年度财务报表附注

1、年度财务报表附注、企业概况，成立于*年*月*日，统一社会信用代码/注册号*，公司类型为有限责任公司。公司注册资本为人民币*万元，实收资本为*万元。公司法定代表人为*，财务负责人为*公司位于*本公司主要经营范围：*企业执行的主要会计政策（一）会计制度：执行企业会计制度及其有关补充规定。（二）会计年度：公历1月1日至12月31日。（三）记账本位币：人民币。（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。（五）坏账核算方法：采用直接转销法。（六）存货核算方法：1、商品计价标准和方法按实际成本法核算，发出采用：加权平均法。2、 低值易耗品标准：使用期限在*年以上，单位价值在 *

2、元以上*元以下的有形资 产确定为低值易耗品。3、低值易耗品摊销方法：一次摊销。（七）固定资产计价和折旧方法：1、入账标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等和单位价值在*以上且使用年限超过*年的不属于生产经营主要设备的物品。2、计价：按实际成本计价入账。3、固定资产分类及折旧： 采用直线法计提折旧， 固定资产类别、折旧年限、年折旧率、 净残值率如下：固定资产类别折旧年限净残值率（%）年折旧率（%）医院设备信息设备办公设备（八）收入确认原则:（九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。（十）税项及附加费1、所得税：适用所得税率 25%，征

3、收方式为核定征收，税务机关核定应税所得税率为 收入的*，企业所得税即为收入的*。2、流转税及附加城建税7%教育费附加3%地方教育费附加2%一）会计政策变更、会计估计变更、重大前期差错更正及其他事项调整的说明会计报表主要项目注释（金额单位:人民币：元）1、货币奖金项目期初数期末数现金银行存款*合计2、应收账款期末余额*元，主要债务人:债务人名称金额备注3、预付账款期末余额*元，主要债务人:债务人名称金额备注4、其他应收款期末余额*元，主要债务人:债务人名称金额备注5、存货项目期初数1期末数合计6、固定资产原值及累计折旧资产名称期初数本期增加本期减少期末数（1）原值合计其中：医疗设备信息设备（2）

4、累计折旧合计其中：医疗设备信息设备（3）净值合计其中：医疗设备信息设备7、应交税费项目年初未交数本期应交数本期已交款年未未交数合计8、其他应付款期末余额*元，主要债务人：期末余额*元，主要债务人:债权人名称金额备注9、实收资本（万元）股本名称期末注册资本期初注册资本本期股本增减期末实收资本金额结构比占注册资本的合计上述股东的出资，已由* 于*年*月*日出具*验资报告验证。10、资本公积、盈余公积及未分配利润的变动项目期初数本期增加本期减少期末数资本公积盈余公积未分配利润11、主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加项目本年数备注主营业务收入主营业务成本主营业务税金及附加12、 管理费用项

5、目本年数备注合计13、所得税本年度所得税*元。14、现金及现金等价物净增加额：本年现金及现金等价物净增加额*元。其中：经营活动产生的现金流量净额*元投资活动产生的现金流量净额*元筹资活动产生的现金流量净额*元。四、关联方关系及其交易五、未决事项截止*年*月*日止，公司无其他对外担保、或涉及重大经济诉讼的未决事项。六、承诺事项说明截止*年*月*日止，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。七、或有事项的说明本公司本期无应当披露的或有事项八、资产负债表日后事项的说明本公司无应当披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。*20xx年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位以人民币元

6、表示 ）、公司基本情况*。湖南省 *（以下简称“本公司”或“公司” ）系经 *核准，由 *投资设立的 * 有限责任公司。公司成立于 *年 *月 *日；企业法人营业执照注册号： *；注册资金：人民币 *元。公司注册地址位于 *；公司法定代表人：经营范围：*。二、财务报表编制基础三、重要会计政策和会计估计的说明1、会计制度2、会计年度3、记账基础和计价原则4、记账本位币和外币换算5、现金等价物的确定标准6、坏账核算方法7、存货核算方法8、长期股权投资9、固定资产核算方法10、在建工程核算方法11、收入确认原则12、企业所得税的会计处理方法四、主要税（费）项1、企业所得税2、营业税3、增值税4、个人

7、所得税5、城市维护建设税6、教育费附加五、重要会计政策和会计估计变更的说明，以及重大会计差错更正的说明六、财务报表重要项目注释1.货币资金项目期末数期初数外币金额羽率人民币金额外币金额羽率人民币金额现金银行存款其他货币资金合计2.应收票据应收票据分类种类期末数期初数银行承兑汇票合计3应收账款(1) 应收账款账龄分析:账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内1至2年2至3年3年以上合计(2) 期末应收账款中无持本公司5%以上(含 5% )表决权股份的股东单位款项。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位名称金额年限占应收账款总额的比例()一年以内一年以内

