企业所得税清算申报表2正式版

1、企业所得税清算申报表2正式版中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：2021年月 日至2021年月曰纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额1资产处置损益（填附表一）2负债清偿损益（填附表二）应纳税所得额3清算费用计算4清算税金及附加5其他所得或支出6清算所得（1+2-3-4+5 ）7免税收入8不征税收入9其他免税所得10 :弥补以前年度亏损11应纳税所得额（6-7-8-9-10 ）应纳所得税额12税率（25%25%计算13 :应纳所得税额（11X12）14减（免）企业所得税额应补（退）所15境外应补所得税额得税额计算16 1境内外实际应纳所得税额（13-14+1

2、5）17以前纳税年度应补（退）所得税额18实际应补（退）所得税额（16+17）纳税人盖章：代理申报中介机构盖章：主管税务机关 受理专用章：清算组盖章：经办人签字及执业证件号码：受理人签字：经办人签字：申报日期：年 月日代理申报日期：年 月 日受理日期：年 月 日附表一：资产处置损益明细表填报时间：2021年月 日金额单位：元（列至角分）行次项目账面 价值（1）计税 基础（2）可变现价值 或交易价格（3）资产处置 损益（4）=（3）-（ 2）1货币资金2短期投资*3交易性金融资产#4应收票据5应收账款6预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款*10其他应收款11存货12待摊费用*13一年内到期的

3、非流动资产14其他流动资产15可供出售金融资产#16持有至到期投资#17长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产22在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#26油气资产#27无形资产28开发支出#29商誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计经办人签字:纳税人盖章:附表二:负债清偿损益明细表填报时间：2021年月 日金额单位： 元（列至角分）行次项目账面价值（1）计税基础（2）清偿 金额（3）负债清偿 损益（4） =（2）-（ 3）1短期借款2交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资*8应付福利费*9应交税费1

4、0应付利息11应付股利12其他应交款*13其他应付款14预提费用*15一年内到期的非流动负债16其他流动负债17长期借款18应付债券19长期应付款20专项应付款21预计负债#22其他非流动负债23总计附表三:剩余财产计算和分配明细表填报时间：2021年 月 日金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额剩余财产计算1资产可变现价值或交易价格2清算费用3职工工资4社会保险费用5法定补偿金6清算税金及附加7清算所得税额8以前年度欠税额9其他债务10剩余财产（1-29）11其中：累计盈余公积12累计未分配利润剩余财产分配股东名称持有清 算企业 权益性 投资比 例（%）投资额分配的财产金额其中：确 认为股

5、 息金额1314151617附件1中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：年 月曰至年 月曰纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额应纳税所得额 计算1资产处置损益（填附表一）2负债清偿损益（填附表二）3清算费用4清算税金及附加5其他所得或支出6清算所得（1+2-3-4+5）7免税收入8不征税收入9其他免税所得10弥补以前年度亏损11应纳税所得额（6-7-8-9-10）应纳所得税额 计算12税率（25%13应纳所得税额（11X12）应补（退）所 得税额计算14减（免）企业所得税额15境外应补所得税额16境内外实际应纳所得税额（13-14+15）17以前纳税年度应补

6、（退）所得税额18实际应补（退）所得税额（16+17）纳税人盖章：代理申报中介机构盖章：主管税务机关 受理专用章：清算组盖章：经办人签字及执业证件号码：受理人签字：经办人签字：申报日期：代理申报日期：受理日期：年 月曰年 月曰年 月曰附表一:资产处置损益明细表填报时间：年 月曰金额单位：元（列至角分）行次项目账面 价值（1）计税 基础（2）可变现价值 或交易价格（3）资产处置 损益（4）=（3）-（2）1货币资金2短期投资*3交易性金融资产#4应收票据5应收账款6预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款*10其他应收款11存货12待摊费用*13一年内到期的非流动资产14其他流动资产15可供出售

7、金融资产#16持有至到期投资#17长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产22在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#26油气资产#27无形资产28开发支出#29商誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计经办人签字：纳税人盖章: 附表二：负债清偿损益明细表填报时间： 年 月 日金额单位:元（列至角分）行次项目账面价值（1）计税基础（2）清偿 金额（3）负债清偿 损益（4） =（2）-（ 3）1短期借款2交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资*8应付福利费*9应交税费10应付利息11应付股利12其他应交款*13

8、其他应付款14预提费用*15一年内到期的非流动负债16其他流动负债17长期借款18应付债券19长期应付款20专项应付款21预计负债#22其他非流动负债23总计经办人签字：纳税人盖章: 附表三：剩余财产计算和分配明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额剩余财产计算1资产可变现价值或交易价格2清算费用3职工工资4社会保险费用5法定补偿金6清算税金及附加7清算所得税额8以前年度欠税额9其他债务10剩余财产（1-29）11其中：累计盈余公积12累计未分配利润剩余财产分配股东名称持有清算 企业权益 性投资比 例（%）投资额分配的 财产金 额其中：确 认为股 息金额13(1)14

