2017年部门决算报表填报说明---财政

1、部门决算填报说明（财政部门编写格式）-、决算汇编基本情况（一）机构情况说明。一年度，纳入本地区部门决算汇编范围的独立核算单位共一个，比上年增加（减少）一个，分类说明如下:项目数量比上年增减变动原因说明合计一、按单位基本性质行政单位事业单位其他二、按执行会计制度行政单位事业单位（含行业）民间非营利组织企业三、按预算管理级次省级单位地（市）级单位县级单位乡镇级单位（二）录入户数说明。年度，本地区部门决算汇编户数共一个，比上年增加（减少）个，分类说明如下:项目数量比上年增减变动原因说明合计一、单户表二、行政单位汇总录入表三、事业单位汇总录入表四、经费自理事业单位汇总录入表五、乡镇汇总录入表六、其他单

2、位汇总录入表七、经费差额表八、调整表九、叠加汇总表注：主管部门使用经费差额表代编收支，财政部门和主管部门使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。二、基础数据核对情况（一）与财政总决算核对情况。1 1 . .部门决算一般公共预算财政拨款收入一万元，财政总决算一般公共预算财政拨款支生一万元，差额万元。对差额说明原因。2 2 . .部门决算政府性基金预算财政拨款收入一万元，财政总决算政府性基金预算拨款支由_万元，差额_万元。对差额说明原因。3 3 . .部门决算财政专户管理资金收入一万元，财政总决算财政专户管理资金支由一万元，差额万元。对差额说明原因

3、。（二）与上年指标核对情况。1 1 . .结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1 1）。按照功能分类类级科目，分别对收入支由决算表、一般公共预算财政拨款收入支由表、 政府性基金预算财政拨款收入支由决算表和财政专户管理资金收入支由决算表的相关指标本年年初数与上年年末数变动差异率较大 （超过 5%5%）或变动差额较大（超过 10001000 万元，其中全省汇总超过 50005000万元）的情况进行说明。2 2. .资产负债简表指标本年年初数与上年年末数不一致（变动差异率超过 5%5%且变动差额超过 1 1 亿元）的情况说明（附表 2 2）。事业单位事业基金、专用基金本年年初数

4、与上年年末数有变动的，需说明。3 3 . .资产情况表本年年初数与上年年末数不一致（数量变动差异率超过5%5%、 价值变动差异率超过 5%5%且变动差额超过 1 1 亿元） 的情况说明 （附表 3 3） 。（三）主要指标上下年变动情况说明。主要指标上下年变动幅度超过 20%,20%,其中，机构指标上下年变动幅度超过 5%5%的，人员指标上下年变动幅度超过 2%2%的，应具体核实并说明原因（附表 4 4）o o三、报表审核情况（一）审核情况。审核项目数量提示内容原因说明一、审核公式XX条1.表间公式XX条A0-XXXXX条A0-XXXXX条2.表内公式XX条AXXXXX条审核项目数量提示内容原因

5、说明AXXXXX条二、审核模板一1XX个单位2XX个单位（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。1 1 .对部门决算报表指标设置的建议。2 2.如有不适用的审核公式和模板，请列由并说明修改意见。3 3 .自行增加的审核公式和模板，请列由并说明设置依据。四、决算数据其他需要说明的情况1 1 .年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支由结转、项目支由结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。2 2.“项目支由决算明细表”中列支“工资福利支生”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。3 3 .“财政专户管理资金收入支生决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据

6、）。4 4 . .其他需要说明的问题。附表1:部门决算年初结转和结余核对情况表编制单位：单位:万元核对项目调整科目调整项目及金额调整原因差额其中：项目支出结转和结余差异率其中：项目支出结转和结余财决02表收入支出决算表（财决02表）年初结转和结余核对情况表一般公共服务国防财决07表一般公共预算财政拨款（财决07表）年初结转和结余核对情况表一般公共服务其他支出财决09表政府性基金预算财政拨款（财决09表）年初结转结余核对情况表教育文化体育与传媒财决11表财政专户管理资金（财决11表）年初结转和结余核对情况表核对项目调整科目调整项目及金额调整原因差额其中：项目支出结转和结余差异率其中：项目支出结转