8、一年以内一年以内一年以内合计-4. 其他应收款(1) 其他应收款账龄分析账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内1至2年2至3年3年以上合计100.00 本报告期无实际核销的其他应收款情况。(3) 期末其他应收款中持本公司5%以上(含5% )表决权股份的股东单位款项|*元。(4) 其他应收款金额前五名单位情况单位名称金额年限占其他应收款总额的比例()一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内合计-5. 预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内1至2年2至3年3年以上合计(2) 预付款项金额前五名单位情况单位名

9、称与本公司关系金额时间未结算原因单位名称与本公司关系金额时间未结算原因合计-（3）期末预付账款中无持本公司5%以上（含5% ）表决权股份的股东单位欠款。（4）预付账款期末余额主要为本公司各子公司预付材料款及工程款。6.存货（1）存货分类项目期末数期初数账面余额跌价账面价值账面余额跌价账面价值自制半成品及在产品库存商品（产成品）周转材料（低值易耗品等）在途物资工程施工（已完工未结算）劳务成本房产开发项目原材料发岀商品合计（2）存货跌价准备：期未存货不存在跌价现象，故未计提存货跌价准备。7. 其他流动资产项目期末数期初数合计其他流动资产说明:8. 长期股权投资(1)长期股权投资年末数年初数账面余额

10、减值准备账面余额减值准备长期股权投资合计(2)按成本法核算的长期股权投资被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额成本法成本法合计9. 固定资产固定资产情况项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备广告设施、公路及收费站设施二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备广告设施、公路及收费站设施三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备广告设施、公路及收费站设施本公司本期固定资产-办公设备原值及折旧减少系*本期计提折旧*元。10.在建工程在建工程基本情况项目期

11、初数期末数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值合计11.无形资产(1)无形资产情况项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计办公软件安全监控管理信息系统土地使用权财务软件高速公路服务区经营权等二、累计摊销合计办公软件安全监控管理信息系统土地使用权财务软件高速公路服务区经营权等三、无形资产账面净值合计办公软件安全监控管理信息系统土地使用权财务软件高速公路服务区经营权等无形资产本期摊销额*元。12.商誉被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备合计13. 长期待摊费用项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原0.00因0

12、.000.00合计0.00长期待摊费用的说明：主要为高速公路的服务区建设费及简易建筑尚未摊销部分。14. 递延所得税资产已确认的递延所得税资产项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备开办费可抵扣亏损其他小计注：递延所得税资产系*。15. 其他非流动资产项目期末数期初数合计说明：其他非流动资产年末数比期初数增加*元，变动原因为*16.短期借款短期借款分类:项目期末数期初数保证借款信用借款合计17.应付票据种类期末数其中下一会计期间将到期的金额期初数银行承兑汇票合计18.应付账款(1) 应付账款账龄分析项目期末数期初数1年以内1-2年2-3年-3年以上合计(2)期末余额中无欠持本公司 5%以上

13、(含5% )表决权股份的股东款项。19.预收账款(1)预收账款账龄分析项目期末数期初数1年以内1-2年合计(2)期末余额中无欠持本公司 5%以上(含5% )表决权股份的股东款项。20.应付职工薪酬项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费失业保险费工伤保险费项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额生育保险费四、住房公积金五、辞退福利六、其他合计21.应交税费14,112,800.48项目期末数期初数增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税教育费附加其他合计22.其他应付款其他应付款账龄分析项目期末数

14、期初数1年以内1-2年2-3年3年以上合计23.长期借款项目期末数期初数质押借款保证借款合计24.长期应付款项目期末数期初数1年以内1-2年合计25.实收资本单位：万元投资者名称期末数期初数投资金额所占比例投资金额所占比例合计100%100%注：以上注册资本业经*哙计师事务所有限责任公司审验，并出具*验字20*第*号验资报告。26.资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数合计本期资本公积变化的原因:1)2)27.盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积合计28.未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润-调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-调整后期初未分配利润-

15、力口：本期归属于母公司所有者的净利润-减：提取法定盈余公积10%期末未分配利润29.营业收入、营业成本行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本商品销售行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本技术服务广告养护租赁其他服务合计30.营业税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税3%-5%城市维护建设税7%教育费附加4.5%其他合计31.投资收益单项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益合计32.营业外收入项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得接受捐赠政府

16、补助（土地岀让金返还）其他合计33.营业外支出项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失项目本期发生额上期发生额对外捐赠其他合计34.所得税费用项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税合计35财务费用项目本期金额上期金额利息支岀减利息收入加：其他合计36.现金流量表补充资料(1) 收到的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额合 计(2) 支付的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额合计(3) 现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润力口：资产减值准备固定资产折旧补充资料本期金

