财务与会计信息系统实验报告财务0901张兰君

1、北京信息科技大学计算机信息系统系（计算机会计学实验）实验报告实验课程名称: 财务与会计信息系统实验 专业: 财务管理 班级: 财务0901 学号: 2009011561 姓名: 张兰君 成绩: 实验名称建账、设置基础档案实验地点实验时间1. 实验目的：（1）掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容（2）理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性2. 实验内容：（1）增加操作员；（2）建立企业账套；（3）进行财务分工；（4）备份/引入帐套数据；（5）系统启用设置；（6）基础档案设置；（7）数据权限设置。3. 实验要求：（1）以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建

2、立帐套、财务分工、备份帐套操作；（2）以帐套主管“自己”的身份，进行系统启用、基础档案设置、帐套数据修改操作。4. 实验准备：1） 已正确安装用友ERP-U8管理软件；2） 设置系统日期格式（以Windows2000操作系统为例），操作步骤如下：（1） 执行“开始”|“设置”|“控制面板”命令，进入“控制面板”窗口；（2） 双击其中的“区域选项”图标，进入“区域选项”窗口；（3） 单击“日期”选项卡；（4） 单击“短日期样式”下拉列表框，选择下拉列表中的“yyyy-MM-dd”选项；（5） 单击“确定”按钮返回。5. 实验过程：1） 以系统管理员身份注册进入系统2） 增加用户3） 建立帐套4）

3、 权限设置5） 输出和引入账套6） 系统启用7） 建立部门档案8） 建立人员类别9） 建立职员档案10） 建立地区分类11） 建立客户分类12） 建立客户档案13） 建立供应商档案14） 外币设置15） 会计科目A、 增加会计科目B、 增加明细会计科目C、 修改会计科目D、 指定会计科目 16） 凭证类别17） 项目目录18） 结算方式6. 实验总结： 此次试验收获颇多。1） 为了保证系统安全性，在登录对话框中，可以设置或更改系统管理员的密码。2） 一定要牢记设置的系统管理员密码，否则无法以系统管理员的身份进入系统管理，也就不能执行帐套数据的引入和输出。3） 在建立帐套时，一定不可以出错，否则

4、无法修改。4） 一个帐套可以设定多个帐套主管，但只有一个系统管理员。5） 只有系统管理员有权限进行账套的输出与引入。6） 如果科目已经录入期初余额或已制单，则不能删除。7） 非末级会计科目不能删除。8） 被指定为现金科目、银行科目的会计科目不能删除，想删除必须先取消指定。9） 分系统的启用时间必须大于等于账套的启用时间。10） 增加会计科目时，应先建立上级科目，再增加下级科目。11） 如果某科目已经使用，又需要在该科目下增设下级科目，则系统将该科目中数据转入在其下增设的第一个明细科目上。12） 银行存款科目要按存款账户设置，需进行数量、外币核算的科目要按不同的数量单位、外币单位建立科目。13）

5、 如果使用固定汇率，则应在每月月初录入记账汇率，月末计算汇兑损益时录入调整汇率；若使用浮动汇率则应每天在此录入当日汇率。北京信息科技大学计算机信息系统系（计算机会计学上机）实验报告实验课程名称: 财务与会计信息系统实验 专业: 财务管理 班级: 财务0901 学号: 2009011561 姓名: 张兰君 成绩: 实验名称总账管理系统设置、处理实验地点实验时间1. 实验目的：（1） 掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统业务处理的相关内容（2） 熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作（3） 掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法2. 实验内容：（1） 总账管理系统选项设置（2）

6、 期初余额录入（3） 凭证管理：填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账的操作方法（4） 账簿管理：总账、科目明细账、明细账、辅助账的查询方法（5） 现金管理：现金、银行存款日记账和资金日报表的查询（6） 往来管理：往来账查询（7） 项目管理：项目账查询（8） 银行对账、自动转账、对账、结账3. 实验要求：（1） 以“自己”的身份进行总账管理系统初始设置（2） 以“贺敏”的身份进行填制凭证，凭证查询操作（3） 以“侯宝花”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记（4） 以“自己”的身份进行审核、记账、账簿查询操作（5） 以“侯宝花”的身份进行银行对账操作（6） 以“贺

