课题2理财规划之现金规划理财规划内容之现金规划

1、财务安全财务安全保险规划保险规划/ /养老规养老规划划资产增值：投资规划资产增值：投资规划资产保护：税收筹划资产保护：税收筹划 消费支出规划消费支出规划风险管理保险规划风险管理保险规划教育规划教育规划投资规划投资规划税收筹划税收筹划退休养老规划退休养老规划现金规划现金规划财产分配和传承规划财产分配和传承规划现现 金金 规规 划划手里只有手里只有100000100000元钱，元钱，你会都拿去用于投资么？你会都拿去用于投资么？现金规划的核心：现金规划的核心：满足客户的短期需求满足客户的短期需求什么是现金规划？什么是现金规划？为什么要进行现金规划？为什么要进行现金规划？“现金现金” 的额度是多少？的

2、额度是多少？“现金现金” 都有哪些形式？都有哪些形式？“现金现金”不够了怎么办？不够了怎么办？ 现金规划是对家庭或者个人日常的、日复一现金规划是对家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物进行管理的一项活动。日的现金及现金等价物进行管理的一项活动。 广义的现金，指流动性比较强的现金、大额广义的现金，指流动性比较强的现金、大额存单或储蓄存款等。存单或储蓄存款等。对金融资产流动性的要求对金融资产流动性的要求交易动机：收入水平、生活习惯交易动机：收入水平、生活习惯谨慎动机或预防动机：事故、疾病、意外、失业谨慎动机或预防动机：事故、疾病、意外、失业投资动机投资动机持有现金及现金等价物的机会成本持有

3、现金及现金等价物的机会成本现金及现金等价物的收益现金及现金等价物的收益其他投资工具的收益其他投资工具的收益36个月，与工作稳定程度、收个月，与工作稳定程度、收入保障程度相关入保障程度相关流动性比率流动性比率=流动性资产流动性资产/每月支出每月支出 建立紧急储备金：建立紧急储备金： 紧急储备金的额度紧急储备金的额度以维持三个月至六以维持三个月至六个月个月的日常生活的的日常生活的支出为限度支出为限度现金流量表可以反映个人或家庭的基本支出情况，现金流量表可以反映个人或家庭的基本支出情况，确定每月的基本支出额度，进而乘于流动性比率，确定每月的基本支出额度，进而乘于流动性比率，就得到了现金规划的资金额度

4、就得到了现金规划的资金额度编制原则编制原则真实可靠原则真实可靠原则充分反映原则充分反映原则明晰性原则明晰性原则现金流量表结构现金流量表结构收入收入支出支出结余结余日期日期姓名姓名一、月收入一、月收入数量数量占总收入比重占总收入比重工资和薪金工资和薪金稿费或其他收入稿费或其他收入及囊进或佣金及囊进或佣金养老金或年金养老金或年金投资收入投资收入其他收入其他收入（1）月总收入）月总收入二、月支出二、月支出房子房子家电、家具等大额消费家电、家具等大额消费汽车汽车日常开支日常开支衣物开支衣物开支个人护理开支个人护理开支休闲娱乐开支休闲娱乐开支商业保险费用商业保险费用医疗费用医疗费用月总支出月总支出三、月

5、现金结余三、月现金结余现金：流动性最强、收益最低现金：流动性最强、收益最低相关储蓄品种相关储蓄品种货币市场基金货币市场基金活期储蓄活期储蓄定活两便储蓄定活两便储蓄整存整取定期储蓄整存整取定期储蓄零存整取定期储蓄零存整取定期储蓄整存领取储蓄整存领取储蓄存本取息储蓄存本取息储蓄个人通知存款个人通知存款定额定期储蓄定额定期储蓄货币市场基金投资对象货币市场基金投资对象现金现金1 1年以内的银行定期存款、大额存单年以内的银行定期存款、大额存单剩余期限在剩余期限在397397天以内的债券天以内的债券期限在期限在1 1年以内的债券回购年以内的债券回购期限在期限在1 1年以内的中央银行票据年以内的中央银行票据

