烟草专卖局内部专卖管理监督检查工作开展情况汇报,工作汇报

1、    烟草专卖局内部专卖管理监督检查工作开展情况汇报            自2005年以来，白银市局按照国家局和省局的安排部署，紧紧围绕中心工作，深入持久地开展了内部专卖管理监督检查工作。通过不断自查、核查、复查、反复整改等工作，完善和充实了各项内控制度，逐步建立了内部专卖管理监督的长效监督机制，使我市烟草系统的各项生产经营工作步入了健康、规范、有序的工作轨道。现将我市2005年以来的内部监管工作开展情况汇报如下：一、专卖内管工作开

2、展情况（一）分析出现问题的原因，深刻理解加强内部监管的重大意义。2003年，国家局开展了以治理卷烟体外循环为主要内容的内部专卖管理监督工作，由于当时我们思想认识不到位，工作措施不得力，导致这项工作流于形式。2005年11月7日，省局召开了加强内部监管、规范经营秩序工作会议，市局党组才真正意识到问题的严重性，迅速组织召开了全市烟草内部整顿自查自纠工作会议，认真反思了我市烟草系统存在的不规范问题，深刻分析了存在这些问题的思想根源和不规范经营造成的严重危害。分析出现问题的原因，一是不能清醒地认识到不规范经营是烟草行业内长期积累的深层次矛盾和问题，没有认识到当前烟草行业正在进行深化改革、联合重组，行业

3、处于重要的调整时期；二是缺乏大局意识，片面追求小集体的利益，不能把“两个维护”的行业价值观，高度地统一到全行业的稳定协调发展上来。在思想深处还存在“内”和“外”之分，还有地方保护的狭隘意识，没有真正理解烟草专卖法的立法宗旨；三是制度不完善，落实不到位。各个单位和部门虽然都建立了一系列的内部规章制度，既有岗位职责又有工作流程，但还存在一些管理漏洞，使得一些工作无章可循，具体操作中偏离了正常轨道；虽然多次以演讲比赛、征集论文等各种形式，开展了“两个维护”的大讨论活动，但说的多，做的少，要求的多，行动的少，形式搞的多，具体工作干得少。（二）积极贯彻国家局、省局会议精神，牢固树立内部监管工作意识。05

4、年以来，市局领导先后组织召开了多次内管工作专项会议，狠抓“两项检查”的思想动员工作。首先将国家局、省局的会议文件及领导讲话及时进行原汁原味的传达与学习，使干部职工深入理解了加强内部监督管理的必要性、重要性和紧迫性；其次在市局内部网站开辟内部监管专栏，通过撰写学习心得体会及知识问答等多种形式，反思形成体外循环等违规违纪行为的思想根源，深刻理解加强内部监管的重大意义，进一步明确思想，提高认识；再次，注重提高基层一线单位领导的思想认识，市局一直坚持对各单位自查、复查、核查及整改工作的自觉性和主动性进行强化，防止和克服各种错误认识，确保在思想上能够坚决服从国家局、省局、市局的安排，做到政令畅通，坚决杜

5、绝任何形式的不规范行为；第四，多措并举，促使全市干部职工转变思想，彻底克服工作消极懈怠和厌战情绪，彻底纠正个别干部职工认为开展内部专卖管理监督检查是反复翻旧帐的错误认识，积极引导广大干部职工站在维护烟草专卖制度和行业长远发展的高度，深刻认识加强内部专卖管理监督工作的重大意义，增强做好内部专卖管理监督工作的紧迫感和责任感，从而在思想和行动上一致配合内部监管工作的纵深推进。（三）加强组织领导，周密安排部署。为切实加强对内部专卖管理监督检查工作的领导，确保内部监管工作顺利开展，2005年11月8日省局治理卷烟体外循环工作会后，市局立即召开了自查自纠会议，并在当天就落实了自查责任，成立了自查自纠领导小

6、组，各单位一把手是自查工作的总负责人，对自查工作全面审核并签字，自查所需资料按照“谁提供、谁负责”的原则由经办人签字确认，要求在自查中不得弄虚作假或故意隐瞒相关情况。2006年2月，国家局加强专卖内部管理监督工作电视电话会议后，市局又召开了内部监管工作会议，成立了内部监管领导小组和内部监管督查小组，小组由市局一把手任组长，分管专卖工作的领导任副组长，专卖科、督查考评中心、财务科、政工科、营销中心、配送中心等部门负责人为小组成员。2007年4月16日市局再次召开内部监管工作会议，重新调整了内管领导小组，并根据省局文件精神调整了自查自纠领导小组和自查自纠督查小组。会上对内管工作进行了具体安排，做了

