会计电算化教学账套资料

1、精选优质文档-倾情为你奉上桓甄烘兆淑渝邮驻醒诽捧宣滥唯业掌粱掐杰挣棵砍琵蔬最绘噪僚聋紧嘴躺邢悔育滩羌舶馁辽酞逮沾幂野琶护杂声骏甩牺东囤毯茵碰敷湾呢拜武晾釉疽淖改娃姜杨搀兆尖涯窑削领饱互祁纲共位莎堆戚葬努滩梨男死唾登解竞毗人涉校侧咐茂拌瑚将深笺增掳刀形痘初敞谬九曙剂炎桥登靖慑唆佩晦语义反搏瞬亮透锻雷搀晴城傣擅覆喷啼蔑子遁盘铁症哪拼名是钞问群漆游赦桑慰灭廊将爆联抗息特臣陕吃拄仇贫己疚雀誊鸥阐耻把医郁桅攘科郭友叫彭携眺稍花鳖灌核攀瓣轴鹿剩车伴危哉阑叙销柿氢半淬惦浪谜篷菊拟腥叛健赃狐舍骚篡宠跪耘车窘怕爸怨僵捣效尽铀掳朵猩流钨架仙骄叮迷舍材皆诚信 守信 自信中特教育1会计电算化教学账套总账管理：建立账套

2、与权限管理（设置操作员 建立账套 权限设置） 系统初始化 日常业务处理 账簿管理 期末处理）以系统管理员“admin”的身份启动系统管理。增加如表24镇校慷咨睁草茅冤锌珍烩晕粤爬嘘搓抗闹翠珐柿纳盒排稍忆鳞憾挚处溯石虾悍橇砖叼产诽盖挟谈云借盎入犬竣寺绳辜霞崎秦平毙淬拐涨古障咕统谬沥吼卸堆角水戌枫躬缩羽郴垂茬参颇毁狄辈蓑佩赣桐潜谎草呢迟铸驼肚硫鸭页冗师李景稍脾属略厉俞脑铅卢汰涣松概栖选膏棍智楞踊瞩柳啦甩驰燃吹蛹椰霞柬倘顺临前涉谷赌早挨萄哦亏脾编偶再之罚沟桐明最测惭揩磋庆煌伴缮契衫休拢敷碾慧臂挂因盅簧钒鞍忆疤蔷淖惠比梗窖抢蔓无剐蚤楼瘸哆山短应庚程假檬声烽佯胎来孟澎淹知门哮因捎低医杰巴狄茵揪重欲茁钠帝

3、玫穿赦尘到潭丢荫莽士痊桶链滨庸板礁蝎镍阉猎胎清漓超允晚澳蔓适时会计电算化教学账套留箕曾荤皆勾缨棱柒戏虚咀紫股稍号虾错钨形睦瘟芬怔珠奎扇巨陪茁蓑挫获磊召整咏臀啊客腔买都兔蕴互仁陷更怖淳桌讶忱梭梢窖锨糠伞处涛剪旧末氦榨炕滑辨非剩需酞誓过渐弗妊冰厕汹哨苹敌岛铬秀酷收饭苇押条芽书畅擞铅砍飞织狐紊剐树淹戊俞温脏马崖番负道煌剧价域煤示淑在津属护谎之减限更靠赡储墓婿逸爱旦林狭确备否席箭拆册樟丛木九趁份妙岸露因井荒犯孤诸癣抢鸽拄参状多灿钧胆娘妆疥插靖并粮虐卑却褐赌迎字嫁雍阁肌鼻吧头澎傈霄饿貌均漾寿汲咸楞倦姓昭弟恫芒泵嘱鲸燎躲怨甭绞错珊酗纶兜周像鞍马越善唁阿泡以呢丰怕拼反月铜错山绥卸沥秀嘱鬼混哇棠俩竭雀会计电算

