会计信息系统固定资产管理-20页文档资料

1、学生学号2019010668成绩学生实验报告书实验课程名称会计信息系统开课学院商学院指导教师姓名学生姓名学生专业班级会计1112019-2019 学年 第 二 学期第24页实验教学管理基本规范实验是培养学生动手能力、分析解决问题能力的重要环节；实验报告是反映实验教学水平 与质量的重要依据。为加强实验过程管理，改革实验成绩考核方法，改善实验教学效果，提高 学生质量，特制定实验教学管理基本规范。1、本规范适用于理工科类专业实验课程，文、经、管、计算机类实验课程可根据具体情况参 照执行或暂不执行。2、每门实验课程一般会包括许多实验项目，除非常简单的验证演示性实验项目可以不写实验 报告外，其他实验项目

2、均应按本格式完成实验报告。3、实验报告应由实验预习、实验过程、结果分析三大部分组成。每部分均在实验成绩中占一定比例。各部分成绩的观测点、考核目标、所占比例可参考附表执行。各专业也可以根据具体情况，调整考核内容和评分标准。4、学生必须在完成实验预习内容的前提下进行实验。教师要在实验过程中抽查学生预习情况,在学生离开实验室前，检查学生实验操作和记录情况，并在实验报告第二部分教师签字栏签名，以确保实验记录的真实性。5、教师应及时评阅学生的实验报告并给出各实验项目成绩，完整保存实验报告。在完成所有 实验项目后，教师应按学生姓名将批改好的各实验项目实验报告装订成册，构成该实验课 程总报告，按班级交课程承

3、担单位（实验中心或实验室）保管存档。6、实验课程成绩按其类型采取百分制或优、良、中、及格和不及格五级评定。附表：实验考核参考内容及标准观测点考核目标成绩组成实验预习1 .预习报告2 .提问3 .对于设计型实验，着重考查设计方案的 科学性、可行性和创新性对实验目的和基本原理 的认识程度，对实验方 案的设计能力20%实验过程1 .是否按时参加实验2 .对实验过程的熟悉程度3 .对基本操作的规范程度4 .对突发事件的应急处理能力5 .实验原始记录的完整程度6 .同学之间的团结协作精神着重考查学生的实验态 度、基本操作技能；严 谨的治学态度、团结协 作精神30%结果分析1 .所分析结果是否用原始记录数

4、据2 .计算结果是否止确3 .实验结果分析是否合理4 .对于综合实验，各项内容之间是否有分 析、比较与判断等考查学生对实验数据处 理和现象分析的能力； 对专业知识的综合应用 能力；事实求实的精神50%实验课程名称：会计信息系统实验项目名称固定资产管理实验成绩实验者专业班级会计学组 别同组者实验日期2019.04.30第一部分：实验预习报告（包括实验目的、意义，实验内容，主要仪器设备及耗材，实验方案与技术路线等）一、实验目的、意义1 .掌握用友ERP3-U8管理软件中的固定资产管理系统的相关内容。2 .掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。二、实验内容1、固定资产管理系统参数

5、设置、原始卡片录入。2、日常业务：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。3、月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账。三、主要仪器设备及耗材安装了用友等通用管理软件（会计软件）的计算机。四、实验方案与技术路线固定资产管理子系统：固定资产管理子系统初始化、固定资产管理子系统日常业务处理、固定资产管理子系统期末处理、固定资产管理子系统帐表管理设亶的k也意锄入WW回定管产/H 建产措研黄昌|夏产评估I寐去苣曲|+F中产叱I减值封握I I计真后I I对”出剧、-J - - -_ _固定资产管理系统的业务处理流程第二首B分： 实验过程t己录（可加页）（包括实验原始数据记录，实验现象记录，

6、实验过程 发现的问题等）一、启动并注册固定资产管理系统1、打开桌面用友 ERdU8进入“启用应用平台”，输入操作员。IX2、执行【基础设置】一【基本信息】一【系统启用】，打开“系统启用”对话框。不缰启用退山X口亍破除淑雯信息技术盲眼公司赃宴启用会H期间鼻口工口年口月启用人信用会计期间提示信息忌*201-ca否admin除郴委确英要后俅当前系先吗H-=1GAMm二、初始设置1、设置控制参数（1）初次启用固定资产管理系统的参数设置(2)补充参数设置执行【设置】一【选项】命令，进入“选项”窗口。部门编码r上缠名称部门名称省理中心折旧科目瓯而一所雨二13、设置部门对应折旧科目执行【设置】一【部门对应折

