物业公司年度财务分析报告

1、XX物业公司年度财务分析报告物业公司：19 X年度，我公司在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形 势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企 业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善 了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。销售收入实现XX万元， 比去年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好 的社会效益。（一）主要经济指标完成情况本年度XX收入为XXX万元，比上年增加XX万元。其中，实现XXX 万元，比上年增加5. 5%, XX销售XXX万元，比上年减少10%，其 它XX收入实现XX万元，比上年增加43%。全年毛利率达到14.82%,

2、 比上年提高0.52%。费用水平本年实际为7.7%,比上年升高0.63%。 全年实现利润XX万元，比上年增长4. 68%。其中，XX利润XX万 元，比上年增长12.5%,商办工业利润XXX万元，比上年下降28.87%。 销售利润率本年为4. 83%，比上年下降0. 05%。其中，商业企业 为4. 81%，上升0. 3%。全部流动资金周转天数为128天，比上年 的110天慢了 18天。（二）主要财务情况分析1. 销售收入情况通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加 296. 4 万元；古都五交公司比上年增加 396. 2万

3、元。2. 费用水平情况XX的流通费用总额比上年增加144. 8万元，费用水平上升0. 82% 其其中：运杂费增加13. 1万元；保管费增加4. 5万元；工 资总额3. 1万元；福利费增加6. 7万元；房屋租赁费增加50. 2 万元；低值易耗品摊销增加 5. 2万元。从变化因素看，主要是由于政策因素影响：调整了三资” 一金”比例，使费用绝对值增加了 12. 8万元；调整了房屋租赁价格，使 费用增加了 50. 2万元；企业普调工资，使费用相对增加 80. 9万 元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905. 6万元，比上年相对减少10. 2万元。费用水平为6. 7%,比上年下降0. 4%。3.

4、资金运用情况年末，全部资金占用额为XX万元，比上年增加28. 7%。其中：商 业资金占用额XX万元，占全部流动资金的55%,比上年下降6.87%。结算资金占用额为 心万元，占31. 8%,比上年上升了 8. 65%。 其中：应收货款和其他应收款比上年增加 548. 1万元。从资金占用 情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强三角债”的清理工作。4. 利润情况企业利润比上年增加xx万元，主要因素是：(1)增加因素：由于销售收入比上年增加 804. 3万元，利润增加 了 41. 8万元；由于毛利率比上年增加 0. 52%，使利润增加80万元；由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加4

5、2. 7万元；由于支出额比上年少支出6. 1万元，使利润增加6. 1万元。(2)减少因素：由于费用水平比上年提高 0. 82%，使利润减少 105. 6万元；由于税率比上年上浮0. 04%,使利润少实现5万元; 由于财产损失比上年多16. 8万元，使利润减少16. 8万元。以上 两种因素相抵，本年度利润额多实现 xx万元。(三)存在的问题和建议1. 资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是 其他应收款和销货应收款大幅度上升， 如不及时清理，对企业经济效 益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多 的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将 奖

6、金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。2. 经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏 损额高达xx万元，比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏 损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。3. 各企业程度不同地存在潜亏行为。全局待摊费用高达xx万元， 待处理流动资金损失为xx万元。建议各企业领导要真实反映企业经 营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业经营成 果。x公司财会处20 xx年 x月 x日财务分析财务分析报告的内容主要包括上述五个方面的内容，具体说明如下：第一部分提要部分，既概括公司的综合

7、经营情况，让财务分析报告的使 用者对财务分析报告有一个总括的认识.第二部分说明部分，是对公司的经营管理及财务现状的介绍，要求文字 表述恰当，数据引用准确.对经济指标进行说明时可适当运用绝对数 , 比较数及复合指标数特别要关注公司当前经营运作上重点，对重要事 项要单独反映公司在不同阶段，不同月份的工作重点有所不同，所需 要的财务分析重点也有所不同.第三部分分析部分，是对公司的经营情况进行分析研究在说明问题的 同时还要分析问题，寻找问题的原因和症结，以达到解决问题的目的. 财务分析一定要有理有据，要细化分解各项指标，因为有些报表的数据 是比较含糊和笼统地，要善于运用表格，图示,突出表达分析的内容分 析问题一定要善于抓住重点，要点，多反映公司经营过程中的焦点和易 于忽视的问题.第四部分评价部分，做出财务分析后，对于公司的经营状况，财务状况, 盈利业绩，应该从财务角度给与公正，客观的评价和预测财务评价不 能运用不负责任的语言，评价要从正面，负面两方面进行，评价既可以 单独分段进行，也可以将评价的内容穿插在说明部分和分析部分