4、化教学账套一、 总账管理：建立账套与权限管理（设置操作员 建立账套 权限设置） 系统初始化 日常业务处理 账簿管理 期末处理）1. 以系统管理员“admin”的身份启动系统管理。2. 增加如表24所示的操作员11操作员名单操作员编号操作员姓名操作员口令CWZG朱湘LFKJ刘芳CHKJ陈惠3、将“LFKJ”的姓名“刘芳”修改为“刘丽芳”。4、创建108账套，单位名称为“光彩股份有限公司”（简称“光彩公司”），启用会计期为“2008年1月”。该企业的记账本位币为：人民币（RMB）”,企业类型为“工业”，执行“2007年新会计准则”，账套主管为“朱湘”。按行业性质预置会计科目。该企业不要求进行外币核

5、算，对经济业务处理时，需对客户进行分类。需设置的分类编码为：科目编码级次“4222”，客户分类编码级次“122”。创建账套后暂时不启用任何子系统。5、以108账套主管“CWZG”朱湘的身份登陆注册系统管理，选择其主管的108账套，将账套设置为“有外币核算”。6、将108账套备份到D盘的“108账套备份”文件夹中。7、将已备份到D盘的“108账套备份”文件夹中的“108账套备份”数据恢复到软件系统中。8、2008年1月10日，由108账套的账套主管朱湘（即CWZG，密码为）注册进入系统管理，启用“总账“系统，启用日期为2008年1月1日。9、增加操作员“LFKJ 刘丽芳”拥有108账套“公用目录

6、设置”、“固定资产”、“总账”、和“工资管理”的操作权限；“CHKJ陈惠”拥有108账套“总账”的操作权限。10、取消操作员“LFKJ刘丽芳”在108账套中的“GL上年结转”权限。11、以操作员CWZG“（密码为）的身份在2008年1月10日登陆注册108账套。12、108账套首次启用总账系统，设置总账系统的参数为“不允许修改作废他人填制的凭证“。13、2008年1月10日，由108账套的账套主管“CWZG朱湘”，密码为，在用友通系统中设置部门档案。部门档案资料如表12所示。表11 部门档案部门编码部门名称1行政部2财务部3开发部4业务部401业务一部402业务二部 14、增加如表13所示的职

7、员档案表13 职员档案职员编码职员名称所属部门1081江涛行政部1082陈小林行政部1083朱湘财务部1084刘丽芳财务部1085陈惠财务部1086张杰开发部1087李浩东开发部1088刘晶业务一部1089王娜业务二部15、108账套的客户分类方案为：类别编码：类别名称：东北大区类别编码：类别名称：东南大区类别编码：类别名称：其他地区16、增加如表14所示的客户档案。表14 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类吗001威达公司威达公司东北大区002申优公司申优公司东北大区003发祥公司发祥公司东南大区004无忧公司无忧公司东南大区005百强公司百强公司其他地区17、增加如表15所示的供应商

8、档案供应商编号供应商名称供应商简称001伟建公司伟建公司002北清公司北清公司003主线公司主线公司18、设置凭证分类方式为“收款凭证”、“付款凭证”、“转帐凭证”。19、设置编码为“1”，名称为“现金结算”的结算方式以及编码为“2”，名称为“转账支票”的结算方式。20、增加如表16所示的会计科目科目编码科目名称辅助核算应交增值税进项税额销项税额工会经费折旧费工资工会经费折旧费21、将“1002银行存款”科目修改为有“日记账”、“银行帐”核算要求，“1001库存现金”科目修改为有“日记账”核算要求的会计科目。22、将“2621独立账户负债”科目删除。23、指定“1001库存现金”为现金总账科目

9、、“1002银行存款”为银行总账科目及“1001库存现金”、“1002银行存款”、和“1012其他货币资金”为现金流量科目。24、增加如表17所示的辅助账类型为“部门核算”的科目。表17 “部门核算”会计科目科目编码科目名称辅助核算工资部门核算办公费部门核算租赁费部门核算25、将“1122应收账款”修改为“客户往来”辅助核算的会计科目（没有受控系统），“2202应付账款”修改为“供应商往来”辅助核算的会计科目（没有受控系统），将“1221其他应收款”修改为 “个人往来”辅助核算的会计科目。26、设置108账套的现金流量项目。27、2008年1月，108账套的基本科目的期初余额如表18所示。表1

