139 2010年经营计划编制大纲(网发)

1、海信集团有限公司文件海信集字2009139号2010年经营计划编制大纲集团公司各部门、所属各公司：2010年是集团冲出经济危机、快速发展的一年，经济危机对后续宏观经济形势的影响目前仍难以作出相对准确的判断，需要做好必要的预防和应对，如通胀预期加大，国家信贷政策适度收紧，融资难度加大，资金成本提高，材料成本和劳动力成本上升，汇率波动风险加大等。在这种形势下，各公司2010年经营计划编制的总体要求如下：在防范风险的前提下，扎实做好产品、质量、成本和市场等基础工作，进一步优化业务流程，提升人均效率，提升经营质量和盈利能力，抓住经济复苏带来的市场机会实现规模和效益的稳步增长，进一步改善财务状况和现金流

2、。各项经营指标都必须体现出明显改善的趋势。经营计划编制需遵循的原则如下：一、基本原则各公司要以经营指标的持续改善为导向确定2010年经营计划主要指标。主要指标的确定要以风险可控为前提确定规模、产品毛利、费用控制、利润、资金周转、经营活动现金净流量等主要经营指标，主要指标原则上均要好于同期水平和历史较高水平。三年规划公司要结合三年规划中前两年计划完成情况、三年规划所确定的2010年计划指标，合理确定2010年计划指标。主要经营指标的确定需要遵循以下基本原则。1、规模增长原则规模增长是实现规模效应的前提，是保证企业健康持续发展的重要手段。内销市场要在充分分析行业、竞争对手、资源保障等因素的前提下，

3、明确企业在行业内的定位，提出公司2010年的增长目标。除了集团公司办公会确认并批准的新增业务外，不得随意拓宽公司的经营业务范围，要立足本公司已确定的业务，使经营工作得以提升，公司得以发展。要真正重视网络销售业务，实现网络销售规模的大幅度增长。海外市场的增长是集团2010年的重要市场战略，要对国际市场有长远的打算和明确的策略，要注意防范海外反倾销、专利、节能环保门槛、人民币升值等风险对我们出口带来的不利影响，在风险、利润、品牌、规模的顺序下，以较低的成本拓展市场，实现国际市场规模突破。各公司增长水平应结合以下原则加以确定：（1）要在风险可控前提下实现规模和效益的共同增长，不准以利润和风险失控为代

4、价盲目追求规模；（2）保证增长水平高于同行业平均水平；（3）不低于近3年的平均增长速度。2、利润保证原则利润是企业存在的根本目的，也是企业生存和持续发展的基础。要将效益观念和提高效益的措施根植于经营活动的每一个环节和每一个细节。规模扩大、产品结构优化、成本费用控制、质量改善、资金节约、人均效率提高等都要体现为企业效益的增长。要提高产品毛利率。通过提高高端产品比重、提升品牌价值等提高产品售价，要继续运用标杆降成本的方法推动产品成本的持续降低，获取成本领先优势，提高产品获利水平。进一步理顺和优化业务流程，合理控制人员增减，优化人员结构，大幅度提高人均效率。加强对各项费用尤其是重点费用投入产出效果的

5、分析，加强费用控制，提高费用投入的效果，大幅度降低费用率。3、资金效率原则加速资金周转的目的是为了降低运营成本，规避资金风险和价格风险。各公司要继续研究资金控制的方法，不断完善本公司的资金管理体系，在各个业务环节加强资金控制的有效性，持续加速资金周转。存货和应收账款周转要体现出加速趋势，并根据本公司业务的规律在各月份之间合理分解。要根据本公司业务特点，建立本公司的存货分析监控机制和存货资金占用的责任机制，及时发现问题并及时处理。各公司都不得出现应收款项超期，原则上不得延长应收账款账期。4、风险控制原则一切经营行为都要把控制经营风险放在首位。为扩大规模、增加利润而进入新市场和新业务或采取新的经营

6、模式等一切经营行为都必须首先对经营风险进行详尽分析，要做到所有经营行为的风险可控。注重现金流的维护，防范财务风险。经营的目的是通过盈利改善企业财务状况，增强企业实力。各公司重大经营行为的发生必须提前预测其对公司财务状况可能造成的影响，重大经营行为只有在公司财务状况足够支撑的前提下方可实施。加强外汇汇率机制研究，防范汇率风险，尤其是美元大幅贬值风险。要针对最近一年内出现的重大存货损失、应收款损失或其他经营亏损等重要风险因素进行分析，制定未来防范风险的措施，避免在新的计划年度重蹈覆辙。5、当期利益与长远发展统一原则产品研发、人力投入、市场投入等各项资源投入均要体现出当期利益与长远发展统一的原则。不

