金算盘财务软件操作资料

1、会计从业资格考试上机资料金算盘财务软件操作资料金算盘财务软件操作资料新建账套1 .打开金算盘eERP-B财务软件，在系统登录对话框中点击“取消”，选择新建账套。2 .账套名称：重庆工商公司.gdb（注意：备份扩展名.gac）.3 .会计制度：企业会计制度，在新会计准则前打。（需生成预设科目）4 .会计年度：20095 .期间数：126 .账套启用日期：200惠浦0/01日（起始W启用w结束）感酶购心控带端丘露使用控制科目81.操作权限设置电算化操作复核记账报表J-JU冈位记账员%胡编固定资产主管贾名2 .币别2.1 货币代码：USD2.2 货币名称：美元2.3 期初汇率：1$=¥6.

2、8001 收”、“ 0023 .设置凭证类别在财务管理中将凭证类型添加付”、“003转”。4.设置部门单人员 部门部门职员职员编码名称编码入职银行账类型日期I号01020304行政办公财务部市场部物供部5设置往单位编码0010020030101020102020301030204010402来单位单位名海华公天极公奇新公贾名胡编张华刘工郭浪往来类型客户客户行政人行政人行政人业务人业务人行政人u员乙行电单位类型编码0101012006-1-12006-1-12008-6-82007-1-12009-7-62006-1-12008-6-18单位类型市内市内123456789011234567890

3、21234567890312345678904123456789051234567890612345678907司南京申供应久公司商00402市外7.新增以下会计科1工行存1002-01.款中行存1002-02款1405-032221-01丙冏品应交增值税会计从业资格考试上机资料外埠存1012-01»2221-01-01进项税额股票投1101-012221-01-02销项税额1401-01甲商品2221-06应交所得税11!应交个人所1405-01甲商品2221-121405-02乙商品4104-15未分配利润8 .设置下个科目的辅喇枪冷"一|中行存翥|将其设置为应指定币种

4、“美元”，1002-02/事ji款傕，并在期末调汇打囱。其他应得11221部次+职翱甫助核算收款?/1401-01|甲商品7J设置为数覆核算，计量单位为件I长期应2701科目计息I付款|9 .设置固定资产编码(1)固定资产类别其中，“通用设备”与“交通运输设备”的折旧类型为“正常计提折旧”，折旧方法为“平均年限法”，使用年限为“8”，预计净残值率(%)为3,“电子产品及通讯设备”分别为“正常计提折旧”、“平均年限法”，“4”和(2)固定资产变动方式其中，“购入”固定资产进项税额科目为会计从业资格考试上机资料“2221-01-01进项税额”，对应科目为“1002-01工行存款”，凭证类型为付款凭

5、证。10 .按下表录入固定资产期初余额15购入日期资产名称使用部门而数量原值累计折旧折旧用科6602009-2-28设备A19000019197.9理费市场6602009-11-12桑塔纳车98000990.212009-5-21合计戴尔笔记本电脑行政办公120001697.5售费660理费30000021885.6111_按下表录太科目甄的笆落声号科目编'工?!这戏常了I备注科目名称国借无余额予"贷方余额码卞一11001库存现金5391002.银行存款4230001002-01工行存款3550001002-02中行存款68000原币$10000，美核算1012其他货币资金3

6、00001012-0111011101-0111221221123114011401-0114051405-011405-021405-03160116022201外埠存款交易性金融资产股票投资应收账款其他应收坏账准缶材料采购甲商品库干阿品甲1品送乙商品四荀品固定资产累计折旧应付票据2202应付账款2211应付职工薪酬3000010000100001300015006000060000100000500002000030000300000单位辅助核算（收）金额见附表：个往来期初3921885.6120005000012000数量核算：数100会计从业资格考试上机资料192701长期应付款200

7、000科目计息41044104-15利润分配未分配利润-1885.614001实收资本合计附表:部门职员姓名行政办公至张一峰市场张华-1885.61916114.39916114.39S16114.39借壮额8007001500科目期初录入完成后与往来期初、固定资产期初相核对。日常业务处理先将操作员改为胡编，再进行下列操作。2009年1月发生的业务及分录如下：(1) 1月1日，收到银行通知，将海华公司前欠货款入账5000元。票据号789520借：银行存款一一工行存款5000贷：应收账款海华公司5000(2) 1月8日，向南京申久公司购买甲商品300件，单价400元，票货同到，货款未付，验收入库