17、额上期金额无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以巴”号填列）固定资产报废损失（收益以-'号填列）公允价值变动损失（收益以二号填列）财务费用（收益以-号填列）投资损失（收益以-号填列）递延所得税资产减少（增加以”号填列）递延所得税负债增加（减少以”号填列）存货的减少（增加以”号填列）经营性应收项目的减少（增加以号填列）经营性应付项目的增加（减少以二号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额力口：现

18、金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额（4）现金和现金等价物的构成项目期末数期初数一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额六、母公司财务报表主要项目注释1.应收账款(1)应收账款账龄分析：账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内1001至2年2至3年3年以上合计100(2) 期末应收账款中无持本公司5%以上(含 5% )表决权股份的股东单位款项。(3) 应收账款金额单位情况单位名称与本公司关金额年限占应收账款总额的比例(

19、)系1年以内1年以内合计-100.002.其他应收款(1)其他应收款账龄分析项目年末数年初数账面余额占总额比 例账面余额占总额比 例1年以内1至2年2至3年3年以上合计100%(2)期末其他应收款中本公司5%以上(含 5% )表决权股份的股东单位款项为251,130,000.00丿元。(3)其他应收款金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)合计-3.长期股权投资项目年末数年初数账面余额减值准备账面余额减值准备长期股权投资长期股权投资明细被投资单位核算方初始投资成期初余额增减变动期末余额法本合计4.营业收入

20、和营业成本(1)营业收入项目本期发生额上期发生额其他业务收入其他业务成本(2)公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例合计七、关联方及关联交易(一)本公司的母公司1.本公司的母公司情况母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质建设接上表母公司名称注册资本（万元）母公司对本企业的持股比例（%）母公司对本企业的表决权比例（）本企业最终控制方组织机构代码2、母公司的注册资本及其变化单位：人民币万元企业名称期初数本期增加本期减少期末数3、母公司对本公司持股比例及其变化单位：人民币万元企业名称期初数本期增加本期减少期末数金额比例金额比例金额比例金额比例100%100

21、%（二）本公司的子公司1、子公司的基本情况被投资单位名称注册地业务性质本企业持股比例本企业在被投资单位表决权比例期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润2、子公司的注册资本及其变化单位：人民币万元企业名称期初数本期增加本期减少期末数3、本公司对子公司持股比例及其变化单位：人民币万元企业名称期初数本期增加本期减少期末数金额比例金额比例金额比例金额比例合计（三）本公司的合营和联营企业无。（四）关联方应收应付款项项目名称关联方期末金额期初金额其他应收款其他应付款长期应付款6,158,774,463.536,158,774,463.53八、或有事项截止2011年12月31日，本公司无需披露的或有事项（

22、如有，请详细列示）。九、承诺事项截止2011年12月31日，本公司无需披露的重大承诺事项（如有，请详细列示）。十、资产负债表日后事项截止本财务报告报出日，本公司无需披露的资产负债表日后事项（如有，请详细列示）<十一、其他重要事项截止2011年12月31日，本公司无需披露的其他重要事项（如有，请详细列示）。湖南省*CO., LTDNOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTSFOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31,2021(All amou nts in RMB Yua n)I. Compa ny Profile* Co., Ltd. (here

23、in after referred to as the "Compa ny") is a limited liability compa ny (Si no-foreig n joi nt ven ture) join tly inv ested and established by * Co., Ltd. and * Limited on 24 June 2021. On December 26, 2021, the shareholders have been changed to * co., ltd and * LIMITED.Bus in ess Lice nse

24、 of En terprise Legal Pers on Lice nse No.:Legal Represe ntative:Registered Capital: RMB (Paid-in Cap ital: RMB )Address:Busin ess Scope: Financing and leas ing bus in ess; leas ing bus in ess; purchase of leased property from home and abroad; residue value treatme nt and maintenance of leased prope

25、rty; consulting and guarantees of lease transaction (articles invoIved in the in dustry lice nse man ageme nt would be dealt in terms of n atio nal releva nt stipulati ons)II. Declarati on on followi ng Acco un ti ng Sta ndard for Busin ess En terprisesThe financial statements made by the Company ar

26、e in accordanee with the requireme nts of Acco un ti ng Sta ndard for Busin ess En terprises, which reflects the financial position, financial performance and cash flow of the Company truly and completely.III. Basic of preparation of financial statementsThe Compa ny impleme nts the Acco un ti ng Sta