6、央行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具央行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具货币市场基金不得投资货币市场基金不得投资股票股票剩余期限超过剩余期限超过397397天的债券天的债券信用等级在信用等级在AAAAAA级以下的企业债券级以下的企业债券央行禁止的投资工具央行禁止的投资工具与银行存款的区别与银行存款的区别收入免征利息税收入免征利息税流动性高于银行存款流动性高于银行存款收益不固定收益不固定影响货币市场基金的收益的因素影响货币市场基金的收益的因素利率因素利率因素规模因素规模因素收益率趋同趋势收益率趋同趋势银行网点银行网点有代销资格的券商营业部有代销资格的券商营业部基金公司柜台基金公司柜台

7、网上申购网上申购信用卡融资信用卡融资凭证式国债质押贷款凭证式国债质押贷款存单质押贷款存单质押贷款保单质押融资保单质押融资典当融资典当融资银行或其它财务机构签发给资信状况良好的人士，银行或其它财务机构签发给资信状况良好的人士，用于在指定商家购物或消费、或在指定银行机构存用于在指定商家购物或消费、或在指定银行机构存取现金的卡片，是一种信用凭证取现金的卡片，是一种信用凭证广义：贷记卡、借记卡、准贷记卡广义：贷记卡、借记卡、准贷记卡狭义：贷记卡狭义：贷记卡信用卡理财信用卡理财支出记录与分析支出记录与分析支出管理支出管理资金调度：信用卡支付、预借现金、循环信用资金调度：信用卡支付、预借现金、循环信用建立

8、信用建立信用张先生的账单日是每月张先生的账单日是每月5 5日，到期还款日是每月日，到期还款日是每月2323日日4 4月月5 5日：银行为张先生打印了本期账单（日：银行为张先生打印了本期账单（3 3月月5 5日日4 4月月5 5日的所有交易）日的所有交易）本月账单发生在本月账单发生在3 3月月3030日，消费金额日，消费金额10001000元元张先生本期账单应还金额张先生本期账单应还金额10001000元，最低还款额元，最低还款额100100元元张先生的还款情况张先生的还款情况4 4月月2323日之前，还款日之前，还款10001000元，元，5 5月月5 5日的对账单利息日的对账单利息=0=04

9、 4月月2323日之前，还款日之前，还款100100元，元，5 5月月5 5日的对账单利息日的对账单利息=17.4=17.4元元10001000* *0.05%0.05%* *24+24+（1000-1001000-100）* *0.05%0.05%* *12=17.412=17.4元元贷款额度起点：贷款额度起点：50005000元元贷款贷款质押品面额质押品面额90%90%贷款期限贷款期限1 1年（不超过国债到期日）年（不超过国债到期日）多张国债作质押，距离到期日最近者确定贷款期限多张国债作质押，距离到期日最近者确定贷款期限贷款利率不足贷款利率不足6 6个月，按个月，按6 6个月贷款利率计算个

10、月贷款利率计算贷款利率贷款利率6 6个月个月-1-1年，按年，按1 1年贷款利率计算年贷款利率计算贷款利率不足贷款利率不足6 6个月，按个月，按6 6个月贷款利率计算个月贷款利率计算贷款利率贷款利率6 6个月个月-1-1年，按年，按1 1年贷款利率计算年贷款利率计算提前还贷，按合同贷款利率和实际借款天数计算提前还贷，按合同贷款利率和实际借款天数计算个人临时贷款个人临时贷款个人房产装修贷款个人房产装修贷款个人旅游贷款个人旅游贷款个人商铺贷款个人商铺贷款优点：可靠、获取资金最多、方便优点：可靠、获取资金最多、方便以保单位质押物，按照保单现值得一定比例获取短以保单位质押物，按照保单现值得一定比例获取

11、短期资金期资金保单必须具有现金价值保单必须具有现金价值保单质押的期限：一般是保单质押的期限：一般是6 6个月个月贷款额度：保险公司（贷款额度：保险公司（70-95%70-95%）、银行（、银行（90%90%）优点：优点：手续简单、贷款速度快手续简单、贷款速度快保险可以防范风险保险可以防范风险典当：当户将其动产、不动产、财产权利作为当物质押典当：当户将其动产、不动产、财产权利作为当物质押或将其房产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，或将其房产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为赎

