厦门某公司存货盘点管理暂行规定

1、厦门夏商旅游集团酒店管理公司存货管理暂行规定制订：财会部修订日期： 2021 年 2 月一、制定依据：根据夏商旅游集团财务制度第六章第 2 点“库存管 理规定制 定实施细那么。二、单位范围： 夏商旅游集团酒店管理公司所属的单位 包括托管 单位。三、存货范围：计入主营业务本钱的存货。四、建账要求： 单位仓管部应建立仓库明细账， 按领用部门设明细 账，可只 登记数量不登记金额； 财会部应建立仓库明细账按领用部门设账核算 数量、单 价、金额；各领用部门应登记当月存货台账， 列明上月结余、 本月领用量、本月 使用销售量、本月结余量；货物清单应编号。五、计价方法：加权平均法。六、细那么内容：请购、采购、

2、验收、领用、直拨、退货、盘点等环节操作规定和相关单据填写要求，具体规定如下：1 、请购环节：由各使用部门或仓管员提出采购申请，填制“申购单经相关人员和责任人签字确认根据联次要求送到相关部门实施采购。2 、采购环节：采购部负责人员根据审批后的“申购单内容确定采购方式，安排采购人员实施采购。3、验收环节：采购到货后仓管员根据“申购单的内容验收入库，验收人员至少要两人以上应包括仓管员不包括采购人员； 仓管员根据 符合要求的实际验收的货 物数量和质量填写“验收进仓单 ，不符合 要求的货物直接退货； 经验收人员和 供货客户签字确认送各联次要求 的相关部门， 供货客户结账凭此单和发票结算付 款， 仓管员和

3、财务人 员据验收单登记仓库账。4、领用环节：领用部门自制领用单据送仓管员领货；仓管员据据领用单的内容出货，填写“领用出仓单 ，经相关人员签字确认，仓管 员和财会部据此单登记出 库账。5、直拨环节：主要针对餐饮业的生鲜类货物，采购验收后直接调拨到厨房， 仓管员根据进货内容填写直拨单， 直拨单有进仓和出仓的作 用，领用人应在此单签 名确认。5、退货环节：已验收入库的货物退货，由仓管员根据退货内容填写“退货单，经相关人员和供货客户签字确认后退货，仓管员和财会 部据退货单登记出库账。6、盘点环节： 1盘点时间：每月的最后第 2 天，不包括本日的进出仓货物。 2 盘点人员：规定一定参加的人员：仓管员、办

4、公室人员、使用部门人员。3盘点表格：盘点明细表：制表人是仓管员，盘点按领用部门的存货点分别实施盘点和填制盘点说明细；经相关人员签字确认之后， 明细表交到统计员处进行 汇总填写“盘点汇总表 ，将盘点明细表和 盘点汇总表送到财会部，财会部根据 盘点结果填写账上数量、价格、 确认库存金额和盘盈盘亏额 4盘点表格缴交 期限：每月最后一天下班前。 5 盘点结果处理：盘点出现盘盈或盘亏结果的，首先由财会人员和仓管人员进行核对，查清差异原因，由财会人员填写“盘盈或盘亏 处理审批表送到各单位 责任人报批， 金额在 100 元以下含 100 元 的由单位第一责任人审批后交财 会部进行账务处理， 金额在 100

5、元以 上 500 元以下的应再经夏商旅游集团酒店 管理公司第一责任人审批 后交财会部进行账务处理， 500 元以上应有夏商旅游集 团总经理审批 前方可处理。 6特别事项规定： 因餐饮业的活鲜盘点时不能称重、不利盘点，要求：此类货 物 的单价在 30 元 / 斤以上的，应登记数量辅助账， 涉及相关的单据如进 仓单、 出仓单、海鲜单等应注明数量，月末盘点应包括数量核对7、表单填写要求附后 018 、表单样式附后 02 9、存货名称、编码初始清单附后 03存货管理相关表单填写要求表格工程填写芸求附料申购单1单位名称埴写表单使用車位的名称或代码2申购部门垣骂申请采购肋部门名称3制表日期申请制表的日期4