7、得只注重当期利益，不为未来进行资源投入。产品研发方面要确保在应市产品和预研产品规划上合理分配资源，既要保证当前产品规划布局合理、产品指标有竞争力，又要保证技术预研储备充分，保证公司经营的可持续发展。在人力投入上，既要控制好当前的人员数量和结构，要有为未来重点发展的业务做好人才配备，对新业务的发展予以组织保障。在市场投入方面，除加大促进当前销售增长的促销等当前市场活动外，要做好渠道建设、品牌推广等的投入。各项资源的长期投入要符合集团对本公司的定位，要考虑本公司的支撑能力，做好投入产出的效果分析，谨慎投入。二、人资计划要求各直属公司应以人力资源规范为指引，按下属原则做好2010年招聘及工资总额等人

8、力资源计划的编制工作。1、执行规划原则。招聘计划要与人力资源规划紧密结合，具体落实在改善人才结构和高端人才引进上。校园招聘应占外部引进的70%以上，且以一类以上院校为主。主管以下人员（不含一线岗位）原则上不得社会招聘。2、持续提效原则。人均销售收入持续提升是人员总量增加的前提。对未完成2009年提效指标的，2010人员总量不得高于09年人员计划总量（非实际人员总量）。各公司须形成流程优化、信息化手段应用实现精简提效的方案，并落实到人员总量计划上。2010年，各公司的劳动生产率应较2009年有明显提高。3、谨慎性原则。经济危机的影响仍在持续，招聘计划仍要谨。招聘以置换为主。对储备项目和新增产品门

9、类对应的新增人员，交由办公会按照确定的项目来确定最终人数。4、工资总额计划两低于原则。09年实际工资总额不符合两低于原则的，需按两低于进行核减，以核减后的数值作为09年的审定实际值。2010年工资总额计划值与09年审定实际值比较需符合两低于原则，不符合者，在人均工资不降低的前提下核减人员总量。对于集团批准进入的新业务可以根据业务需要按照人员精简的原则单独进行审核和控制。三、研发计划要求追求研发深度、精简产品品类、突出产品优势依然是2010年研发计划编制的原则。各公司研发计划的编制必须体现研发计划对经营计划的支撑，立足确保应市产品规划布局合理、产品指标有竞争力，技术预研储备充分，保证公司经营的可

10、持续发展。具体要求如下：1、基于详细的市场分析，做好应市产品规划。产品规划是公司经营的核心，是产品研发工作开展的依据和标准。各公司要加强对产品规划的研究，明确产品规划的职能部门、责任人。明确与竞争对手产品对阵分析，产品功能、性能的差异化如何体现。确保为公司经营提供有竞争力的产品支撑。2、精简产品品类，提高研发效率。在做好产品规划的前提下，做好产品生命周期管理，精简产品品类，提高研发效率。明确市场规模及支持该市场规模的科学合理的主销产品数量，明确科学合理的产品生命周期，做好产品上、下马管理。计划中必须明确市场规模、产品生命周期、单品种效益、研发项目数量、研发人员效率等与以往年度的对比。3、必须强

11、调技术预研工作，完善技术路线规划。各公司对各相关技术领域进行分析，明确技术热点、难点、关键点，制定本公司的技术路线图，技术路线图必须体现对公司产品规划的支撑，对公司未来发展的支撑。明确预研项目，及预研项目的目的：解决现有产品关键核心技术缺失，提升自身能力；公司产品业务拓展；方向明确的未来技术研发；方向不清晰的未来技术跟踪等等。4、明确知识产权战略及计划。根据各公司的所处行业实际情况，结合知识产权分析，明确各公司的知识产权战略，包括：已经成为市场标准的知识产权对公司研发、经营的影响，应对措施；对公司目前有优势的技术领域进行知识产权申请布局；目前正在制定的国际、国内相关技术标准如何积极参与；及公司

12、2010年度的知识产权工作指标。5、2010年产品计划必须明确体现产品工业设计、工艺及质量控制水平的改善。提高产品质量和外观工艺水平是追求高端产品的必由之路。2010年各公司产品规划计划必须要确定产品从外观、工艺到质量与标准等方面的目标和计划，并明确相应的措施。各公司的研发计划必须最终体现为公司经营指标的改善，如毛利率的提高、规模的扩大以及费用的降低等等，并最终体现为公司2010年利润水平的提高。四、质量计划要求2010年面对高端战略和国际化战略，质量管理工作必须有更高要求。立足世界一流公司质量水平制定产品质量标准；在多品种小批量情况下，制定保证供应商提供稳定质量水平物料和保证生产产品质量水平