12、回当物的行为典当期限：不超过典当期限：不超过6 6个月个月典当利率典当利率:6:6个月法定贷款利率及典当行折算后执行个月法定贷款利率及典当行折算后执行典当综合费用：服务费、管理费典当综合费用：服务费、管理费汽车典当：行车证、完税证、机动车辆登记证、以交养汽车典当：行车证、完税证、机动车辆登记证、以交养路费证（四证齐全）路费证（四证齐全）房产典当：房地产权证或取的房地产的证明材料等房产典当：房地产权证或取的房地产的证明材料等股票典当：股票典当： 衡量紧急备用金对应变能力指标衡量紧急备用金对应变能力指标失业保障月数失业保障月数= =可变现资产可变现资产/ /月固定支出月固定支出 可变现资产：现金、

13、活期存款、定期存款、股票、基金等，可变现资产：现金、活期存款、定期存款、股票、基金等，不包括汽车、房地产等变现能力较差的资产不包括汽车、房地产等变现能力较差的资产 意外或灾害承受能力意外或灾害承受能力 = =（可变现资产（可变现资产+ +保险理赔金保险理赔金- -现有负债）现有负债）/ /（5 5至至1010年的生年的生活费活费+ +房屋重建装潢成本）房屋重建装潢成本）清偿比率清偿比率= =总净资产总净资产/ /总负债总负债 （11）反映资不抵债风险的暴露程度反映资不抵债风险的暴露程度流动性比率流动性比率= =流动资产流动资产/ /总的短期债务（总的短期债务（11）储蓄比率储蓄比率= =现金盈

14、余现金盈余/ /税后收入税后收入债务比率债务比率= =每月税前总收入每月税前总收入/ /每月总的贷款偿付额每月总的贷款偿付额 1.1.结余比率结余比率= =年结余年结余/ /税后收入税后收入, ,一般达到一般达到30%30%比比较理想较理想，月结余比率在，月结余比率在0.10.1左右左右。 2. 2.投资投资与净资产比率与净资产比率= =投资资产投资资产/ /净资产净资产 反映反映的是通过投资提高净资产规模的能力。的是通过投资提高净资产规模的能力。合理范围合理范围20%20%。0.50.5较适中较适中，年轻人可低些。，年轻人可低些。3.3.负债负债比率比率= =负债总额负债总额/ /总资产总资

15、产（0.50.5以下较合以下较合适适）。5.即付比率=流动资产/负债总额反映客户利用可随时变现资产偿还债务的能力。标准值0.7左右。6.负债收入比率=当年负债/当年税后收入。0.4是临界点。7.流动性比率。它是指流动资产与月支出的比值。反映支出能力的强弱。通常情况下流动比率为3较合适收入收入支出支出本人月收入本人月收入2000基本生活开销基本生活开销2500配偶月收入配偶月收入4000保姆工资保姆工资600 孕妇培训班孕妇培训班200 孕检费孕检费200 房贷月偿额房贷月偿额1500合计合计6000合计合计5000每月结余每月结余1000 资产资产负债负债金融性资产金融性资产金额金额长期负责长

16、期负责 定期存款定期存款40000房屋贷款本息房屋贷款本息100000固定资产固定资产 自用住宅自用住宅500000 资产总计资产总计540000负债总计负债总计100000净资产净资产440000计算相关指标并分析，诊断该家庭的财务状况。计算相关指标并分析，诊断该家庭的财务状况。1 1、负债比率、负债比率=100000/540000=18.5%=100000/540000=18.5%分析：控制在分析：控制在50%50%以下，说明其综合偿债能力较强以下，说明其综合偿债能力较强2 2、收入支出比率、收入支出比率=5000/6000=83%=5000/6000=83%分析：小于分析：小于1 1，说

17、明还可以进行再投资。，说明还可以进行再投资。3 3、流动性比率、流动性比率=40000/5000=8=40000/5000=8分析：大于分析：大于3 3，说明资产变现能力较强，完全可以满足，说明资产变现能力较强，完全可以满足客户的日常支出，可做适当的另投资。客户的日常支出，可做适当的另投资。4 4、偿付比率、偿付比率=440000/540000=81%=440000/540000=81%分析：高于分析：高于0.70.7，表明客户综合偿债能力较高，负债，表明客户综合偿债能力较高，负债较少，可适当通过负债（在按揭买房等）优化财务较少，可适当通过负债（在按揭买房等）优化财务结构。结构。5 5、负债收