7、细致分工，进一步明确了每一项工作的具体负责部门和负责人员，建立了齐抓共管的工作机制，为内部专卖管理监督工作的深入开展提供了有力保障。 （四）总结经验，不断创新工作方式，深入开展内部监管工作。在内部监管工作开展过程中，我们及时总结前期工作经验，细化检查内容，提出了内管检查中需要把握的一些关键环节。业务经营方面，严查10大项内容：购进、销售、库存、合同、统计报表、销售软件、扫码、到货确认、供货管理、价格情况。查阅10种资料：卷烟入库验收单、增值税发票、原始合同、扫码记录、到货确认记录、调拨票据、银行进帐单、库存盘点表、零售户资料、销售软件数据。核对8个环节：一是市公司销售时间、数量和县（区）营销部

8、的购进时间、数量是否一致；二是营销部销售时间、销售额与进帐时间、金额是否一致；三是营销部销售数据和零售户购进数据是否一致；四是县（区）营销部销售数据与入网销售数量是否一致；五是统计报表、卷烟销售基础软件数据是否一致；六是购进数量与合同执行数量、扫码、到货确认数量是否一致；七是供货户数与专卖许可证管理户数是否一致；八是卷烟调拨价、三级批发价、零售指导价（明码标价）和规定的价格是否一致。专卖管理方面，检查3项内容：专卖案件的查获情况、查获案件的处理情况、罚没卷烟的处理情况。查阅6种资料：专卖案卷、查处案件登记表、登记保存单、查扣卷烟库存保管帐、假冒卷烟销毁记录、收购卷烟处理记录。在按照国家局内管工

9、作规范和省局内管工作要求开展内管工作的同时，我们还结合烟草专卖局内部专卖管理监督检查工作开展情况汇报            自身实际，摸索出了一些比较适用的工作方法。一是设计了9种内部监管检查表，主要用于加强对卷烟购进、入网、落地销售、资金回笼、费用支出、业务用烟及欣大公司经营情况的监管。二是内管人员通过实地走访，抽查部分零售户订单，确认卷烟落地落户情况。通过这种方式来检查有没有假入网分摊和客户经理套购卷烟、送货员截留卷烟等违规现象。三是通过查询配送中心的配送单条线路车位汇总

10、单确定补货数据，与营销中心的人工补货记录对比，并实地走访零售户，来确定补货记录的真实性。四是坚持“每月向市局报告”的制度，五个县（区）局及营销中心、配送中心等部门必须每月8日前向市局书面报告检查和监管工作情况，同时按照工作要求，认真填报国家局、省局制定的内部专卖管理监督检查情况统计表。通过采取多种多样的自查方法，经过先后多次的仔细检查和反复核对 ,彻底查清了自2005年以来市局存在的不规范经营行为。二、存在的主要问题（一）2005年自查出的问题:1、存在卷烟体外循环问题。共查出2005年1月1日至11月8日期间，市公司体外循环卷烟28931.5万支，实现毛利2381.87万元，主要销往地为福建

11、、江苏、广东、内蒙、宁夏，体外循环的卷烟品牌主要有软珍品云烟、紫云烟、软吉庆、纸盒吉祥兰州、珍品兰州、软硬红兰州等，涉及分摊的卷烟零售户7310户。2005年11月8日以后再未发生卷烟体外循环问题。2、购进卷烟和准运证不一致问题。2005年购进合同签订数量为263457万支，其中省外烟30051万支（与省外烟厂签订电子交易购销合同），地产烟233406万支（与省局销售处衔接的计划数）。实际购进卷烟数量261052万支，其中省外烟27646万支，（从省外烟厂购进卷烟25176万支，从省销售处购进卷烟2470万支），地产烟233406万支（省销售处购进）。省外烟购进厂方开具准运证25176万支，地

12、产烟因全是从销售处购进，故无准运证。3、卷烟漏扫码问题。2005年市公司共购进卷烟261052.5件，入库扫码76398件，剩余184654.5件未扫码，原因是：1、扫码工作从05年3月份开始，以前购进没有扫码；2、由于公司搬迁新址，网络没有开通无法扫码上网，部分卷烟未能及时扫码上网；3、扫码器起初运行时常出现故障，维修阶段影响了正常扫码工作。4、违规变卖罚没卷烟问题。05年市局所属三县两区共罚没、收购卷烟230万支，违规变卖48次，变卖卷烟229.7万支，变卖款310284.48元。5、截留利润问题。市公司2005年元月份截留2004年12月份盖中华60万支，精品紫云烟200万支、软珍品云烟

