掩饰其非 法收入、逃避监管和追查，往往通过不同的方式和渠道对犯罪所得进 行处理。长期的洗钱活动发展出了多种多样的洗钱工具，例如，利用 金融机构提供的金融服务，利用空壳公司，伪造商业票据等方法将不 法财产合法化。多种多样的洗钱方式也加大了反洗钱的监管难度。 本 文通过列举证券公司常见的洗钱方式，结合现阶段证券公司反洗工作 的进展情况，进一步探索未来反洗钱工作的开展方法。一、证券公司反洗钱工作现状证券行业虽然仅有20年的发展历史，但其具有较高的资金流动 性且交易复杂，能够为不法分子的洗钱活动提供较好的掩护而逃避

2、执 法机关的打击，已经成为我国洗钱违法犯罪新的重点监查领域。从行 业总体来看，证券市场的参与者众多，交易品种繁多，资金交易规模 巨大，流动性高，供求关系瞬息万变，价格形成机制复杂，这些都给 反洗钱工作的开展带来了 一定的困难。总结过去证券公司反洗钱工作中遇到的问题及成功的经验，利用证券业洗钱的违法犯罪行为主要为以下几种途径：1. 利用多个账户之间对敲，通过高买低卖的操作进行利益传输。 利用这种方式洗钱的一般为机构或企业， 资金量较大，可以操控一只 或几只股票；或事先与一些私募基金商议，通过高买低卖的手段把利 润转移给基金公司，事后再与其分成。2. 通过转托管的方式转移非法资产，即将手中不法资金

3、换成股票等有价证券，再通过转托管把有价证券转移到其他证券营业部，再卖出股票，提取现金。或经过多次买卖交易、多次转托管，以混淆非法资金的来源，加大监查难度。3. 一些证券经营机构工作人员玩忽职守或为一己私利，没有认真审核了解开户人员真实身份及职业、基本收支状况等基本资料，使洗钱者可以使用虚假的身份资料开立资金账户，甚至开立多个资金账户，在洗钱者达到目的后销毁交易记录，并销户，对与资金的来龙去脉没有留痕，以至于无法追查资金去向。4. 利用虚假证明办理继承、转让等非交易过户手续，进行转移资产、变更持有人。5. 通过并购上市公司、公司公开上市进行洗钱。一方面洗钱分子 在上市公司并购过程中寻找机会，把非

4、法资金用于收购兼并上市公司，取得从非法到貌似合法的地位。在收购完成达到“洗白”及获利目的后， 通过证券市场退出；另一方面洗钱分子在公司上市前以非法资金认购公司股份成为原始股东。当公司公开上市时，再从中抽出资金。上述仅列举了常见的利用证券行业洗钱的途径。我国证券市场各项监管法律制度尚处于逐步完善阶段，制度漏洞和监管薄弱为犯罪分子利用证券市场进行洗钱提供了可乘之机，从已经查处的大量证券市场违法犯罪案件看，证券市场发展初期，利用证券行业进行的洗钱活动比较猖獗。目前，证券行业反洗钱工作主要从以下两个方面展开。第一，客户身份识别。对新开立股票及资金帐户的客户，认真识别客户身份证件或其他证明文件的真伪，详

5、细记录客户职业、收支状况、 住址等基本信息，在发生可疑交易时作为辨别是否有洗钱嫌疑的主要依据。对客户进行电话或上门回访，了解客户实际状况信息，进一步确认客户档案记载的真实性，客户要求变更其信息资料时着重核查客户身份证明、所提供的变更证明文件的有效性。对职业与收入不相符， 其他资料不完整或与开户时留存资料有出入的客户作为日后重点监测的对象。第二，可疑交易的监测。我国证券行业客户身份识别工作开展仅能依靠客户在证券公司柜台办理各种相关业务时，提供的相关证件及自行填写的信息，属于被动接受客户提供的资料，很难有效甄别其真实性， 特别是关于职业，住址， 收入情况等信息更无从核对。所以，日常交易行为的监控是