7、敏”的身份进行自动对账操作（7） 以“自己”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。4. 实验准备：引入“总账管理系统初始设置”实验数据，进行基础资料设置、录入期初余额。5. 实验过程：1） 设置总账选项2） 录入期初余额3） 凭证管理A、 填制凭证B、 修改凭证C、 冲销凭证D、 删除凭证E、 出纳签字F、 审核凭证G、 记账H、 查询凭证4） 账簿查询A、 查新余额表B、 查询明细账C、 定义并查询管理费用多栏账D、 查询部门收支分析E、 客户往来账龄分析F、 查询项目明细账G、 项目统计分析5） 出纳管理A、 查询现金日记账B、 查询资金日报表C、 登记支票登记簿6） 银行对账A、 输入银

8、行对账期初数据B、 录入银行对账单C、 银行对账D、 输出余额调节表7） 自动转账A、 转账定义自定义结转设置、期间损益结转设置B、 转账生成自定义转账生成、期间损益结转生成8） 对账9） 结账6. 实验总结：1） 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。2） 已经记过帐，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行结转上年余额功能。3） 采用序时控制时，凭证日期应大于等于总账启用日期，不能超过业务日期。4） 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能更改。5） 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。6） 科目编码必须是末级的科目编码

9、。7） 选择支票控制，即该结算方式设为支票管理，银行辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。8） 如果往来单位不属于已定义的往来单位，则要正确输入新往来单位的辅助信息，系统会自动追加到往来单位目录中。9） 在输入个人信息时，若不输部门名称只输入个人名称时，系统将根据所输入个人名称自动输入其所属的部门。10） 红字冲销只能针对已记账凭证。11） 作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示作废字样。12） 作废凭证不能修改，不能审核。13） 在记账时，已作废的凭证应参与记账，否则月末无法结账，但不对作废凭证做数据处理，相当于一张空凭证。14） 账簿查询时，查不到作废凭证的数据。15）

10、只能对未记账凭证作凭证整理。16） 已记账凭证做凭证整理，应先恢复本月月初的记账前状态，再作凭证整理。17） 填制凭证得人与签字的人可为同一人，审核凭证与出纳签字需更换操作员。18） 涉及指定为现金科目，银行科目的凭证才需要出纳签字。19） 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能有出纳自己进行。20） 审核人必须具有审核权。21） 审核人与制单人不能是同一人，已作废凭证不能审核。北京信息科技大学计算机信息系统系（计算机会计学上机）实验报告实验课程名称: 财务与会计信息系统实验 专业: 财务管理 班级: 财务0901 学号: 2009011561 姓名:

11、张兰君 成绩: 实验名称UFO报表管理实验实验地点实验时间1. 实验目的：（1） 理解报表编制的原理及流程（2） 掌握报表格式定义、公示定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法（3） 掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作（4） 掌握如何利用报表模板生成一张报表2. 实验内容：（1） 自定义一张报表（2） 利用报表模板生成报表3. 实验要求：以账套主管“自己”的身份进行UFO报表管理操作4. 实验准备：引入“总账管理系统期末处理”账套数据。5. 实验过程：1） 启用UFO报表管理系统2） 自定义一张货币资金表A、 报表格式定义；设置报表尺寸；定义组合单元 画表格线；输入报表项目定义报表行高和

12、行宽设置单元风格定义单元属性设置关键字；调整关键字位置B、 报表公式定义：直接输入公式、引导输入公式、定义审核公式、定义舍位平 衡公式、保存报表格式C、 报表数据处理：输入关键字值、生成报表、报表舍位操作3） 调用报表模板生成资产负债表A、 调用资产负债表模板B、 生成资产负债表数据C、 生成资产负债表数据6. 实验总结：1） 报表项目指报表的文字内容，主要包括表头内同、表体项目、表尾项目等。不包括关键字。2） 日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为关键字。3） 行高、列宽单位为毫米。4） 格式状态下输入内容的但愿均默认为表样单元，未输入数据的单元均默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。

13、5） 字符单元和数值单元输入后只对本页有效，表样单元输入后对所有表页有效。6） 关键字的卫士可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移。7） 舍位平衡公式是指用来重新调整报表数据进位后的小数位平衡关系的公式。8） 报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用。9） 报表数据处理必须在数据状态下进行。10） 在调用报表模板生成货币表之前，应将货币资金表关闭。11） 第一次调用报表模板生成资产负债表之后，需要检查资产负债表中每个项目是否取数正确，资产合计是否等于负债和所有者权益合计。北京信息科技大学计算机信息系统系（计算机会计学实验）实验报告实验课程名称: 财务