18、入比率、负债收入比率=1500/6000=25%=1500/6000=25%分析：高于分析：高于0.40.4，说明这个月的财务状况良好，收入，说明这个月的财务状况良好，收入足够用于偿债，不会发生财务危机。足够用于偿债，不会发生财务危机。6 6、投资净资产比率、投资净资产比率=0=0分析：低于分析：低于0.50.5，说明该家庭通过投资提高净资产规，说明该家庭通过投资提高净资产规模的能力很差，没有净资产中没有投资收益，可适模的能力很差，没有净资产中没有投资收益，可适当增加投资渠道，保持合适的资产增值率。当增加投资渠道，保持合适的资产增值率。将客户每月支出将客户每月支出的的3636倍额度在倍额度在现

19、金规划的一般现金规划的一般工具中配置工具中配置介绍现金规划的介绍现金规划的融资工具，解决融资工具，解决超额的现金需求超额的现金需求形成现金报告，形成现金报告，交付客户交付客户信用卡融资现金规划的一般工具其他融资方式重点与难点重点与难点重点重点v 流动性比率v客户现金流量表的编制v现金规划一般工具的特点及运用v保单质押融资v典当融资 难点难点流动性比率的确定现金流量表的编制货币市场基金特点现金规划的融资工具1 1、如果客户每月收入、支出情况都非常稳定，那么、如果客户每月收入、支出情况都非常稳定，那么理财规划师通常会建议其流动性比率应保持在（理财规划师通常会建议其流动性比率应保持在（ ）左右。左右

20、。 （A A）1 1 （B B）3 3 （C C）6 6 （D D）1010分析：流动性比率=流动资产/每月支出留足一个月的支出，二个月的备用金下列下列关于流动性比率的说法正确的是（关于流动性比率的说法正确的是（ ）。）。（A A）流动性比率流动性资产）流动性比率流动性资产/ /每月支出每月支出（B B）流动性比率净资产）流动性比率净资产/ /总资产总资产（C C）流动性比率结余）流动性比率结余/ /税后收入税后收入（D D）流动性比率投资资产）流动性比率投资资产/ /净资产净资产回顾一下其他的财务比率回顾一下其他的财务比率: :结余比率、投资与净资产比率、结余比率、投资与净资产比率、负债比率

21、、清偿比率负债比率、清偿比率关于典当的说法不正确的是（关于典当的说法不正确的是（）。）。（A A）典当对客户的信用要求几乎为）典当对客户的信用要求几乎为0 0（B B）典当手续便捷）典当手续便捷（C C）所有股票都可以典当）所有股票都可以典当（D D）所有符合条件的不动产都可以典当）所有符合条件的不动产都可以典当分析：典当期不能超过六个月，未流通股票不可以典当。分析：典当期不能超过六个月，未流通股票不可以典当。 1. 所有的保单都可以质押。所有的保单都可以质押。( )( ) 2. 2.医疗保险和意外伤害保险合同可以作为质押物从医疗保险和意外伤害保险合同可以作为质押物从银行或保险公司进行短期融资

22、。银行或保险公司进行短期融资。 （ ） 3.3.股票属于现金规划的工具。股票属于现金规划的工具。 （ ）财产保险人身保险健康保险意外伤害赔偿保险人寿保险投保人缴纳保费用少于等于1年投保人缴纳保费用超过1年作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（因此，（ ）不能作为现金等价物。（）不能作为现金等价物。（20072007年年5 5月）月）（A A）活期储蓄）活期储蓄（B B）货币市场基金）货币市场基金（C C）各类银行存款）各类银行存款（D D）股票）股票2005 2005 年年 10 10 月，蒋先生退休，当年他以定活两便月，蒋先生退休，当

23、年他以定活两便方式存入银行方式存入银行 20,000 20,000 元资金以备不时之需。元资金以备不时之需。20072007年年 2 2 月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（出，则这笔资金适用的利率是（ ）。）。（A A）一年期存款利率）一年期存款利率（B B）一年期定期存款利率打六折）一年期定期存款利率打六折（C C）半年期定期存款利率打六折）半年期定期存款利率打六折（D D）活期存款利率）活期存款利率沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（金的表述（ ）错误。）错误。（A

