工程项目融资实施管理办法.doc

1、工程工程融资实施管理方法 工程工程融资管理方法大家有了解过吗?下文为大家收集了工程工程融资管理方法，欢送阅读! 工程融资和传统融资方式相比，具有以下特点： 1.融资主体的排他性。 工程融资主要依赖工程自身未来现金流量及形成的资产，而不是依赖工程的投资者或发起人的资信及工程自身以外的资产来安排融资。融资主体的排他性决定了债权人关注的是工程未来现金流量中可用于还款的有多少，其融资额度、本钱结构等都与工程未来现金流量和资产价值密切相关。 2. 追索权的有限性。 传统融资方式，如贷款，债权人在关注工程投资前景的同时，更关注工程借款人的资信及现实资产，追索权具有完全性;而工程融资方式如前所述，是就工程论

2、工程，债权人除和签约方另有特别约定外，不能追索工程自身以外的任何形式的资产，也就是说工程融资完全依赖工程未来的经济强度。 一、 BT模式融资建设程序 (一)授权确定业主单位 实行BT模式的政府投资工程，原那么上总投资在 5000 万元人民币以上且必须是公益性和根底性工程，区政府通过授权确定工程业主，由工程业主通过招标方式选择投融资人。融资人必须以自有资金和中长期融资能力作为工程建设保障，不得搞工程反担保。 (二)BT 融资建设方案的论证和审批 工程业主单位应在工程 可行性研究报告中专章或单独编制 BT 融资建设方案，由区开展改革部门会同财政局和工程行政管理部门提出审查意见后， 报区政府审批。

3、BT 融资建设方案应包括以下内容： BT 融资建设的内容、范围、数量;融资人应当具备的条件和能力;合同双方的权利和义务;工程资金、质量、进度的监控措施;回购条件与程序;工程建设本钱分析(含 BT 融资本钱分析);回购资金的、依据以及对政府建设资金动态平衡方案的影响。 (三)审定投资概(预)算 工程施工图(或初步设计)审批后，由工程 业主编制预(概)算送区政府投资工程评审中心审查后，报区政府审定。 (四)招标确定投融资人 一般采用公开招标方式，采用邀请招标的，工程业主提出书面理由，送区招标监管办提出审查意见后报区政府审定。 招标文件由工程业主牵头编制。招标文件中：应对融资人的融资能力、建设管理能

4、力和履约信誉提出严格要求;明确合同总价的构成，分别列出建筑安装工程费、融资人融资的财务费用、投资收益和进入总价但由工程业主掌握使用的资金额等，其中建筑安装工程费、融资人融资的财 务费用一般应实行固定总价包干;明确诚信管理条款和不诚信的处分措施;回购条件和程序;以及其他双方的责任、权利和义务。 招标文件送区招标监管办提出审查意见后，报区政府审定。 (五)签订 BT 承包合同 (六)建设管理和验收 区建委、区交通局、区水务局等行业主管部门负责指导工程业主和投融资人组建的工程 管理公司办理建设手续，监督施工招标和工程质量，监督 BT 合同的执行，协调相关问题。工程实施过程中采用企业会计制度，区审计、

5、区财政委托财务中介机构全过程跟踪审核资金到位和使用情况，适时评估工程建设本钱和财务风险。 竣工验收由融资人负责组织，分为技术验收和建设管理验收。技术验收按国家工程质量管理规定程序办理，业主、设计、监理、质量和平安监督部门参加，主要对工程质量进行验收。技术验收通过后，进行建设管理验收，根据工程行业分类分别由区发改委、经委、建委、市政委、财政局、交通局、水务局、规划局、国土房管理局、环保局、审计局等部门参与，主要是通报技术验收情况，对工程建设规模和内容、使用功能、投资控制情况进行评估和验收。 (七)回购和移交工程 建设管理验收后，工程移交工程业主试运行。工程业主与融资人按照合同约定的方法对回购条件

6、逐项核查、认定。需中介机构作出结论的，由相关职能部门监督，双方共同委托的机构作出结论。工程竣工验收合格，且符合回购条件的，双方签订回购备忘录，工程进入回购期。回购备忘录报审批部门和工程行政管理部门备案。区政府工程评审中心要针对BT工程制定专门的评审方法，确保投资人的合理回报收益。 二、投融资人条件 具备独立法人资格、具备符合工程要求的相关资质、 注册资金到达 5000 万元( 净资产 6000 万元)以上、管理水平先进、专业技术力量雄厚、 业绩突出、信誉良好的单位。且提交提出本工程的自有资金( 资本金)不得低于 35% 。 三、 投融资方式( 二选一) (一)施工二次招标型 BT 模式。 工程

