会计电算化操作注意事项

1、第二节账务处理系统基本操作一:系统初始化:(一)新建账套1.从”开始”菜单-“程序”-“上海市会计从业格统一考试”-“系统管理”以系统管理员的身份注册,密码为空.” 账套” “建立”2.从桌面上直接点击”初级会计电算化教学软件”,点”进入”-“新建账套”输入用户名:系统管理员(Admin),密码为空.注意:在新建账套中,账套号和启用会计期间绝对不能错.在核算类型里,企业类型,行业性质不要错.A:如果在新建账套中,没有出现编码方案窗口,可以在”打开账套”-进入”基础设置”-“编码方案”设置.B:在新建时如果没有出现系统启用窗口,如果建账时没有进行系统启用，在建账后可以由财务主管进行系统启用。操作

2、路径：执行“开始-程序-上海市会计从业资格统一考试-系统管理”命令，打开“系统管理”窗口，执行“系统注册”命令，以财务主管的身份注册，再执行“账套启用”命令，也可进行系统启用。新建账套中指定财务主管有两个环节：一是在“新建账套”“建账向导核算类型”中，选择财务主管二是在权限管理中设置。(二)用户管理可以在里面增加操作员, 只有系统管理员才有权限增加操作员。编号必须输入且唯一。设置的操作员一旦被引用，则不能被修改和删除。(三)权限管理(注意双击和授权的内容)系统管理员和财务主管都拥有为其他操作员分配权限的权限。系统管理员既可以指定或取消某账套的财务主管，也可以对系统内所有操作员进行授权。财务主管

3、只能为他所管辖账套的操作员设置或分配权限。(四)打开账套菜单栏:文件,基础设置,窗口左面有六块:初始化设置,账务处理,应收应付账款核算模块,工资核算模块,固定资产核算模块.财务报表.1.菜单的”基础设置”与”初始化设置”的内容差不多,如果在”初始化设置”中找不到的内容,可以到”基础设置”中找.基础设置中有:编码方案,在收付结算中有付款条件和开户银行.其他都是一样的注意:A:”会计科目”的设置中,要看题目,增加和修改,在增加时,看清楚科目代码的长度,一般六位和八位的代码,需要增加,修改主要是改核算项目:客户,供应商,项目核算等等.记得,全部增加和修改后,注意是否要指定现金与银行存款会计科目.B:

4、凭证类别:注意题意选择,还有科目的限制范围.C:项目目录:打开后,第一步,点击增加按钮,输入项目大类,然后选下一步,最后完成第二步:把待选的核算科目选入已选科目(如果没有,请进入会计科目,进行修改”项目核算”)第三步:项目分类定义:点增加,输入好后,点确定.第四步:点左边的项目目录,点维护就好.D:账务处理初始化设置:a.期初余额:*用户一般只需要输入最明细级科目的数据，而上级科目数据将由系统（自动汇总产生）。*对于没有设置辅助核算的科目，可直接录入期初余额。*对于设置为辅助核算的科目，系统会（自动）为其开设辅助账页。*在输入期初余额时，设置为辅助核算的科目总账的期初余额时由辅助账的期初明细汇

5、总而来，即不能直接输入总账期初数。*当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可以按（ESC 键）取消输入。*期初余额录入完毕后应该（试算平衡）。*期初余额试算不平衡将不能记账，但可以填制凭证；已经记过帐，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。*若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。注意:如果发现有科目没有或核算项目没有修改,请进入会计科目进行增加和修改b:选项,里面有两个选项卡:主要是修改” 凭证”选项c.转账定义:(全是转账凭证)其中自定义转账的设置,稍微难一点,把书上练习题中出现过的,记住.E:应收应付初始设置:客户往来期初,供应商往来期初F:工资核算初始

6、设置:a:工资类别:新建工资类别(新建一个,关闭后,再新建一个.再关闭)b:设置:在没有任何工资类别的情况下,第一步:设置”人员类别设置” “工资项目设置”:在这里,不要去选” 名称参照”,直接增加,录入文字,全部弄完后,按顺序摆好. “银行名称设置” “权限设置”在里面可以修改在新建工资类别,选择部门的错误.“人员档案”这个根据前面的职员档案来批量引入,然后修改其他参数.第二步:先打开其中一个 “工资类别”. “工资项目设置”把前面设置的工资项目,选择进来,然后按顺序摆好. 然后“公式设置”（注意先增加工资项目，然后输入公式，最后公式确定）H：固定资产一， 初始设置。初始化设置包括建立固定资

7、产账套，基础设置和输入固定资产原始卡片。初始化完毕后进入日常操作。A：账务处理*账务处理是以证账表位核心对企业财务信息进行加工的一个系统，其中（会计凭证）是整个会计核算的主要数据来源。a)填制凭证:*系统默认（五行）分录。*(全)凭证输入的基本项目：（凭证日期）（凭证字号）（摘要）（会计科目）（借方金额与贷方金额）。*凭证一般按（月）编号。*采用序时控制时，凭证日期应（大于等于）启用日期。*凭证一旦保存，其（凭证类型）（凭证编号）不能修改。*科目编码必须是（末级）的科目编码。*金额不能为"零"；红字以"-"表示。*可按"="键取当前凭

8、证借贷方金额的差额到当前光标位置。*凭证内容的正确性检查：（凭证日期）（凭证号）（摘要）（科目代码）、金额。b)审核凭证：更换操作员。凭证的填制与审核不能是同一个人。c)修改凭证：注意几种情况：（1） 凭证已输入，但尚未审核，可直接修改（2） 已审核，未记账。先取消对凭证的审核，再修改，最后再审核（3） 凭证已经过账：不能直接修改，只能采用“补充登记法”或“红字冲销法”在修改的时候，注意要换成填制凭证的操作的人。d)记账。*凭证记账又称（登帐）或（过账）。*每月可记多次账。*第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。*上月未记账，本月不能记账。记账须继续。*记账范围应小于等于已审核范围。*

9、作废凭证不需审核可直接记账。*记账过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账。B：应收应付核算：一）应收a )销售未收款（转账凭证）借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费增值税（销项税）（1）填制销售发票（记得审核）（2）客户往来制单（发票制单）制单并生成凭证收到应收款(收款凭证)借：银行存款 贷：应收账款1）收款结算（填收款单，核销时，输入本次结算金额）2）客户往来制单（核销制单）制单并生成凭证b)采购未付款(转账凭证)借：原材料 应交税费增值税（进项税额）贷：应付账款1）填制采购发票（记得审核）2）供应商往来制单（发票制单）制单并生成凭证付货款（付款凭证）1）付款结算（填付款单，核销时，输入本次结算金额）2）供应商往来制单（核销制单）制单并生成凭