24、A）就流动性而言，货币市场基金的流动性比一）就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好年期定期存款好（B B）就收益性而言，货币市场基金的收益一般高）就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年期定期存款于一年期定期存款（C C）货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前）货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的企业债券的公司发行的期限在一年以内的企业债券（D D）一般来说，申购或认购货币市场基金没有最）一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求低资金量要求根据根据 2005 2005 年新颁布的年新颁布的典当管理办法典当管理办法，典当当，典当当金利率按

25、中国人民银行公布的银行机构（金利率按中国人民银行公布的银行机构（ ）的法）的法定贷款利率及典当期限折算后执行。定贷款利率及典当期限折算后执行。（A A）3 3 个月期个月期（B B）6 6 个月期个月期（C C）1 1 年期年期（D D）2 2 年期年期小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现（）。小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现（）。（A A）记录与分析自己的支出情况）记录与分析自己的支出情况（B B）支取现金）支取现金（C C）资金调度）资金调度（D D）质押贷款融资）质押贷款融资关于保单质押融资的说法，（关于保单质押融资的说法，（ ）不正确。）不正确。（A A）保单质押贷款，

26、是保单所有人以保单作为质押物，）保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式金的一种融资方式（B B）保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从）保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从保险公司取得贷款保险公司取得贷款（C C）保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付）保单所有人可以把保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人贷款于借款人（D D）目前市面上的健康险保单可以质押）目前市面上的健康险保单可以质押下列不属于现金等价物的是（）。下列不属于现金等价物的是（）。( A ( A ）活期储蓄（）活期储蓄（

27、B B ）货币市场基金）货币市场基金( C ( C ）各类银行存款（）各类银行存款（D D ）股票型基金）股票型基金蒋先生本月的信用卡透支超过了其信用额度蒋先生本月的信用卡透支超过了其信用额度200 200 元，那么元，那么蒋先生需缴纳超限费（）。蒋先生需缴纳超限费（）。 （ A ) 5 A ) 5 元（元（B ) 10 B ) 10 元元( C ) 15 ( C ) 15 元（元（D ) 20 D ) 20 元元王女士购买了王女士购买了10 10 万元的货币市场基金，该基金不能投资于万元的货币市场基金，该基金不能投资于（）。（）。( A ( A ）一年以内的大额存单）一年以内的大额存单B B

28、 ) 1 ) 1 年以内的债券回年以内的债券回购购( ( C C ）可转换债券（）可转换债券（D D ）剩余期限在）剩余期限在397 397 大以内的债券大以内的债券 小何因急需现金想通过信用专取现，他的信用卡每卡小何因急需现金想通过信用专取现，他的信用卡每卡每日取现金额累计不超过人民币每日取现金额累计不超过人民币( ( ）。）。( A ) 2000 ( A ) 2000 元（元（B ) 3000 B ) 3000 元元( C ) 4000 ( C ) 4000 元（元（D D ）信用额度的）信用额度的10 % 10 % 小王持有某银行的信用卡，他近期内打算出国旅游，小王持有某银行的信用卡，他

29、近期内打算出国旅游，于是向该银行电话申请调高临时信用额度，申请调高于是向该银行电话申请调高临时信用额度，申请调高的临时信用额度一般在（）天内有效。的临时信用额度一般在（）天内有效。( A ) 15 ( A ) 15 天（天（B ) 30 B ) 30 天天( C ) 45 ( C ) 45 天（天（D ) 60 D ) 60 天天某客户与银行签订了某客户与银行签订了80 80 万元的住房抵押贷款合同，就万元的住房抵押贷款合同，就此项他需缴纳的印花税为（）。此项他需缴纳的印花税为（）。( A ) 24 ( A ) 24 元（元（B ) 40 B ) 40 元元( C ) 240 ( C ) 24

30、0 元（元（D ) 400 D ) 400 元元小张采用质押方式进行个人耐用消费品贷款，他能获小张采用质押方式进行个人耐用消费品贷款，他能获得的贷款领度不得超过质押权利票面价位的（）。得的贷款领度不得超过质押权利票面价位的（）。( A ) 60 % ( B ) 70 % ( A ) 60 % ( B ) 70 % ( C ) 80 % ( D ) 90 %( C ) 80 % ( D ) 90 %蒋先生的信用卡账单日为每月蒋先生的信用卡账单日为每月10 10 日，到期还款日为每月日，到期还款日为每月28 28 日。日。3 3 月月10 10 日，为蒋先生打印的本期账单中仅有一日，为蒋先生打印的