9、(2)15(3):1617经办人签字：纳税人盖章:附件1企业所得税清算申报表清算期间：年 月曰至年月曰纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额1资产处置损益（填附表一）2负债清偿损益（填附表二）应纳税所得额3清算费用计算4清算税金及附加5其他所得或支出6清算所得（1+2-3-4+5）7免税收入8不征税收入9其他免税所得10弥补以前年度亏损11应纳税所得额（6-7-8-9-10）0应纳所得税额12税率（25%计算13应纳所得税额（11X12）14减（免）企业所得税额应补（退）所15境外应补所得税额得税额计算16境内外实际应纳所得税额（13-14+15）17以前纳税年度应

10、补（退）所得税额18实际应补（退）所得税额（16+17）纳税人盖章：代理申报中介机构盖章：主管税务机关 受理专用章：清算组盖章：经办人签字及执业证件号码：受理人签字：经办人签字：申报日期：年 月日代理申报日期：年 月曰受理日期：年 月曰附表一:资产处置损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目账面 价值（1）计税 基础（2）可变现价值 或交易价格（3）资产处置 损益（4） =（3）-（2）1货币资金2短期投资*3交易性金融资产#4应收票据5应收账款6预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款*10其他应收款11存货12待摊费用*13一年内到期的非流动 资产14其他流动资产15可供

11、出售金融资产16持有至到期投资#17长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产22在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#26油气资产#27无形资产28开发支出#29商誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计经办人签字:纳税人盖章:附表二:负债清偿损益明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）行次项目账面价值（1）计税基础（2）清偿 金额（3）负债清偿 损益（4） =（2）-（ 3）1短期借款2交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资*8应付福利费*9应交税费10应付利息11应付股利12其他应交款*13其他应

12、付款14预提费用*15一年内到期的非流动负 债16其他流动负债17长期借款18应付债券19长期应付款20专项应付款21预计负债#22其他非流动负债23总计经办人签字:纳税人盖章:附表三:剩余财产计算和分配明细表填报时间：年 月 日金额单位：元（列至角分）类别行 次项目金额剩余财产计算1资产可变现价值或交易价格2清算费用3职工工资4社会保险费用5法定补偿金6清算税金及附加7清算所得税额8以前年度欠税额9其他债务10剩余财产（1-29）11其中：累计盈余公积12累计未分配利润:剩余财产分 配股东名称持有清算 企业权益 性投资比 例（%）投资额返还的财产金额其中：确 认为股 息金额13141516经

13、办人签字:纳税人盖章:附件1中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：2021年1月1日至2021年12月31日纳税人名称：郑州诗研鼎洪文化传播纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额1资产处置损益（填附表一）02负债清偿损益（填附表二）0应纳税所得额3清算费用0计算4清算税金及附加05其他所得或支出06清算所得（1+2-3-4+5）07免税收入08不征税收入09其他免税所得010弥补以前年度亏损011应纳税所得额（6-7-8-9-10）0应纳所得税额12税率（25%0.25计算13应纳所得税额（11X12）014减（免）企业所得税额0应补（退）所15境外应补所得税额0得税额计

14、算16境内外实际应纳所得税额（13-14+15）017以前纳税年度应补（退）所得税额018实际应补（退）所得税额（16+17）0纳税人盖章：代理申报中介机构盖章：主管税务机关 受理专用章：清算组盖章：经办人签字及执业证件号码：受理人签字：经办人签字：申报日期：年 月日代理申报日期：年 月曰受理日期：年 月曰附表一:资产处置损益明细表填报时间：年 月曰金额单位：元（列至角分）行次项目账面 价值（1）计税 基础（2）可变现价值 或交易价格（3）资产处置 损益（4）=（3）-（2）1货币资金2短期投资*3交易性金融资产#4应收票据5应收账款6预付账款7应收利息8应收股利9应收补贴款*10其他应收款1

15、1存货12待摊费用*13一年内到期的非流动资产14其他流动资产15可供出售金融资产#16持有至到期投资#17长期应收款#18长期股权投资19长期债权投资*20投资性房地产#21固定资产22在建工程23工程物资24固定资产清理25生物资产#26油气资产#27无形资产28开发支出#29商誉#30长期待摊费用31其他非流动资产32总计经办人签字:纳税人盖章:附表二:负债清偿损益明细表填报时间： 年 月曰金额单位：元（列至角分）行次项目账面价值（1）计税基础（2）清偿 金额（3）负债清偿 损益（4） =（2）-（ 3）1短期借款2交易性金融负债#3应付票据4应付账款5预收账款6应付职工薪酬#7应付工资*8应付福利费*9应交税费10应付利息11应付股利12其他应交款*13其他应付款14预提费用*15一年内到期的非流动负债16其他流动负债17长期借款18应付债券19长期应付款20专项应付款21预计负债#22其他非流动负债23总计经办人签字