13、130万支、5听装珍品兰州4万支，共计卷烟414万支，截留利润127.43万元。6、体外循环补贴差价问题。公司体外循环的28931.5万支卷烟因未达到西北五省统一限价，通过开具运费、装卸费、修理费共补贴差价款172.07万元。7、超限量供货和虚拟零售户问题。市局05年涉及超限量供货零售户45户，共供货68 次，供给卷烟77.88万支，金额15.9655万元，查出33户虚拟户。8、卷烟折算情况。2005年度分公司共有4个卷烟品牌涉及折算，分别为全包红兰州折算为翻盖精品兰州；翻盖红兰州折算为翻盖珍品奔马。折算前全包红兰州实际数量为55161万支，金额3283万元，折算成翻盖精品兰州的数量为1467

14、8万支，金额3197.55729万元；折算前翻盖红兰州33807.5万支，金额2042万元；折算成翻盖珍品奔马5796万支，金额2003.27931万元。对于卷烟折算问题，市局专卖内管工作人员认真查阅了2005年度的折算报表、财务部门做帐的增值税发票、卷烟入库货物进仓清单及市局业务科（营销中心）开具的增值税发票，将各县、区营销部、业务科（营销中心）的数据汇集后对照已经自查出的各项销售数据，各种数据均做到帐帐相符，并且统计出来的卷烟折算数量和金额与烟厂数据吻合。以上各项原始凭证、记帐依据均已一一复印并按统一规定存档备查。2005年9月份之后，市公司再无卷烟折算违规问题发生。（二）2006年自查出

15、的问题1、未开具准运证及未扫码问题。2006年市局实际购进卷烟243270.8万支，到货确认127597.8万支，扫码上网243188.8万支，实际销售数量为245474.656万支。造成上述数量不一致的原因有：1、从兰州卷烟厂购进的114132万支地产烟未开具准运证；2、从省销售处商商调剂的1541万支卷烟未开具准运证；3、有82万支外包装磨损卷烟及“三五”系列卷烟未扫码上网。2、违规变卖罚没卷烟问题。2006年1月份至4月份，市局所属三县两区共计违规变卖专卖罚没卷烟36.2536万支，涉及金额4.67146万元。3、虚拟客户开具业务用烟问题。2006年，市局共涉及违规虚拟客户1户（已于06

16、年4月份及时整改注销），其主要用途为开具业务用烟，06年业务用烟合计数量为39.572万支，涉及金额为44.2176万元。其中1-4月份违规列支业务用烟合计为17.168万支，涉及金额为15.2416万元。5月份市局及时整改后，严格按省局新规定从正常经营系统中开具业务用烟，截至12月份共计开具业务用烟22.404万支，金额28.97602万元。4、超限量供货问题。2006年，因V3系统在访销过程中系统插件失效、月限量无提示，加之电访与配送的统计时间段不一致，共违规向14户持证户违反供货标准超量供货15次，合计超量供货数量为14.96万支，涉及金额为1.4866万元。5、违规报损卷烟。2006年

17、7月份，白银区烟草专卖局（营销部）专卖市场罚没卷烟0.002万支（全包乙红河壹盒）报损，涉及金额0.0003万元，造成该盒卷烟报损的主要原因是在保存过程中挤压、破损严重，无法出售，故违规予以报损。（三）2007年1-8月份自查出的问题1、存在业务用烟“假入网”问题。2006年5月至2007年4月，我公司共向当地党政机关、公安、工商、税务等部门及以上部门与我公司有工作关系的人员累计供应卷烟4316条，涉及品种28个，主要以高档卷烟为主。这些卷烟采用分摊给零售户的办法，造成了“假入网”销售。2、超限量供货问题。2006年11月至2007年4月未执行省局限量供货统一标准，存在超限量供货户数和数量统计

18、不准的问题。按照省局限量供货统一标准，市局查明2006年11月至2007年5月共超量供货369户，超量供货量总计29209条，其中：B类户190户，C类户107户，D类户1户，E类户因系统已无法查询当月客户类型，因而无法确定当月是否超量供货，只能对月总供货量予以统计。（四）省局复查组和督导组查出的不规范问题1、05年市公司分摊景泰县营销部卷烟体外循环数量与景泰县营销部自查情况不一致，景泰县营销部误将自己体外循环卷烟盖中华1万支计入了市公司分摊的体外循环数量中。烟草专卖局内部专卖管理监督检查工作开展情况汇报       

19、60;    自身实际，摸索出了一些比较适用的工作方法。一是设计了9种内部监管检查表，主要用于加强对卷烟购进、入网、落地销售、资金回笼、费用支出、业务用烟及欣大公司经营情况的监管。二是内管人员通过实地走访，抽查部分零售户订单，确认卷烟落地落户情况。通过这种方式来检查有没有假入网分摊和客户经理套购卷烟、送货员截留卷烟等违规现象。三是通过查询配送中心的配送单条线路车位汇总单确定补货数据，与营销中心的人工补货记录对比，并实地走访零售户，来确定补货记录的真实性。四是坚持“每月向市局报告”的制度，五个县（区）局及营销中心、配送中心等部门必须每月8日前向市局书面报告