31、本期账单中仅有一笔消费笔消费2 2 月月25 25 日，消费金额为人民币日，消费金额为人民币2000 2000 元。元。（假设（假设2 2 月以月以29 29 天计），根据以上材料，请回答天计），根据以上材料，请回答9 -12 9 -12 题。题。9 9 、蒋先生的最低还款额为（）元。、蒋先生的最低还款额为（）元。( A ) 2000 ( 8 ) 1000 ( A ) 2000 ( 8 ) 1000 ( C ) 500 ( D ) 200 ( C ) 500 ( D ) 200 10 10 、如果蒋先生在、如果蒋先生在3 3 月月28 28 日前全额还款日前全额还款20002000元，那么元，

32、那么在在4 4 月月10 10 日对账单的循环利息为（）元。日对账单的循环利息为（）元。( A ) 0 ( B ) 20.2 ( C ) 35.2( A ) 0 ( B ) 20.2 ( C ) 35.2（D D）48.2 48.2 11 11 、如果在、如果在3 3 月月28 28 日只偿还最低还款额，则日只偿还最低还款额，则4 4 月月10 10 日日对账单的循环利息为（）元。对账单的循环利息为（）元。( A ) O ( B ) 20.2 ( C ) 35.2 ( D ) 43.7 ( A ) O ( B ) 20.2 ( C ) 35.2 ( D ) 43.7 12 12 、蒋先生此次消

33、费的免息期为（）天。、蒋先生此次消费的免息期为（）天。( A ) 28 ( B ) 32 ( C ) 48 ( D ) 50 ( A ) 28 ( B ) 32 ( C ) 48 ( D ) 50 理财规划师理财规划师JohnJohn正在给他的美国客户做现金规划，正在给他的美国客户做现金规划，以保持其资产具有足够的流动性。客户的以下资产以保持其资产具有足够的流动性。客户的以下资产中，流动性最差的是中，流动性最差的是( )( )。(A)(A)大额存单大额存单(B)(B)长期债券长期债券(C)(C)货币市场共同基金货币市场共同基金(D)(D)活期储蓄活期储蓄张某的以下消费习惯中，符合现金管理原则的

34、是：张某的以下消费习惯中，符合现金管理原则的是：( )( )(A)(A)逛街前制定一个自己花费的最大限额逛街前制定一个自己花费的最大限额(B)(B)拥有多个信用卡，轮流使用拥有多个信用卡，轮流使用(C)(C)想买什么就买什么想买什么就买什么(D)(D)只要商品打折就买只要商品打折就买下列哪些资产不可以用作紧急预备金？下列哪些资产不可以用作紧急预备金？( )( )(A)(A)活期存款活期存款(B)(B)现金现金(C)(C)货币市场基金货币市场基金(D)(D)汽车等不动产汽车等不动产赵某在理财规划师的建议下开始建立紧急准备金。赵某在理财规划师的建议下开始建立紧急准备金。紧急准备金应当用于以下用途紧

35、急准备金应当用于以下用途( )( )。(A)(A)购买家具购买家具(B)(B)按期支付住房贷款按期支付住房贷款(C)(C)支付因患慢性关节炎而定期购买药品的费用支付因患慢性关节炎而定期购买药品的费用(D)(D)电视机因雷击而损坏，购买新电视电视机因雷击而损坏，购买新电视赵某在理财规划师的建议下开始建立紧急准备金，赵某在理财规划师的建议下开始建立紧急准备金，以应对财务上的意外事件。以下不属于财务意外的以应对财务上的意外事件。以下不属于财务意外的是是( )( )。(A)(A)因行业不景气，公司突然大幅降低工资因行业不景气，公司突然大幅降低工资(B)(B)意外被公司解聘意外被公司解聘(C)(C)贷款