6、宴求到货日期要求所申请采购货物的到货日期5编码申请购置货物旳编码6品名申请购置货物的名称7单位填写计量单位，如属千规定的价格高的福鲜应注明重量和数量单位如“斤冷8數量申谙米购货物的数昼如属千规定的价格咼的海鲜应注明重量和数童如1 10斤龙虾共8条110/8"9确认数量审批人确认采购的数量10经办人提岀请购的经亦人员也是制表人11部门复核请购部门负责人12审批人单位第责任人或指定分管责任人13采购员实施米购的经苏人* 才料验收进仓单1单位名称、制表日期.编码.品名、 规格、计量单位同材料申购单2采购方式在选定的釆购方式的括弧內打勾：自购方式昱单位米购人员以现 金 付款方式到釆购点釆购货

7、物；定购方式是与供给商签定供货合 冋指 定采购货沥一般由供给商送货上门3供货客户填写定购方式供货的客户名称4申购单编号填写本批货物肋“申购单"提编号3请购数童填写“申购单R的数量6验牧数童填写台格验收人庄的实际数量7单价根据购销合同、请购单、发票等填弓实际讲货价格8金蔽填写转收数量弼单仆的乘积颔9验收说明埴写验收的情况和应说明的事项10合计金额填写本单的金额合计数11验枝人员步与验收的所有人员的签名12仓管人员负责实际管理的人员制表簽名13审核单位第责任人或指定分管贵任人签名14供货客户定购方式的供给商签名确认 7结账凭此单客户联结算K.附料领用岀仓单11单位名称.领用部门、制表日期

8、.编 码.品名、规格、计量单位.仓管 员.部门复核同材料脸收:进仓单2出仓数量填写岀仓的数量，雇千重量和数量都要管控的赏物应分别注明3财务填写价格.金额财务存货账的撫作人根据账上的价格埴写4财务人员财务人员签名四、材料直援谡出仓单1单位名称、领用部门.制表日期J编码.品名.规格.计量单位仓管员部门复核同材料验收进仓单2领？用数虽宜按进入便用部门的数量3领用人领用经办人签假设1五、退货单1单位名称.制表日期、供货客户.编 码.品名、规格计童单位 ？单价. 台计金额、仓管员咅 5门复核.审 批、供货客户同材料唸收进仓单2退货数童填写退货的数量，属干重童和数童都宴管控的货物应分别注明3财务填写价楷.

9、金额财务存货账的撮作人根据账上的价格填写六、盘点明细表1单位名称、编码、品名、规格、计量单位同材料验收进仓单2盘点日期时点填写实能盘点肘时间3盘点人员参与盘点的所有人员名宇4仓库名称领货部门或货呦存放保管点的名称保管员货物保管人员姓名6盘点数童实际盘点的数量，属干重量和数量都更管控的货物应分别注明7账上数量财会仓库账上数童8账上价格财会仓库账上冷格9库存金额盘点数量和账上价格的乘积10盘盈盘亏量盘盈用U喘示、盘亏用r表示11差异金颔盘盈盘亏量与账上价格的乘积12盘点人所有参与盘点肋人员签字13部门主菅仓库主管14单位负责人盘点单位的第责任人七、盘点汇总表1盘点汇总数各份盘点明细表数童汇总数2具

10、筆表恪工程同盘点明细奁八.盘盈盘亏处理审批表1单位名称.盘点日期时点；制表日 期.编码.品名、规格、计量单位、 账上价格.差异金额.仓管员、部门 复核、单位责任人同盘点明细表2差异原因账实不符的原因说明3审批意见由单位责任人提出审批处理意见4总公司领导夏简旅游集团领导审批差异额往兀00兀以上的处理蔑见J单位名称：申购部门：制表日期：年序求到货时间：年 月FI编号，/号编码品名规格要求单位请购确定 数童估价备注1234567891011121314151617181920经办人：部门复核：审批人：厦门夏商孩游集团材料申购单此单共2联？第1联仓管联、第2联采购联单位名称：厦门夏商旅游集团表日直拨:

11、进出仓单年月日、单米购单位名称自购L定购U洪制客日期:年 月曰申购一单编号;y soooOO共序号1采购方式；自购丄定购L供货客户计量请购验收1丄 E 4/、； 八人申购单编号；3联联编码口口编码品名规格规格T丄单xa_1r请购数姬宜验收量 數量亘金领 金颌I脸收说明验枚说明直拨勺人勺人1数量21Tt虽联第32982109联1 10财1211务1312 合孑计金额拾万仟佰1拾元】角分、Y:验收U人员:合计金额拾万仓仟佰：拾元 角分Y；脸收人员：仓管员： 领用人：此单井4联？第1联仓管联-第2联财务 联-第3联客户、第4联领用联单位位称称：领用部门期：年表日期月 年用曰

