业务招待费报销管理规定

1、业务招待费报销管理规定之勘阻及广创作创作时间：二零二一年六月三十日一、目的为了有效控制公司的业务招待费支出,节约本钱费用，提高公司的经营管理水平，特制订本规定.二、业务招待费用支出范围1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客人或客户的礼品、现金等费用；2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费、住宿费及宴请客人或客户的酒水、烟及食品等费用三、业务招待费的使用原则1、本着“必需、合理、节约”、“态度热情、费用从简”的原则；2、业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分层次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请

2、示总经理同意后方可进行接待，否则，财政部份不予报销；3、严禁发生随意招待现象，任何业务招待费开支都必需事前向公司领导提出申请，包括招待单元、人数、时间、地址、规格,陪同人员等，经公司领导同意后方可安插，否则不予报销.接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待.原则上陪客人数不得超越对方人数的半数；四、业务招待费的审批法式1、业务招待费的支出实行“预先申请、据实报销”的管理方式，所有业务招待须提前填写招待费申请单（注明招待对象、人数、陪同人数、招待类型及标准）或业务费申请单（注明赠送对象、人数、礼品名称、数量、金额），报相关负责人签字审批.2、用于接待客人、客户的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客人、

3、客户的礼品，报相关负责人审批，项目部可白行安插购买、赠送，或由公司人力行政部统一购买、保管、发放.3、工程事业部发生业务招待费单次金额小于500元的，由项目经理签字审批；单次金额500-2000元的，由工程事业部负责人签字审批；单次金额年夜于2000元的，报公司总经理签字审批；4、公司其他职能部份发生业务招待费单次金额小于500元的,由分管领导签字审批；单次金额年夜于500元的，报公司总经理签字审批.5、如需直接赠送现金给有关人员作为交际应酬之用，无论金额年夜小，必需事前报经总经理批准后，方可支付，对赠送现金后财政无合法单据入账的问题，赠送现金的部份配合财政部共同解决.五、业务招待费的支出标准

4、：项目分类标准备注餐费（含烟酒水）工作餐最高限额:30元/人/次超标准需报总经理审批一般业务招待最高限额：100元/人/次重年夜业务招待最高限额：300元/人/次住宿费一般业务招待最高限额：200元/人/晚重年夜业务招待最高限额：400元/人/晚水果、饮料最高限额：100元/人/次烟最高限额：300元/条酒最高限额：300元/瓶茶叶最高限额：200元/斤特产最高限额：200元/人/次旅游、现金、娱乐费报总经理审批1、工程事业部日常接待及规画业务用烟标准为：2条/人/月,300元/条;2、公司原则上不安插客人餐后娱乐等其他活动，如需安插，需请示总经理同意后方可；3、本规定适用对象为公司总经理以下

5、人员，总经理费用按实报销.六、业务招待费的报销流程经办人须取得正式发票，填制费用报销单，附上招待费申请单或者业务费申请单，部份负责人、分管领导复核，交由财政部份审核，经总经理审批后方可报销.费用报销单上只需填写“业务招待费”，其他具体的招待信息在招待费申请单或者业务费申请单体现.1、发票开票信息必需完整无误，发票内容要真实有效，发票印章要清晰可识别，否则不予报销，单次报销定额发票必需为同一单元提供的发票，发票归属地与费用实际发生地必需一致；2、如遇特殊情况，不能取得发票的，可以用另外发票取代，但必需附上原始收据、清单及情况说明，经财政部份确认无误报总经理审批后方可报销；3、业务招待费超越标准部

6、份的费用，原则上由接待人承当，特殊情况须由接待人书面说明原因，其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可到财政部份报销；4、总经理批准的特殊招待费用据实报销；5、业务招待费开支原则上不予借支，接待人在接待结束后及时到财政部份报销；6、如报销单据不符合规定的，财政部直接将单据退回报销人重新走报销流程.七、罚则未经领导批准超越业务招待标准的，除白己承当超越标准部份金额外，另罚款100元.凡公司人员弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实，除退回报销金额外，对经办人和当事人按报销金额的5倍进行惩罚.公司人员虚报或多报招待费用，情节恶劣的可给予解雇.本规定由财政部负责解释与更改，白下发之日开始实施.附：招待费申请单业务费申请单招待申请单部份/项目名称日期宾客来源地宾客人数陪同人数招待类型招待类型用餐地址标准住宿地址用餐标准金额房型工作餐<30元/人/次数量一般招待<100元/人/次一般招待<200元/人/晚重年夜招待<300元/人/次重年夜招待