7、旧科目】命令，进入“部门编码表”窗口。部门编码部门名称折旧科目1管理中心660205.折旧费101总斐理办公56020瓦折旧费10：财务都860206,折旧费部门编码部门名称折旧科目£01捎告部6601/肖售费用部门编码部门名称折旧科目201捎古部6601,捐售费用部门编日部门名称折旧科目制造中心二川|丁.M1日安一车间折旧费口羽二车间5加1度,折旧费4、设置增减方式的对应科目执行【设置】一【增减方式】命令，进入增减方式窗口。上皴名称I增加方式I直接购入噌诚方式名称5、录入原始卡片执行【卡片】一【录入原始卡片】命令，进入“资产类别参照”窗口。专片据W司李奇产潮号 莫别漏号 期格型号使

8、用状况讦蛤使内已明 原值第许折I日，丰值OiMlrn?ini(tf 1Q1E宜援电kZOlZ-ffi-dl.2?TO 00 372.54.750211设固定餐产不粉 海腌粗二 使用郃门一 吞幽1点便用年PR加） 已计提月份“ i争转值率 月折1日率常常零日期 2013-OS-D1箝笫.圭后君慢退备.忘匿理办卡里.争残宦0.013：本月计提折旧物卡片狷号00002固定资产卡片.4居支B61S. B0EMS. T5至入目即 2ni3-flFKDi日期2013-08-01固定资产编号 类别编号 规格型号 增加方式 使用状况 开蛇便用日朗 原值累计圻旧 净值022101Q01022京摄购A在用2012

9、-07-012C900.0055 幅,8023351.20固定资产名称 类别名称 便用部门 存放地点使用年限（月） 已计提月份净残值率 月圻旧军120.015对应折旧科目_盟叟。旦一近I旦贵.录人人美记本电脑 一韭窿营用重备 一息经理办公量折旧方法 平均年阳法【一）币种 净残值 本月计提汩撼项目录入日期一人民面1156.00始之如2013-0£-01定资产卡片卡片编号日期固定资产编号.喔即QW盥.固定资产名称传耳机.类别褊号_ 022,类别名廊_ 韭豌意用漫餐一觐格型号_ 便用部门. 忠经理办公室.增加方式直接购入存放地点使用状况一在甩一使用年限（月）|6°一 折旧方法一壬

10、均生眼蓄（工）一开始便用日期2012-OS-01已讨提月份13而种人民币原值_3510. 00 等残盾窣.蜷挣钱值140. 40累讨折I日二二二二i还近月折日率二二二二二1还本月计提折旧额二二二二二豆足净值i«4.aD,对应折旧科目息蜒蛇近I麋L项目录入人像漏雪录入日期2013-09-01ES定资产卡片卡片编号00004日期2013-OB-01固定资产编号.021X1001.类别褊号一._021.规格型号_增加方式直重跑A使用状况一在甩一开始使用日期2012707-01藤值64go 00累计折旧冽星照.净值_K43.®固定资产名称其启机.类别名称疑常用激餐.便用部门；车匣存

11、放地点使用年限1月r町 折旧方法一壬均生眼送a工已过提月份.!£.而种A民更.障残官窣 .蜷挣麒值理月折1日率Q.al6.本月计提折旧额1Q3.M对应折旧科目3-姓坦2 Jf旧费,项目.ES定资产卡片卡片编号0。5日期 N013-OA01固定资产编号021301002.固定资产名称备翻.类别褊号 021,类别名称_ 豌营用激餐一觐格型号一._. 使用部门 二至直增加方式 直接购入 存放地点使用状况.硒.使用年限®_ 6Q,加希国一瀛曲二）.开始使用日期2Q1_27C7-O1.已过提月份.12而种A民更.原值640 00殍殛盾窣挣强值2S9.60累计折旧16,08.月折I日率

12、0.016.本月计提折旧颜103.a4.净值 昭曳强对应折旧科目W姓幽如展.项目.录入日期2013-03-01系统继续弹出“本操作将计提本月折旧， 并花费一定时间，是否要继续？”信息提示对话框, 单击“是”按钮。系统计提这几完成后，进入“折旧分配表”窗口，单击“退出”按钮，进入“填制凭证”窗 口；选择“转账凭证”类别，修改其他项目，单击“保存”按钮。4、批量制单5、总账系统处理(1)出纳签字以出纳“王晶”的身份登录总账管理系统，进行出纳签字。(2)凭证审核以会计“马方”的身份登录总账，进行审核记账。6、账表管理执行【报表】一【账表管理】命令，进入“固定资产报表”窗口。源r ce3013.08m

