总账期末业务

1、用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation总账期末业务总账期末业务用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation课程内容课程内容 一、出纳业务一、出纳业务 二、会计期末业务二、会计期末业务 三、账表查询三、账表查询用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation出纳业务出纳业务 1 1、出纳签字（总账日常业务）、出纳签字（总账日常业务） 2 2、支票登记簿管理、支票登记簿管理 3 3、现金、银行日记账查询、现金、银行日记账查询

2、 用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation支票登记簿支票登记簿 选项设置，选择选项设置，选择“支票控制支票控制” 在基础设置在基础设置结算方式，对需要使用支票登记簿结算方式，对需要使用支票登记簿管理的结算方式设置管理的结算方式设置“票据管理票据管理”使用前提使用前提用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation支票登记簿支票登记簿2006-1-22006-1-2销售一部的刘红领用支票一张，支票号为销售一部的刘红领用支票一张，支票号为99889988，预计金额为预计金额为5005

3、00元，用途是元，用途是“购买办公用品购买办公用品”。2006-1-62006-1-6拿发票来报销。拿发票来报销。借：管理费用借：管理费用/ /办公费办公费 销售一部刘红销售一部刘红 500500 贷：银行存款贷：银行存款/ /工行工行/ /人民币人民币 500500案案 例例用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation流程流程1 1 先登记支票登记簿先登记支票登记簿填制报销凭证填制报销凭证录入结算方录入结算方式和票据号式和票据号在支票登记簿中做已报销登记在支票登记簿中做已报销登记流程流程2 2： 填制报销凭证，补登支票登记簿填制报销凭

4、证，补登支票登记簿支票登记簿支票登记簿业务流程业务流程用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation现金日记账现金日记账银行日记账银行日记账资金日报资金日报出纳业务出纳业务现金银行账现金银行账用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation课程内容课程内容 一、出纳业务一、出纳业务 二、会计期末业务二、会计期末业务 三、账表查询三、账表查询用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation会计期末业务会计期末业务记账记账 记账后如何修

5、改凭证记账后如何修改凭证转账转账对账对账月末结账月末结账用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation一、记账一、记账 第一次记账时，系统检查期初试算情况，期初第一次记账时，系统检查期初试算情况，期初试算平衡才能执行记账。试算平衡才能执行记账。 记账条件：通过审核的凭证才能记账记账条件：通过审核的凭证才能记账记账记账用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation修改凭证修改凭证判断凭证的状态判断凭证的状态1) 1) 是否已记账是否已记账2) 2) 是否已审核是否已审核3 3）主管是否

6、已签字）主管是否已签字4 4）出纳是否已签字）出纳是否已签字5 5）未签字未审核（总账日常业务）未签字未审核（总账日常业务） 判断的方法：查询凭证判断的方法：查询凭证判断凭证状态判断凭证状态用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation修改已记账凭证修改已记账凭证（1）通过红字冲销方式对原凭证进行冲抵，再录入正确的凭证。（2）通过 “冲销凭证”功能，填制凭证冲销凭证，录入要冲销凭证的凭证号。 对于已记账凭证，如果发现错误，修改方法：对于已记账凭证，如果发现错误，修改方法：用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Sof

7、tware Corporation修改凭证修改凭证 处理步骤处理步骤凭证状态凭证状态取消取消审核审核取消出纳取消出纳/主管签字主管签字修改修改凭证凭证审核审核出纳出纳/主管签字主管签字记账记账已审核未记账已审核未记账 已签字未审核已签字未审核 未签字或未审核未签字或未审核 用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation凭证修改流程凭证修改流程用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation总账期末业务总账期末业务记账记账转账转账对账对账月末结账月末结账用友软件股份有限公司 UFIDA2

8、0062006 UFIDA Software Corporation二、转账二、转账转账处理转账处理 -转账定义转账定义 -转账生成转账生成自定义结转自定义结转对应结转对应结转汇兑损益结转汇兑损益结转期间损益结转期间损益结转用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation自定义转账举例自定义转账举例例：例： 计提短期贷款利息计提短期贷款利息, ,按短期借款期末余额的按短期借款期末余额的 0.2%0.2%进行当月借款利息的计提进行当月借款利息的计提 借：财务费用借：财务费用 贷：预提费用贷：预提费用案案 例例用友软件股份有限公司 UFIDA2

9、0062006 UFIDA Software Corporation对应转账举例对应转账举例例：例： 期末结转销项税额期末结转销项税额借：应交税金借：应交税金/ /应交增值税应交增值税/ /销项税额销项税额 贷：应交增值税贷：应交增值税/ /应交增值税应交增值税/ /转出未交增值税转出未交增值税案案 例例用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation汇兑损益结转汇兑损益结转定义汇兑损益结转科目定义汇兑损益结转科目期末汇率设置期末汇率设置生成汇兑损益凭证生成汇兑损益凭证 演示演示用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA

10、Software Corporation期间损益结转期间损益结转 定义期间损益结转科目定义期间损益结转科目 确认结转前记账情况确认结转前记账情况 生成期间损益结转凭证生成期间损益结转凭证演示演示用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation三、对账三、对账演示演示用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation四、月末结账四、月末结账确认其他模块均已结账确认其他模块均已结账确认所有凭证已记账确认所有凭证已记账还有末记账的凭证不能结账还有末记账的凭证不能结账月末结账后不允许填加凭证月末结账后不允许填加凭证演示演示用友软件股份有限公司 UFIDA20062006 UFIDA Software Corporation课程内容课程内容 一、出纳业务一、出纳业务 二、修改凭证二、修改