6、现阶段证券公司反洗钱工作的重点。常见的可疑交易有：1 . 客户资金账户原因不明地频繁出现接近于大额支付标准的银证转账，明显逃避大额现金交易监测。2 .客户的证券账户长期闲置不用，而资金账户却频繁发生大额资金收付。3 .长期闲置的账户原因不明地突然启用，并在短期内发生大量证券交易。4 .没有交易或者交易量较小的客户，要求将大量资金划转到他人账户，且没有明显的交易目的或者用途。5 .开户后短期内大量买卖证券，然后迅速销户。6 .客户要求有价证券非交易过户且不能提供合法证明文件。7 .客户频繁办理有价证券的转托管且无合理理由。通过对可疑交易的监测，统计可能涉及洗钱的非法交易进行逐一排查， 并综合客户

7、基本资料信息，将客户划分高风险客户或者高风险账户持有人，对高风险客户或者高风险账户持有人实施重点关注。二、证券公司反洗钱工作开展建议目前，证券公司在开展反洗钱工作中，仍面临许多问题，如证券公司反洗钱制度不详细、组织架构不完整，从业人员反洗钱意识不高，客户身份、基本信息资料真实性的不能完全确认，可疑交易监测系统不完善， 各金融机构及相关单位配合不协调等。若要把反洗钱工作做到更好，这些都是必须要解决的问题。针对目前证券公司反洗钱工作面临的困难，提出以下几点建议。（一）建设完整的证券公司反洗钱内控体系证券公司应该从管理上入手，建设完整的反洗钱内控体系及相关制度。针对近几年处理案例的经验就重点规定内容

8、，如：组织机构建设、内控制度建设、客户尽职调查、大额和可疑交易报告、配合司法机关及涉嫌洗钱犯罪信息移送、账户资料及交易记录保存、反洗钱宣传和业务培训等工作，制定详细的规定，便于基层证券营业部掌握和操作。（二 ）证券公司及存管银行反洗钱监测分析系统的建设针对证券公司操作程序的特殊情况，证券公司应加快现有操作系统的升级和改造，增加反洗钱监测分析功能，有效拓展现有系统空间；对原有操作系统存在升级和改造困难的证券公司，应积极开发新系统，保证反洗钱工作的有效开展。同时，构建证券公司和存管银行一体的可疑交易监测报告体系。鉴于客户交易结算资金第三方存管制度将客户的证券资产和资金资产管理权限分别划分给券商和存

9、管银行，因此有必要整合证券业资金交易信息和证券交易信息，构建证券公司和存管银行一体的证券业可疑交易监测报告系明确界定银行与证券机构双方的职责分工。（三 ）身份证件查询系统的建设加快我国身份证件查询系统的建设，尽快实现身份证件查询系统在国防、公安、海关、银行、证券、邮政、宾馆、考试等多个领域以及涉及政府管理等行业单位的广泛应用。彻底解决身份证件查询识别难的问题。银行、 证券等金融机构应积极做好与公安机关身份证件查询系统的端口匹配连接工作争取及早实现身份证件上线查询。借此加强反洗钱数据库建设，搭建资源信息共享平台，并加强与公安身份信息、税收征管信息、工商注册信息、民政注册信息系统的联系。（四 ）加

10、强对证券公司人员的培训。通过专家授课、开办研讨班、实地观摩反洗钱先进单位等手段，提高证券业高管人员对反洗钱工作的重视程度。根据已往的经验只有各级高级管理人员的思想认识得到统一，反洗钱工作才能在各基层营业部得到较快落实；加强对证券从业人员反洗钱知识和技能的培不得用于商业用途仅供个人参考训，提高业务人员的反洗钱认识，确保能熟练掌握有关反洗钱操作程 序。通过学习相关犯罪案例，提高业务人员对可疑交易的甄别能力， 有效防范和抵御洗钱风险。三、总结反洗钱工作任重而道远，证券公司反洗钱工作更是处于风险的前端，只有不断总结完善反洗钱相关制度办法， 加强各单位之间的协调 沟通，提高证券从业人员的反洗钱意识，才能更好的遏制洗黑钱这种 违法犯罪行为的滋生蔓延。不得用于商业用途仅供个人用于学习、研究；不得用于商业用途For personal use only in study and research; not for commercial use.Nur f u r den pers?nlichen f u r Studien, Forschung, zu kommerziellen Zwecken verwendet werden.Pour l ' etude et la recherche uniquementd des fins personnelles