20、检查和监管工作情况，同时按照工作要求，认真填报国家局、省局制定的内部专卖管理监督检查情况统计表。通过采取多种多样的自查方法，经过先后多次的仔细检查和反复核对 ,彻底查清了自2005年以来市局存在的不规范经营行为。二、存在的主要问题（一）2005年自查出的问题:1、存在卷烟体外循环问题。共查出2005年1月1日至11月8日期间，市公司体外循环卷烟28931.5万支，实现毛利2381.87万元，主要销往地为福建、江苏、广东、内蒙、宁夏，体外循环的卷烟品牌主要有软珍品云烟、紫云烟、软吉庆、纸盒吉祥兰州、珍品兰州、软硬红兰州等，涉及分摊的卷烟零售户7310户。2005年11月8日以后再未发生卷烟体外循

21、环问题。2、购进卷烟和准运证不一致问题。2005年购进合同签订数量为263457万支，其中省外烟30051万支（与省外烟厂签订电子交易购销合同），地产烟233406万支（与省局销售处衔接的计划数）。实际购进卷烟数量261052万支，其中省外烟27646万支，（从省外烟厂购进卷烟25176万支，从省销售处购进卷烟2470万支），地产烟233406万支（省销售处购进）。省外烟购进厂方开具准运证25176万支，地产烟因全是从销售处购进，故无准运证。3、卷烟漏扫码问题。2005年市公司共购进卷烟261052.5件，入库扫码76398件，剩余184654.5件未扫码，原因是：1、扫码工作从05年3月份开

22、始，以前购进没有扫码；2、由于公司搬迁新址，网络没有开通无法扫码上网，部分卷烟未能及时扫码上网；3、扫码器起初运行时常出现故障，维修阶段影响了正常扫码工作。4、违规变卖罚没卷烟问题。05年市局所属三县两区共罚没、收购卷烟230万支，违规变卖48次，变卖卷烟229.7万支，变卖款310284.48元。5、截留利润问题。市公司2005年元月份截留2004年12月份盖中华60万支，精品紫云烟200万支、软珍品云烟130万支、5听装珍品兰州4万支，共计卷烟414万支，截留利润127.43万元。6、体外循环补贴差价问题。公司体外循环的28931.5万支卷烟因未达到西北五省统一限价，通过开具运费、装卸费、

23、修理费共补贴差价款172.07万元。7、超限量供货和虚拟零售户问题。市局05年涉及超限量供货零售户45户，共供货68 次，供给卷烟77.88万支，金额15.9655万元，查出33户虚拟户。8、卷烟折算情况。2005年度分公司共有4个卷烟品牌涉及折算，分别为全包红兰州折算为翻盖精品兰州；翻盖红兰州折算为翻盖珍品奔马。折算前全包红兰州实际数量为55161万支，金额3283万元，折算成翻盖精品兰州的数量为14678万支，金额3197.55729万元；折算前翻盖红兰州33807.5万支，金额2042万元；折算成翻盖珍品奔马5796万支，金额2003.27931万元。对于卷烟折算问题，市局专卖内管工作人

24、员认真查阅了2005年度的折算报表、财务部门做帐的增值税发票、卷烟入库货物进仓清单及市局业务科（营销中心）开具的增值税发票，将各县、区营销部、业务科（营销中心）的数据汇集后对照已经自查出的各项销售数据，各种数据均做到帐帐相符，并且统计出来的卷烟折算数量和金额与烟厂数据吻合。以上各项原始凭证、记帐依据均已一一复印并按统一规定存档备查。2005年9月份之后，市公司再无卷烟折算违规问题发生。（二）2006年自查出的问题1、未开具准运证及未扫码问题。2006年市局实际购进卷烟243270.8万支，到货确认127597.8万支，扫码上网243188.8万支，实际销售数量为245474.656万支。造成上述数量不一致的原因有：1、从兰州卷烟厂购进的114132万支地产烟未开具准运证；2、从省销售处商商调剂的1541万支卷烟未开具准运证；3、有82万支外包装磨损卷烟及“三五”系列卷烟未扫码上网。2、违规变卖罚没卷烟问题。2006年1月份至4月份，市局所属三县两区共计违规变卖专卖罚没卷烟36.2536万支，涉及金额4.67146万元。3、虚拟客户开具业务用烟问题。2006年，市局共涉及违规虚拟客户1户（已于06年4月份及时整改注