27、n dards for Bus in ess En terprises ( Financand Accounting 2006 No. 3”)ssued by the Ministry of Finance on February 15, 2006 and the successive regulations. The Company prepares its financial statements on a going concern basis, and recognizes and measures its accounting items in complia nce with th

28、e Acco un ti ng Sta ndards for Busin ess En terprises -Basic Stan dards and other releva nt acco un ti ng sta ndards, applicati on guideli nes and criteria for interpretation of provisions as well as the significant accounting policies and acco unting estimates on the basis of actual tran sacti ons

29、and eve nts.IV. The main acco un ti ng policies, acco un ti ng estimates and cha ngesFiscal yearThe Company adopts the calendar year as its fiscal year from January 1 to December 31.Functional currencyRMB was the fun cti onal curre ncy of the Compa ny.Acco un ti ng measureme nt attributeThe Compa ny

30、 adopts the accrual basis for acco un ti ng treatme nts and double-e ntry bookkeep ing of borrow ing for finan cial acco un ti ng. The historical cost is gen erally as the measurement attribute, and when accounting elements determined are in line with the requirements of Accounting Standards for Ent

31、erprises and can be reliably measured, the replacement cost, net realizable value and fair value can be used formeasureme nt.Acco un ti ng method of foreig n curre ncy tran sacti onsThe Compa ny' s foreig n curre ncy tran sacti ons adopt approximate spot excha nge rate of the transaction date to

32、 convert into RMB in accordance with systematic and rati onal method; on the bala nce sheet date, the foreig n curre ncy mon etary items use the spot exchange rate of the balance sheet date. All balances of exchange arising from differe nces betwee n the bala nce sheet date spot excha nge rate and t

33、he in itial recognition or the former balance sheet date spot exchange rate, except that the excha nge gains and losses aris ing by borrow ing foreig n curre ncy for the con structi on or producti on of assets eligible for capitalizatio n are tran sacted in accorda nce with capitalization principles

34、, are included in profit or loss in this period; the foreign curre ncy non-mon etary items measured at historical cost will still be conv erted with the spot excha nge rate of the tran sact ion date.The sta ndard for recog nizing cash equivale ntWhe n making the cash flow stateme nt, cash on hand an

35、d deposits readily to be paid will be recog ni zed as cash, and short-term (usually no more tha n three mon ths), highly liquid and readily con vertible to known amounts of cash with in sig nifica nt risk of cha nges in value are recog ni zed as cash equivale nt.Finan cial In strume ntsClassificatio

36、n, recognition and measurement of financial assets-The company at the time of initial recognition of financial assets divides it into the following four categories: financial assets measured at fair value with changes included in the profit or loss of this period, loans and receivables, financial as

37、sets available for sale and held-to-maturity inv estme nts. Finan cial assets are measured at fair value whe n in itially recog ni zed. Releva nt tran sacti on costs of finan cial assets measured at fair value with changes included in the profit or loss of this period are recog ni zed in profit or l

38、oss of this period, and releva nt tran sact ion costs of other categories of financial assets are recognized in the amount initially recognized.-Financial assets measured at fair value with changes included in the profit or loss of this period refer to the short-term sales financial assets, includin

39、g financial assets held for trading or financial assets measured at fair value with changes included in the profit or loss of this period designated upon initial recognition by the man ageme nt. Finan cial assets measured at fair value with cha ngesi ncluded in the profit or loss of this period are

40、subsequently measured at fair value, and the interest or cash divide nds obta ined duri ng the holdi ng period will be recog ni zed as in vestme nt in come, and the gains or losses of the cha nge in fair value at the end of this period are recognized in the profit or loss in this period. When it is

41、disposed, the difference between the fair value and the initial recorded amount is recognized as in vestme nt in come, while adjusti ng gains from cha nges in the fair value.-Loans and receivables: the non-derivative financial assets without the price in an active market and with fixed and determ in

42、 able recovery cost are classified as loa ns and receivables. Loa ns and receivables adopt the effective in terest method and take amortized cost for subsequent measurement, and gains or losses arising from derecognition, impairment or amortization are included in the profit or loss of thisperiod.-

43、Financial assets available for sale: including non-derivative financial assets available for sale recognized initially and other non-derivative financial assets except for loans and receivables, held-to-maturity investments and trading financial assets. Financial assets available for sale are subseq

44、uently measured at fair value, and interest or cash dividends obtained during the holding period will be recognized as investment income, and gains or losses arising from the changes in fair value at the end of this period are recognized directly in owners' equity until the financial asset is derecognized or impaired and then is recognized as the profit or loss in this period.- Held-to-maturity investments: the non-derivative financial assets with clear intention and ability to hold to maturity by the management of the company, a fixed maturity date and fixed or determinable payments