13、的措施；大幅度降低出口业务外部质量损失；确保新产品更新换代加速、开发周期缩短情况下的新产品质量控制。2010年，各公司要继续围绕用户满意和降低综合质量成本两个目标，深入开展质量管理工作。1、要继续完善质量成本管理体系，制定质量成本改善目标。首先，要推动质量成本管理的进一步过程化，包括质量成本目标任务分解的过程化、质量成本评价结果的过程化。使质量成本管理结果能够指导产品质量改善工作。质量成本责任要落实到研发过程、物料采购过程、生产过程、储运过程等主要过程，明确这些过程降低质量损失的具体目标和责任机制。2、继续研究或引入新的质量管理方法和管理工具，提高质量分析水平、提高改进速度。将标杆管理工具广泛

14、引入到质量管理工作中。有条件的公司要研究利用六西格玛质量管理思想，改善质量管理工作，提高质量管理水平。深入分析现有质量数据，利用分析结果，指导服务商管理、服务备件储备管理和三包机生成管理，制定三包机生成率管理目标，降低三包机损失。3、继续重申严格供应商的准入管理和停供管理。建立物料使用质量的信息收集和跟踪评价制度。结合物料质量数据，完善对供应商的评价管理，提高物料质量水平。4、要重视质量培训工作，制定质量培训计划。鼓励质量管理人员获得质量工程师资格。对工艺人员，要进行现场管理培训，提高现场管理水平。针对生产线体人员，要加强质量培训的及时性，尤其是新机型、新工艺、新流程的操作要求培训，确保合格方

15、可上岗。五、技术改造、固定资产投资和节能环保要求提高资源共享水平，提高资源利用效率，降低企业运营成本，各公司要优先利用集团内已有资源，不得对集团已有资源重复投入。各公司的技术改造投资应与经营目标和产品技术发展方向紧密结合。按提高效率、改善质量、提高生产能力分类并系统考虑技术改造项目投资。未经集团公司办公会批准，不得随意拓宽公司经营业务范围。各公司的技改投资，一方面要注意充分利用集团内部资源的整合和调配，另一方面要充分考虑利用社会存量资产满足解决生产能力的不足，降低技术改造投资。优先和实事求是的解决瓶颈生产设备所需要的投资问题。加强风险控制意识，各公司必须严格控制技术改造投资，应立足提高公司现有

16、固定资产利用效率基础上，谨慎投资，项目资金来源要充分考虑自有资金能力。节能量指标在09年同期基础上提高20；各种产品的“单位产品综合能耗”同比降低10，加大对节能环保产品的研发投入，保证“十一五”节能减排目标的实现。六、计划工作推进要求（一）项目管理工作要求要继续将项目管理作为解决跨部门、跨公司复杂问题的有力工具，将在计划过程中发现的影响公司经营的重要事项列为项目进行重点推进；要持续推进业务流程优化和行业标杆降成本项目。推动项目管理融入本公司原有管理体系，并在计划中体现推进项目管理工作的资源投入和产出效果。（二）加强计划工作组织和沟通1、加强公司内部组织协调。各公司需成立本公司经营计划管理的正

17、式组织，做好分工、协调，强化财务部或综管部等综合部门的总体组织、协调作用，提高计划编制效率。加强本公司内部信息沟通，杜绝不同部分计划所依据的业务基础不一致、不同步调整等情况。2、加强与集团职能部门、集团分管领导、集团内业务相关公司的沟通。集团各职能部门职责相关的计划报送相关职能部门审核，各职能部门必须调动本部门力量加快对各公司相关计划的审核并出具明确的修改意见。集团分管领导要与所分管的公司共同确定主要经营指标。计划评审会评审时不得出现集团分管领导、职能部门对子公司所报送的计划指标不清楚的情况。不得出现集团内部公司对同一集团内部交易业务的不同预计。3、加强对计划的审核。各公司财务部门应加强对计划

18、的审核，对所报送的计划表格数据的完整性、准确性和合理性负责，所报送的计划表、编制说明与分析报告必须严格按照集团规定的格式编制（格式见附件），必须符合经营计划编制工作具体要求。4、严肃计划报送和调整。不得随意调整已报送计划，计划调整必须严格按照计划调整报告格式（后附报告格式）说明调整情况。各公司财务部门对集团提出的调整意见予以落实、反馈、调整，按要求时间报送调整后的计划表和调整报告。（三）确保计划工作进度和质量各公司务必按集团要求的进度及时、高质量地完成计划的编制、调整工作，集团将对计划工作加强评价，对计划工作差的公司在集团范围内予以通报批评。1、第一阶段：2009年10月9日11月5日，编制形成第一稿经营计划。各公司在编制本单位经营计划时必须与集团相关职能部门、集团分管领导就相关计划指标做好沟通。与集团各职能部门职责相关的计划资料分别按各部门要求报送至集团相关职能部门