8、。借：库存商品一一甲商品120000应交税费一一应交增值税(进项税额)20400贷：应付账款南京申久公司140400(3) 1月10日，向海华公司销售甲商品250件，单价800元，货款未收到。借：应收账款海华公司234000贷：主营业务收入200000应交税费一一应交增值税(销项税额)34000(4) 1月11日，支或。月8日所欠南京申久公司货款。票据号,486422(核销应付账款，单据号0010借：应付账款/一南京申久,司：卜140400贷：银行存款一一工行存款第140400(5) 1月刊由，收到海华公司1躬10日所欠货款234000处票据邈546831鹭核轴应收账款，单据号0011)UKi

9、帔可借：银行存款一一工行存款昌234000贷：应收账款海华公司产234000(6) 1月17晶，市场部张华报销去年预借的差旅费800元。借：销售费用800贷：其他应收款市场部(张华)700库存现金100(7) 1月21日，行政部张一峰报销办公费600元，核算去年暂借款。借：管理费用600库存现金200贷：其他应收款行政办公室(张一峰)800(8)1月20日，用中行美元存款购进IOC分析设备一台，价格$6000,增值税$1020,当天汇率为会计从业资格考试上机资料1$二6.72¥。同时，用工行存款支付运费500元，安装调试费2000元。工行票据账号544452,中行票据号121524（

10、固定资产模块生成）。（交由“物供部”使用，设备类型为“通用设备”，折旧科目为“6602管理费用”）借：固定资产42820应交税费一一应交增值税（进项税额）6854.4贷：银行存款一一中行存款47174.4银彳丁存款一一工行存款2500（9）1月31日，按固定资产的使用部门计提折旧（固定资产模块生成）借：销售费用990.21管理费用2162.29耳用1戛、贷：3152.5（10）1月31日，按下列资料计提事、应付职工薪酬（工资模块蜚成）镰黄丑资表铝称：采用默认名称“2009咨01部！I：资*,于期为“2009-01-31数据来源：如果位经建好的工资表，则可将数据复制到本表，然后再在此基础上进行修

11、改。由于本案例是第一次启用工资系统，所以需要建一张新工资表。发放项目：选择“基本工资”、“岗位津贴”、“应发合计”、“扣款合计”、“事假天数”、“事假扣款”、“实发合计”和“工龄”。清零项目：清零项目是对于数据来源的工资表和本表可能项目相同，而数据不同的情况下需要将新表中的相关数据清零以便录入新的数据。如果事假天数等，清零项目可设置也可不设置。发放范围：计算公式：实发合计=基本工资+岗位津贴代扣税款=扣税计算（应发合计）2222X0.8事假扣款=事假天数x基本工资一范围：工龄w3事假扣款=事假天数x基本工资一范围：工龄3扣款合计=代扣税款+事假扣款实发合计=应发合计-扣款合计工龄计算工龄按年计

12、算，公式为year（发放日期）-year（入职日期）生成银行代发文件“一月工资表.TXT”生成工资凭证计算工资费用时按照应发合计进行计算，其中行政人员的工资计入管理费用，业务人员工资计入销售费用。生成凭证如下：借：管理费用13400销售费用5400贷：应付职工薪酬1880011、1月31日，根据上题工资表的数据计提职23会计从业资格考试上机资料工个人所得税（工资模块生成）借：应付职工薪酬400贷：应交税费用一一应交个人所得税40012、1月31日，计提坏账准备（按应收账款余额3%。计提）借：坏账准备15贷：管理费用1513、对固定资产计提减值准备（减值准备生成）借：资产减20000贷：固定资产

13、减值准备2000014、1月31日，期末汇率调整，期末汇率为1$二6.75¥。（期末调汇生成，必须对所有凭证先审核、记账）借：财务费用710.60贷：银行存萩一一中行存款1、710.6015、1月31因长期应付款计提何息，月利率为10%。.（科目计算功能生成）.口借：财务费用2000贷：长期应付款!息2®0gli畦:"16、1月31日期黄损益结转/期末损益结转功能生成，必须对所有凭证先审核、记账）借：主营业务收入200000本年利润46048.10贷：本年利润200000销售费用7190.21管理费用16147.29财务费用2710.6017、1月31日，计算所得税（通用转账凭证）借：所得税38487.98（性质：转出本币公式函数：期末贷方余额，科目：本年利润，日期：本期）贷：