款项支付与费用报销管理规定

1、xx 工房（ xx）展示技术有限公司款项支付与费用报销管理规定（试行）第一章总则为了加强公司的财务管理，合理调度资金，规范公司款项支付和费用报销的管理，根据国家有关法律、 法规和各项财政政策， 结合本公司的具体情况制定本规定。第二章款项申请支付流程1. 公司 5 万以下款项支付均由总经理签字确认后方可支付， 如因故不能及时签字的，在总经理了解事由，若同意该款项支付时，可用电话或电子邮件的方式通知财务先行支付， 待总经理回公司后补签字。 5 万以上的款项需邮件请示总部，由总部审核同意后方可支付。2. 货款支付由采购销售部门依采购合约或到货单据与采购发票提出申请，填写付款申请单，经部门主管同意总监

2、副总审核总经理签字确认后传递至财务部审核后结算货款；若有特殊情况需预付货款的，经由生效的采购合约或订单为附件申请手续完备后支付， 采购销售部门限时依货物发票与到货单据至财务清算预付款。3. 预支业务费及差旅费用填写预支费用申请说明表，经部门主管总监副总审批后，报总经理确认费用额度并签字，可至财务部门支用现金。五个工作日内凭合法单据经部门主管审核后至财务部清算款项。4. 工资发放由人事部门审查核算，经财务部门复核 , 报总经理确认签字后发放。5. 其他费用支付均需参阅以上流程完备手续后支用。第三章请款报销程序1、请款报销的审批权限（ 1） 公司购置固定资产及日常费用由部门主管副总填写申请购置单，

3、经总经理签字财务部审核方可支付；（ 2）各部门所有报销单据必须经部门经理（主管）签字后，才能汇总交公司总经理审批。2、请款审批手续（ 1） 请款人员因公需要领用现金或支票时， 应填写付款申请单经部门经理（主管）初审签字；（ 2） 请款人员执付款申请单到公司总经理处审批；（ 3）请款人员执审批后的付款申请单到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；（ 4） 请款人员请款后必须及时报销。差旅费借款必须在返回公司上班之日起 5 个工作日内报销。3、报销管理程序（ 1）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（ 2

4、）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附与之相符的原始单据和发票，经部门经理（主管）审核签字，交总经理审批后到财务部报账；（ 3）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（ 4）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处当面核销预支款；（ 5）购置固定资产和办公用品的，应每月 20 日前报至行政部门统一购买，由验收人在票据上写明验收情况，并签署验收人姓名和日期。第四章差旅费报销标准1、差旅费分为交通费、住宿费、餐费的报销，依照职等职位不同，报销费用不得超过“出差及业务招待管理规定”的标准执行。2、出差所乘坐的交通工具，根据时间缓急，考虑合理的成本，由总经理决定。3、低层人员陪同高层人员

5、同行出差时，其餐费、宿费可和高层人员的差旅费相同。4、员工因时间急迫或交通不便或业务需要得以计程车代步时，需经经理（主管）批准，经理（主管）应对计程车费严加限制。5、员工在出差过程中需要支出特别费用， 需电话向公司总经理直接汇报， 征得同意后方可支出。第五章交通费、通讯费及商务宴请费报销标准交通费用及商务宴请费的报销，仅限商务用途，私人的相关费用不予批报。1交通费报销标准:（ 1）总经理实报实销。（ 2）公司指定员工有私家车的，并用于公司日常工作中的，公司给予不超过公里的报销额度，凭发票进行核销。1 元/（ 3）销售部门指定员工给予不超过 1000 元的报销额度，凭发票进行核销。（ 4）除以上（ 2）、（3）项以外的员工给予不超过 500 元的报销额度，凭发票进行核销。（ 5）特殊情况由总经理核定报销金额。2、商务宴请费（ 1）公司员工如因工作需要， 需宴请客户的，需提前报公司总经理批准后方可宴请，宴请标准根据实际情况，由总经理制定。（ 2）如果商务宴请需要预支费用的按本规定第三章办理。第六章报销时间规定每月 8 日,18 日前报销汇总至财务部， 每月 10 日、20 日为报销领款时间， 遇节假日顺延（提前电话联系）。借领支票一周内报销，差