36、买房后需每月还本付息贷款买房后需每月还本付息(D)(D)突然发病而住院突然发病而住院购买保险是准备紧急预备金的重要形式。以下的保购买保险是准备紧急预备金的重要形式。以下的保险产品中，与紧急预备金无关的是险产品中，与紧急预备金无关的是( )( )。(A)(A)寿险寿险(B)(B)年金保险年金保险(C)(C)火险火险(D)(D)人身意外险人身意外险欧阳先生在储蓄欧阳先生在储蓄/ /活期活期/ /定期存款帐户共拥有定期存款帐户共拥有300,000300,000元元, ,而在可变现保险计划中则有而在可变现保险计划中则有100,000100,000元元, ,他每月需要他每月需要50,00050,000元

37、做生活所需元做生活所需, ,他的失业保障他的失业保障月数是几个月？月数是几个月？( )( )(A)8(A)8个月个月(B)7(B)7个月个月(C)6(C)6个月个月(D)5(D)5个月个月以下关于财务比率的说法中，错误的是：以下关于财务比率的说法中，错误的是：(A)(A)应尽量使家庭清偿比率达于应尽量使家庭清偿比率达于1 1(B)(B)流动性比率越大越好流动性比率越大越好(C)(C)储蓄比率储蓄比率= =现金盈余现金盈余/ /税后收入税后收入(D)(D)提前消费会提高家庭的债务比率提前消费会提高家庭的债务比率理财规划师符某有一个客户，净资产为理财规划师符某有一个客户，净资产为10001000万

38、元，万元，总资产为总资产为12501250万元，该客户的清偿比率为：万元，该客户的清偿比率为： (A)8(A)8(B)0.8(B)0.8(C)9(C)9(D)0.2(D)0.2理财规划师小王正在对他的客户进行现金管理方面理财规划师小王正在对他的客户进行现金管理方面的教育。以下行为符合现金管理原则的是的教育。以下行为符合现金管理原则的是( )( )。(A)(A)短期需求用手头的现金来满足短期需求用手头的现金来满足(B)(B)现金全部存入银行赚利息，短期需求用信用卡解现金全部存入银行赚利息，短期需求用信用卡解决决(C)(C)将来的需求用短期投资工具解决将来的需求用短期投资工具解决(D)(D)准备相

39、当数量的现金以备意外支出准备相当数量的现金以备意外支出(E)(E)意外支出用储蓄存款解决意外支出用储蓄存款解决下列哪些资产可以用作紧急预备金。下列哪些资产可以用作紧急预备金。( )( )(A)(A)银行存款银行存款(B)(B)现金现金(C)(C)信用卡帐户授信额度信用卡帐户授信额度(D)(D)汽车等不动产汽车等不动产(E)(E)收藏字画收藏字画赵某在理财规划师的建议下开始建立紧急准备金，赵某在理财规划师的建议下开始建立紧急准备金，以应对财务上的意外事件。以下不属于财务意外的以应对财务上的意外事件。以下不属于财务意外的是是( )( )。(A)(A)因行业不景气，公司突然大幅降低工资因行业不景气，

40、公司突然大幅降低工资(B)(B)意外被公司解聘意外被公司解聘(C)(C)贷款买房后需每月还本付息贷款买房后需每月还本付息(D)(D)突然发病而住院突然发病而住院(E)(E)计划在明年出国旅游计划在明年出国旅游在做紧急预备金准备时，哪些项是必要考虑的因素。在做紧急预备金准备时，哪些项是必要考虑的因素。( )( )(A)(A)房产价值房产价值(B)(B)资产种类分布状况资产种类分布状况(C)(C)每月固定支出每月固定支出(D)(D)业余爱好业余爱好(E)(E)目前就职公司的离职金目前就职公司的离职金你分析一个客户的财务数据时，发现他的月消费超你分析一个客户的财务数据时，发现他的月消费超过了他的月收入，作为一个理财规划师，你对他的过了他的月收入，作为一个理财规划师，你对他的建议可能包括哪些？建议可能包括哪些？(A)(A)建议他投资策略更加激进些建议他投资策略更加激进些(B)(B)建议他兼职工作来增加收入建议他兼职工作来增加收入(C)(C)检查月消费，看是否能够削减一部分检查月消费，看是否能够削减一部分(D)(D)鼓励他早点退休鼓励他早点退休(E)(E)建议他少交税建议他少交税 为了应付发生意外所产生的支出，我们应准备尽可为了应付发生意外所产生的支出，我们应准备尽可能多的现金。能多的现金。随时有足够多的现金可以使