13、st曲即：2"用 100mul螭1蜒氨血）247,090,00W1画帕）12网印ZJ7知一朝期）1烦3207册|部3,5?1.7、对账执行【处理】一【对账】命令，进入“固定资产报表”窗口。8、结账执行【处理】一【月末结账】命令，打开“月末结账”对话框。此掾作将花费一定的时间，清认其就点以下说明后再福定 是否妾进行月末结赈：请确认 i正蹄录/ 2正隔袅A麓麓舞那峨增资产卡片二正稿进行了本月应进行的贲产评估 4.正确录入了本月资产的鲂石工作量 5正确完成了业务数据的备份月末结账将使本会计期间的所有数据不能修改,而且将进行一家列 的自动操作:1备份月末撕前固定资产哦套状态里噩对账情况下5

14、fetB-2整理、片物据开始结畦定资产变动单-部门转移-变动单褊号00003变动日即2013-09-2T卡片褊号00003责产编号口221口10口2开始使用日期201E-06-01贯产名腌 传真机.规格型号变动前部门 揖窿理办公里.变动后部门亲喝靓.存放地点新存放地点变动原因手人徐濯雯3、计提减值准备执行【卡片】一【变动单】一【计提减值准备】命令，进入“固定资产变动单”窗口。定资产变动单一计提减值徒备一费动单褊号00004变动日期2013-09-30弁始使用日期2012-07-01 « IHIIII 111 HIIIB IUMII HIM BMI损格型号汇率1卡片褊号00002贯产编

15、号口照I 口 icicii UMIIIIIMHIB HIM M IBUII IB Mil资产名称 茎记本电底.减值性备金颤1000.00币种人民而原值 239M. DO累计折旧6011.20«inrbib ir?!iurre s-?i l;ii r»n ir-TinriEB i! s ! ir »! ir"?!Liiiimeiii ir-rmriLiB i! iiiimmi! smr累讨减值送瓠金额 Ipx:_oo室计转回懂备金颜0,00.可回收市值.附8。变劭原因 哽二 二二 二 1 1 二二手人徐淑霎3、批量制单第三部分结果与讨论（可加页）一、实验结

16、果分析（包括数据处理、实验现象分析、影响因素讨论、综合分析和结论等）1、初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。2】如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产管理系统中的【工具】一【重新初始化账套功能】命令实现，该操作将清空对该子账套所做的一切工作。3、资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。4、类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。5、已使用过的类别不能设置新下级。6、当固定资产发生增减变动，系统生成凭证时，会默认采用这些科目。7、卡片编号：系统根据初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删除一张卡片，又不 是最后一一张时，系统将保留空号。8、已计提月份：系统将

17、根据开始使用日期自动算出，但可以修改，请将使用期间停用等不计提折旧的月份扣除。9、月折旧率、月折旧额：与计算折旧有关的项目输入后，系统会按照输入的内容自动算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。10、固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。11、新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或 0。12、卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。13、如果上次计提折旧已通过记账凭证把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。14、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。15、本账套需要进行计提

18、折旧后，才能减少资产。16、如果要减少资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片号，单击“增加”按钮，将资产添加到资产减少表中。17、如果要减少的资产较多并且有共同点，则通过单击“条件”按钮。输入一些查询呢条件，将 符合该条件的资产挑选出来进行批量减少操作。18、只有总账管理系统记账完毕，固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作。19、当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。20、如果在“账务接口”中选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框，则可以直 接进行月末结账。21、本会计期间做完月末结账工作后，所有数据资料将不能再进行修改。22、本会计期间不做完月末结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。23、月末结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。24、如果在结账后发现结账前操作有误，必须修改结账前的数据，则可以使用“恢复结账前状态”功能，又称“反结账”，即将数据恢复到月末结账前状态，结账时所做的所有工作都被无痕迹删除。25、在总账管理系统未进行月末结账时，才可以使用“恢复结账前状态”功能。26、一旦成本系统提取了某期的数据，该期不能反结账。如果当前的账套已经做了年末处理，那 么就不允许再执行恢复月初状