14、与会计信息系统实验 专业: 财务管理 班级: 财务0901 学号: 2009011561 姓名: 张兰君 成绩: 实验名称财务分析与决策支持子系统实验实验地点实验时间1. 实验目的：（2） 掌握用友ERP-U8管理软件中财务分析的相关内容（3） 掌握财务分析的指标设计、计算等操作2. 实验内容：（1） 指标设计（2） 指标计算3. 实验要求：以自己身份进行操作4. 实验准备：5. 实验过程：1） 在锐思金融数据库下载数据2） 数据处理3） 分析数据6. 实验总结： 一、对建筑业现状的剖析及其未来的预测建筑业分为“狭义建筑业”和“广义建筑业”，狭义建筑业主要包括建筑产品的生产（即施工）活动，广义

15、的建筑业则涵盖了建筑产品的生产以及与建筑生产有关的所有的服务内容，包括规划、勘察、设计、建筑材料与成品及半成品的生产、施工及安装，建成环境的运营、维护及管理，以及相关的咨询和中介服务等等，反映了建筑业整个经济活动空间。文中所谈的建筑业是狭义建筑业。其实，无论是狭义还是广义，建筑业作为国民经济的支柱产业，不可避免地具有宏观经济形势相关性和政策敏感性，这决定了建筑企业在制定战略的时候，会密切关注国家宏观经济政策、动态及各项经济指标。各项数据表明，未来几年里建筑业发展前景广阔近年来，我国经济增长一直呈高速增长态势，国家统计局公布的数据显示，2006年上半年我国经济增长为10.9%，全年增幅预计不低于

16、10%。而且，从国家整体经济发展状况来看，我国的工业生产、建筑、零售销售等基本面情况总体保持良好，这意味着中国经济未来几年继续快速增长的潜力很强。据专家预测，截至 2010年的未来几年，中国国内生产总值年均增长率有望超过官方制定的7.5%的目标。根据我国未来固定资产投资的状况，对未来建筑行业需求总量做出的预测是：到2010年，建筑业总产值（营业额）预计将超过90000亿元，年均增长7，建筑业增加值将达到15000亿元以上，年均增长8，占国内生产总值的7左右。具体说来，未来建筑业热点将集中在以下几个方面：铁路建设。“十一五”期间将是中国大规模铁路建设时期，铁路部门计划续转和新安排建设项目达200

17、多个，其中客运专线项目28个，建设总投资12500亿元人民币。今年作为“十一五”的第一年，铁路建设已经呈现出如火如荼的局面。据了解，今年上半年我国完成铁路基本建设投资621.9亿元，同比增长1.9 倍。其中铁路基建大中型项目完成投资613.64亿元，同比增长2倍。可以预见，我国铁路新一轮大规模建设即将展开，随着铁路投资的放开，以及参与铁路建设项目资质限制的松动，铁路建设市场将成为建筑企业另一个充满机遇的细分行业市场。公路建设。按照交通部已经确定的公路水路交通发展2020年以前的具体目标和本世纪中叶的战略目标，到2020年，公路基本形成由国道主干线和国家重点公路组成的骨架公路网，建成东、中部地区

18、高速公路网和西部地区八条省际间公路通道，45个公路主枢纽和96个国家公路枢纽；到2010年，全国公路总里程达到200万公里，其中高速公路3.5万多公里；到2020年，全国公路总里程达到250多万公里，高速公路达到7万公里以上。因此，未来10-20年，应是我国路桥建设持续、稳定发展的时期。城市轨道建设。据中国交通运输协会城市轨道交通专业委员会完成的报告显示，现在我国已经进入城市轨道交通快速发展的新时期。目前，在国内40多座百万人口以上的特大城市中，已经有30多座城市开展了城市快速轨道的建设或建设前期工作，约有14个大城市上报城市轨道交通网规划方案，拟规划建设55条线路，长约1500公里，总投资5

19、000亿元。在“十一五”规划中，未来全国特大城市的地铁和轻轨通车里程将超过1500km，投资总额超过2000亿元。二、公司简介1、中国中铁股份有限公司中国中铁前身是成立于1950年3月的中华人民共和国铁道部工程总局和设计总局，1958年合并为铁道部基本建设总局，1989年7月1日，组建为中国铁路工程总公司，2003年5月起隶属国务院国资委管理，为中央特大型骨干企业。2007年9月，整体重组创立中国中铁股份有限公司，于当年12月3日和7日分别在上海、香港两地上市。 中国中铁业务覆盖勘察设计、施工安装、工业制造、房地产开发、资源矿产、金融投资等多个领域，总资产3118亿元，净资产663.6亿元，是