12、NO：编号OOOO10001序供货客$户编码品名规格验佥收单编号;出仓数童财务填写备注价格1序号编码品名规格计量单位退伐数量进货孑单价金颔2 13 24 3546 57 6819 8109111012111312合计金额拾万仟佰拾元角分Y;领用人合计金颔仓管拾万仟咅佰D芳核拾元角财务厦门夏商蘆游厦团夏商旅游集料领限公仓材料退货单仓管员:部门复核:审批:C 八第 3退货原因联？领？用第联第2联财此单井3联？第1联仓管联、第2联财务联、第3联客户联客户:厦门夏商旅游集团盘点明细表单位名称：盘点日期时点：年 月曰时盘点人员；仓库名称：保管员，序号编码品名規格计量单位盘点数量财务填写|账上价格库存金颔

13、账上 数量盘盈(十)亏(-)差异金额12345G789101112131415L61718192021合计盘点人；部门复核；单位负责人；财务；注，共份此丸第份厦门夏商旅游集团盘点汇总表单位名称；盘点日期时点；年月序号编码贲物名 称计量单 位盘点汇 总数量财务填写账上价 格库存金 额账上数盘盈十T ?差额12345678910111213141516171819202121合计盘点人：咅B门主管：单位负责人：财务:注，共份此丸第份单不亏异额差金异因差原11O34678<04 O1213145*774 Q18Cr11仓员位名称:厦门夏商族游集团有跟公司盘盈盘右处理审批表 盘点日期时点：年 月

14、 日时曰客房用品名称编码清单编号品名计量单位KFO01香皂块KFO02香皂盒盒KFO03梳子把：KFO04浴帽盒KFO05牙具AKFO06牙具A套KFO07洗发液瓶KFOO?沐浴液瓶KFO09三合一洗液瓶KF010洗手液瓶KF011拖鞋双:KF012鞋油个:KF013抹鞋油张KF014擦鞋布张KF015圆球笔支KF016书夹笔支KF017卫生紙支KF018袋泡茶包KF019洗衣弦个KF020广告安个KF021礼品袋个KFO22女宾卫生袋个KFO23黄色垃圾袋个KF024白色垃圾袋个KFO25黒色垃圾袋个：KFO26针线包包KFO27火柴盒KFO22蚊香盒KFO29杯套张KF030杯垫张KF03

15、1传直信笺张KFO32小便笺张KFO33信纸张KF034国內信封张KFO35国际信圭寸张KFO36纸盒剃须刀盒KFO37男式衣架个KFO38文式衣架个大堂代销品销售清单单位：日期：年月日清单共份编号：序号编码名B量额1DS001康师傅矿泉水2DS002可口可乐3DS003蓝带啤酒4DS004红牛5DS005王老吉6DS006泰山仙草蜜7DS007果粒橙8DS008康师傅碗面9DS009扑克10DS010可比克署片11DS011洽洽香花生12DS012黄金香原味猪肉干13DS013黄金香沙爹牛肉干14DS014黄金香枕式牛肉干15DS015黄金香猪肉松16DS016黄金香枕式猪肉干17DS017

16、中华烟18DS018厦门烟19DS019红七匹狼20DS020红双喜21DS021佳洁士梯形深洁牙刷22DS022黑人牙膏23DS023护舒宝瞬间洁丝薄日翼一24DS024护舒宝瞬间洁丝薄夜翼25DS025护舒宝透气无香纯棉护垫26DS026飘柔日常护理洗发水27DS027舒肤佳沐浴露28DS028汰渍二重成效洗衣粉2930制单人：复核：责任人：制表期：年 月曰大堂代销品销售清单单位：日期：年月日清单共份编号：序号编码品名单价数量金额备注1DS029谷粒谷力燕麦浆2DS030谷粒谷力红豆浆3DS031谷粒谷力玉米浆4DS032TF香波柳5DS033TF芒果柳6DS034CA八宝粥7DS035CA牛奶花生8DS036PET葡萄糖9DS037PE 菊花茶10DS038PET梅子红茶11DS039PET梅子绿茶12DS040PET冰红茶13141516171819202122232425262728