7、和结余一般公共服务教育注：差额=本年度年初数-上年度年末数附表2:资产负债核对情况表编制单位：单位:万元行政单位行次差额差异率原因事业单位行次差额差异率原因栏次123栏次456一、资产合计1一、资产合计51流动资产2流动资产52库存现金3库存现金53银行存款4银行存款54行政单位行次差额差异率原因事业单位行次差额差异率原因栏次123栏次456财政应返还额度5短期投资55应收账款6财政应返还额度56预付账款7应收票据57其他应收款8应收账款58存货9预付账款59固定资产10其他应收款60固定资产原价11存货61减：固定资产累计折旧12其他流动资产62在建工程13长期投资6314固定资产64无形资

8、产原价15固定资产原价65减：累计摊销16减：累计折旧66待处理财产损溢17在建工程67政府储备物资1868公共基础设施19无形资产原价69行政单位行次差额差异率原因事业单位行次差额差异率原因栏次123栏次456公共基础设施原价20减：累计摊销70减：公共基础设施累计折旧21待处置资产损溢71公共基础设施在建工程22其他72受托代理资产2373二、负债合计24二、负债合计74流动负债25流动负债75应缴财政款26短期借款76应缴税费27应缴税费77应付职工薪酬28应缴国库款78应付账款29应缴财政专户款79应付政府补贴款30应付职工薪酬80其他应付款31应付票据81一年内到期的非流动负债32应

9、付账款82长期应付款33预收账款83受托代理负债34其他应付款84行政单位行次差额差异率原因事业单位行次差额差异率原因栏次123栏次45635其他流动负债8536长期借款8637长期应付款873888三、净资产合计39三、净资产合计89财政拨款结转40事业基金90财政拨款结余41非流动资产基金91其他资金结转结余42专用基金92其中：项目结转43修购基金93资产基金44职工福利基金94待偿债净资产45其他专用基金9546财政补助结转9647财政补助结余9748非财政补助结转9849非财政补助结余99行政单位行次差额差异率原因事业单位行次差额差异率原因栏次123栏次45650其他净资产100注：

10、差额=本年度年初数-上年度年末数附表3:资产核对情况表编制单位：单位:万元项目行次数量价值原因差额差异率差额差异率栏次12345资产总额1一一一、流动资产2一一二、固定资产3一一（一）房屋（平方米）41.办公用房5项目行次数量价值原因差额差异率差额差异率栏次123452.业务用房63.其他（不含构筑物）7（一）汽车（辆）81.轿车92.越野车103.小型载客汽车114.大中型载客汽车125.其他车型13（三）单价在50万元（含）以上的通用设备14（四）单价在100万元（含）以上的通用设备15（五）其他固定资产16一一三、长期投资17一一四、在建工程18一一五、社所19一一项目行次数量价值原因差

11、额差异率差额差异率栏次12345六、其他资产20一一注：差额=本年度年初数-上年度年末数附表4:主要指标变动情况表编制单位：年月日指标本年度上年度比上年增减增减原因一、年度收支情况（单位：万元）1.本年收入指标本年度上年度比上年增减增减原因其中：一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款*事业收入经营收入*其他收入2.本年支出其中：基本支出(1)人员经费(2)日常公用经费项目支出(1)基本建设类项目(2)行政事业类项目经富支出3.年末结转和结余其中：一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款二、年末资产负债情况(单位：万元)指标本年度上年度比上年增减增减原因1.资产总计其中：固定资产价值2.负

12、债总计其中：*事业单位借款3.净资产总计其中：*结转和结余*非流动资产基金事业单位事业基金事业单位专用基金三、年末机构人员情况（单位：个、人）1.独立编制机构数其中：行政机构事业机构2.独立核算机构数其中：行政机构事业机构3.年末编制人数指标本年度上年度比上年增减增减原因行政人员其中：行政工勤人员事业人员其中：参照公务员法管理人员4.年末实后人数在职人员其中:行政人员其中：行政工勤人员事业人员其中：参照公务员法管理人员离休人员退休人员5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数在职人员其中：行政工勤人员离休人员退休人员指标本年度上年度比上年增减增减原因6.年末学生人数四、补充资料（单位：元）1.固定资产情况房屋原值房屋面枳（平方米）车辆原值车辆数量（辆）2.“三公”经费支出其中：因公出国（境）费公务用车购置及运行维护费其中：公务用车购置费公务用车运行维护费公务接待费3.培训1费4.会议费5.机关运行经费6.年初预算数指标本年度上年度比上年增减增减原因本年收入合计本年支出合计年末结转和结余7.调整预算数本年收入合计本年支出合计年末结转和结余注：1.本表反映部门和单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各部门和单位均需填报本表02.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。3.其他收入指单位取得的