20、全球第二大建筑工程承包商，连续七年进入中国建筑500强，2011年排名榜首。目前，中国中铁在中国企业500强中排名9位，在中央企业排名第6位。在“2011中国企业500强”中，以营业收入4736.63亿元人民币列第4位。 成立60年来，中国中铁先后修建了64327 公里的铁路，占全国铁路总里程的三分之二以上；建成电气化铁路接触网35844 公里，占全国电气化铁路的95% ；参与建设的公路超过11065 公里，其中高速公路超过5834 公里，约占全国高速公路总里程的十分之一；参与建设了全国五分之三的城市轨道工程；修建了武汉长江大桥、南京长江大桥、东海大桥、杭州湾跨海特大桥等9000 多座大桥，总

21、长达5675 公里；建成秦岭隧道、太行山隧道、厦门翔安海底隧道、武汉长江隧道等长大隧道，共计4707 公里。公司建设者八次远征南极，承担了我国中山站、长城站、昆仑站建设和维护任务。公司还先后参加了国内外4000 余项公路、机场、码头、水电、地铁、高层建筑、市政等大型工程的设计与施工，经营范围覆盖到土木建筑的各个领域，工程项目遍布全国各省市自治区和全球60 多个国家和地区。 目前，公司现拥有46家二级公司，其中特大型施工企业16家，大型特大型勘察设计咨询企业6家，大型工业制造和科研开发企业3家，以及多家国际业务、房地产开发、矿产资源开发、投资建设管理、信托投资公司。现有职工28万余人，拥有高级专

22、业技术职务人员11974 人，其中教授级高工694 人、高级工程师8381 人。拥有高层次技术专家700 多人，其中中国工程院院士4 名、国家级突出贡献专家6名、国家 勘测设计大师6 名、享受国务院政府特殊津贴专家人员278 名、省部级和公司级专家109 名、公司青年科技拔尖人才360 名。先后有58 人获得詹天佑大奖、34 人获得茅以升奖。 中国中铁是科技部、国资委和中华全国总工会授予的全国首批“创新型企业”，拥有“高速铁路建造技术国家工程试验室”和“盾构及掘进技术国家重点实验室”，及4 个博士后工作站，14 家经国家实验室认可委员会认可的检测实验中心。拥有2 个国家认定的技术中心和17 个

23、省部认定的技术中心，并先后组建了桥梁、隧道、电气化、先进工程材料、轨道和施工装备6 个专业研发中心。截至2009年底，共荣获国家科技进步和发明奖84项，其中特等奖4项、一等奖10项，荣获省部级科技进步奖791项。公司拥有有效专利650项，其中发明专利104项，在诸多领域达到世界先进水平。 同时，中国中铁还被中央和国家有关部委授予全国最佳诚信企业、全国学习型组织标兵单位、全国西部大开发突出贡献集体、全国抗震救灾先进集体、全国农民工工作先进集体、全国体育工作先进单位等称号，荣获全国五一劳动奖状。2、四川路桥建设股份有限公司四川路桥建设股份有限公司是由四川公路桥梁建设集团有限公司作为发起人设立的，现

24、控股股东为四川省铁路产业投资集团有限责任公司，实际控制人为四川省人民政府国有资产监督管理委员会，2008年底。 2008年实现营业务收入21.91亿元；净利润3,016万元，总资产52.2亿元；全年新中标项目19个，中标金额19.89亿元；共实现路桥收费和电力销售收入1.27亿元；全年共完成水电和路桥收费项目投资5.38亿元。三、财务指标分析盈利能力由净资产收益率，资产报酬率决定。偿债能力由流动比率，速动比率，超速动比率决定。成长能力由每股收益增长率，稀释每股收益增长率，营业收入增长率，可持续增长率决定。营运能力由营业周期，存货周转率， 存货周转天数，应收账款周转天数，应付账款周转天数，总资产周转率。资产结构指标由资产负债率、流动资产/总资产、非流动资产总资产。图示中的数据是以2006年为基期得到的。1、中国中铁股份有限公司净资产收益率自2007年大幅度下降，2008年因为金融风暴的原因又有大幅度的下降，2009年有小幅度的回升，2010年继续小幅度下降。资产报酬率则是在2008年由于金融风暴的原因有大幅度的下降，2009年有大幅度回升