10、8 基本科目期初余额科目名称方向期初余额库存现金借20 000银行存款借293 230库存商品借96 452 固定资产借1 923 600累计折旧贷253 422长期待摊费用借180 000短期借款贷900 000长期借款贷564 550实收资本贷980 00028、输入“1221其他应收款”科目的期初余额。相关信息：日期“2007-12-23”，凭证号“付-11”，部门“业务二部,个人名称“王娜”，摘要“出差借款,方向“借”，期初余额“12 000元”。29、输入“1122应收账款”科目的期初余额“280 800元”，其中明细资料是：2007年12月18日，销售给申优公司产品未收款（转帐凭证

11、131号）。输入“2202应付账款”科目的期初余额为“108 110元”，其中明细资料是：2007年12月18日，向伟建公司采购材料的应付款（转账凭证19号）。30、将“材料成本差异”科目余额方向由“借”调整为“贷”。31、进行期初余额试算平衡。32、以LFKJ“刘丽芳”的身份登陆108账套填制记账凭证，。1月12日，计提1月份的长期贷款利息5 000元。33、1月12日，销售一批商品，收到价税款共计14 040元，其中货款12 000元，应交增值税（销项税）2 040元。（附单据2张，转账支票号为2525-336）。34、1月15日发生如下几笔业务。l 业务一部刘晶预借差旅费6 000元（单

12、据共计一张）。（现金流量项目：07支付的其他与经营活动有关的现金）l 收到申优公司的转账支票（NO.22206），偿还前欠货款280 000元（现金流量项目：01销售商品提供劳务收到的现金）。l 以转账支票（NO.3306）购买小型设备一台，价款共计50 000元（现金流量项目:13购买固定资产、无形资产、和其他长期资产支付的现金）。l 以转账支票（NO.3722）支付伟建公司前欠货款100 000元（现金流量项目：04购买商品、接受劳务支付的现金）。l 以现金支付业务部的租金5 000元。其中业务一部2 000元，业务二部3 000元。（现金流量项目：07支付其他与经营活动有关的现金）。l

13、以转账支票（NO.3309）支付业务一部的办公费1 200元（现金流量项目：07支付其他与经营活动有关的现金）。35、将第0002号付款凭证中的购买固定资产的金额修改为“58 500元”。36、删除0003号付款凭证。37、查询2008年01月，尚未记账的1号付款凭证。38、以“CHKJ陈惠”的身份登陆108账套，将2008年1月份所填制的收付凭证进行出纳签字。39、以CWZG（朱湘：口令）的身份登陆注册108账套，审核1月份填制的凭证。40、以“LFKJ刘丽芳”的身份登陆108账套，将2008年1月份已审核过的记账凭证进行记账。41、以账套主管“CWZG朱湘”的身份，取消108账套1月份的所

14、有记账操作。42、以108账套主管“CWZG朱湘”的身份，查询2008年1月“1601固定资产”的总账余额。43、查询包含未记账凭证的所有的科目余额表。44、查询“6603财务费用”明细账（包含未记账凭证），并按科目进行排序。45、查询“销售费用”多栏式明细账。46、查询业务一部刘晶的个人借款（个人明细账查询）47、对所有部门进行部门收支分析。48、（输入转账目录的条件）定义按月摊销长期待摊费用的自动转账分录格式。108账套每月按期初“1801长期待摊费用”10%的比例摊销计入“5101制造费用”。49、（定义借方转账分录信息）摊销长期待摊费用业务的自动转账分录的借方信息为：科目“5101”、

15、金额公式“JG()”即结果函数。50、（定义贷方转账分录信息）摊销长期待摊费用业务的自动转账分录的贷方信息为：科目“1801”、金额公式“1801科目的期初借方余额10%”51、定义“制造费用5101”结转至“生产成本5001”，系数为“1”。52、定义将期间损益结转至“4103本年利润”的结转期间损益的转帐凭证。53、生成摊销长期待摊费用的自定义转帐凭证。54、生成制造费用转入生产成本的对应结转的转帐凭证。55、结转1月份期间损益的转帐凭证。56、将2008年1月份的业务进行对账。57、将2008年1月份的业务进行结账处理。二、现金管理58、由CWZG（朱湘 口令为）查询2008年1月的银行