7、业主选定仅承当投资职能的融资人( 可为联合体，下同)，由融资人设立具有法人资格的工程公司对 BT 工程进行融资、建设组织和管理。工程公司自行融资、办理工程建设有关审批手续、依法通过招投标程序选择勘察、设计及施工承包商、监理单位和主要材料设备供给商等。 (二)直接施工型 BT 模式。 依法通过招投标程序选定同时承当投资和施工职能的融资人，由融资人直接承当工程融资和施工职能，工程的建设管理职责(包括办理相关建设审批手续、勘察、设计及监理单位的委托及管理等)由工程业主承当。 四、工程过程管理工程 业主应成立专门机构完成工程 的征地拆迁等前期工作，监督乙方资金的到位、使用和建设管理情况，审查建设总进度

8、方案，组织回购;并委派工程、财务专业人员常驻施工地点与乙方派驻人员联合办公, 并与设计、监理保持日常工作关系，定期参加联席会议，监督施工单位按经审查的施工图及工程预算进行施工及本钱控制，审核工程结算清单。同时协助融资人处理好与各相关单位的关系。 融资人须完全按照工程业主、融资人、设计、监理单位共同最终确认的设计文件(包括设计标准、施工方案)和工程预算，负责工程工程管理、施工管理及本钱控制，做到文明、平安施工，确保工程工程 按质按期顺利完成，并对工程的质量终生负责;负责组织工程竣工验收、资料归档并移交。 五、 回购方法及价格 (一)回购程序及价格 1. 业主在工程竣工并验收合格后应完整地收购融资

9、人投资建设的工程工程。 2. 业主在回购款项全部清偿之前，融资人保存该工程 的产权，但不能以此为由影响业主的正常使用，且不得以该工程 作其它收益或抵押。 3. 业主可提前清偿收购款项，但是应提前1 个月 通知融资人。 (二)回购价格： 工程工程竣工后， 启动回购程序。回购费用= 建筑安装工程费 + 融资的财务费用 + 融资的投资回报收益 + 回购期利息。 1. 建筑安装工程费： 融资人在投标中所报工程中标价。 工程一切保险和第三者责任保险由融资人投保并在其投标报价中考虑，中标后不再调整。因实施工程量与投标工程量相差而导致的投标人各种本钱和费用及利润的上升和降低的风险均由融资人承当，不再因此调整

10、综合单价。 2. 融资的财务费用：融资人的融资财务费( 包括BT 建设方建设管理费、 融资费、 及其他风险费用，下同)： 工程工程竣工验收并取得建设工程验收备案证后的次月一日开始计算，根据中标年财务费费率和未支付回购款的额度计价结算，每次支付回购款时计算一次，每次支付回购款应支付融资财务费率为：融资财务费=结算建筑安装工程费且未回购的额度×中标财务费费率(根据中标年财务费率进行折算)。 3. 融资的投资回报收益： 工程工程竣工验收并取得建设工程验收备案证后的次月一日开始计算，每次支付回购款时计算一次，每次支付回购款应支付融资投资收益为： 融资投资收益=结算建筑安装工程费且未回购的额度

11、× 中标投资收益率( 根据中标年投资收益率进行折算) 。 进入总价但由业主掌握使用的资金不进入结算， 上述费用涉及有重复计算的只计算一次。 六、 回购期限及支付方法 回购款支付期限为 2 年左右，按以上回购价格预留建筑安装工程费 5%作为质量保证金，在进入回购的二年内，回购款项由业主根据资金到位情况分期分批支付完成， 第一年年末之前支付回购金额的 50%，第二年年末之前支付余下回购款项，并同时计算融资财务费用和投资收益。工程工程竣工验收并取得建设工程验收备案证后的次月一日，为回购款财务费用、投资收益和利息起始计算日，扣除的 5% 质保金不计算财务费用、投资收益和利息，回购款在工程竣工验收合格并备案移交、档案移交、工程经结算审计、双方签订回购备忘录并报相关部门确认后开始支付。 如果因工程业主原因造成工程结算未办时，可暂按合同金额支付回购款，当支付至合同金额的70% 时停止支付回购款，待工程竣工验收合格并备案移交、档案移交、工程经结算审计、双方签订回购备忘录并报相关部门确认后再支付余下的回购款项。 因业主资金不能按时到位而导致的业主不能按时支付回购款项时，应支付而未支付的回购款按同期一年期工程 贷款基准利率上浮不高于1