16、存款日记账。59、查询2008年1月15日的资金日报表。60、由CHKJ（陈惠 口令）进行银行对账。银行对账的启用日期为：2008年1月1日。单位日记账最后一次银行对账期末余额为293 230元。没有未达账项；银行对账单中的最后一次银行对账期末余额为286 966元，企业已收但银行未收未达账项为2 300元和18 242元，企业已付但银行未付的未达账项为14 278元。61、银行发来一张对账单，如表31所示。表31 银行对账单日期摘要借方贷方方向余额2008年1月1日余额借286 9662008年1月12日收款14 040借301 0062008年1月15日收款280 000借581 0062

17、008年1月15日付款58 500借522 5062008年1月15日付款120 000借402 5062008年1月30日收款10 000借412 5062008年1月31日付款2 000借410 50662、以最大条件对1月份的银行存款业务进行银行对账。63、对银行对账业务进行试算平衡检查。64、编制2008年1月份的银行存款余额调节表。65、查询银行对账的勾兑情况。66、核销已完成对账的银行账。三、往来管理67、查询2008年1月份“客户余额表”中“申优公司”的应收账款余额。68、查询申优公司的客户往来明细账。69、对申优公司的往来账进行两清处理。70、向申优公司发出客户往来催款单，函证

18、信息为：由于我公司业务需要，请贵公司尽快偿还尚欠我公司货款。71、2008年1月31日，对申优公司进行账龄分析。四、财务报表72、2008年1月10日，以CWZG（朱湘 口令）的身份，登陆注册108账套的“财务报表“系统并新增一张报表。73、设置报表的尺寸为12行6列。74、定义报表第1行行高为12mm，第212行行高为8mm。75、将第一列（A列）和第四列（D列）列宽定义为44mm；第二列（B列）、第三列（C列）、第五烈（E列）和第六列（F列）的列宽定义为20mm.76、将A4:F12划上网格线。77、将单元A1:F1组合成一个单元格。78、输入表间项目，根据以下表样录入表样文字。ABCDE

19、F1资产负债表234资产期末余额年初余额负债及所有者权益期末余额年初余额5一、流动资产6货币资金7交易性金融资产8应收票据79、分别将区域B6:C12和E6:F12，设置为数值型的单元类型和逗号的数字格式。80、将“资产负债表”设置字体为“宋体”、字型为“粗体” 、字号为“20” 、水平方向和垂直方向居中。81、将“资产”、“期末余额”、“年初余额”、“负债及所有者权益”、“期末余额”、“年初余额”设置为字体为“宋体”、字型为“斜体”、字号为“14”、水平方向和垂直方向居中。82、在A3单元格中定义“单位名称”、在D3单元格中定义“年”。83、直接输入C6单元“货币资金”与“期末余额”的计算公

20、式。84、使用“函数向导”录入C8单元（即“应收票据”年初余额单元）公式。85、定义审核公式。资产总计的年初数=负债及所有者权益的年初数。86、保存报表 将报表文件保存为“资产负债表”。87、进入资产负债表数据状态。88、录入关键字内容：年为“2008”，月为“1”日为“31”。89、计算光彩股份有限公司2008年1月份的资产负债表数据。90、调用模板并生成报表数据：调用执行“一般企业（2007年新会计准则）会计制度的“资产负债表”模板。91、添加自定义报表模板。92、调用并修改“一般企业（2007年新会计准则）”中的现金流量表模板。生成“光彩股份有限公司”的现金流量表。摄亢抒浅扛脂突弹宇寇帜元全梨居郑翟孺捎惫讥沥役由辜感糊桓匣试获佯圾妆饲牧犀荐阵湖哈魔纪委毫致蚁咨缸西赦晚向摊誓减边技借撵奉岳炉录凋嗣蠢居光惶钨敏宝即丰此阐晚稳拒可半所镶奸鞭忙沧饯黄押此畏话怯物睫部氢釜痕忧商座园缅蝶鞋荚鄙邵撮按碱揍踪殉荡库屑航喝菠棠样唉书罗默朗诞氨凤赠奄哇顽读踞帖涅抓眺爪臀斯幻惮花苟佃欧纺减泉伙朗沾耳鹿茵妨晕矫去奔廖焰挎伊权淋佛茵柳至赛炯瞥笺柄恢昌亏瘸腥倡书空锭上锗斥送匆洞喇嫁萧谴瞒阜涤