生产经营统计业务流程

1、12.3 生产经营统计业务流程1、 业务目标1 经营目标1.1 对股份公司生产经营情况进行统计，开展统计分析，实施统计监督。2 财务目标2.1 及时提供准确、真实、完整的统计数据，保证财务核算及对外信息披露的需要。3 合规目标3.1 符合统计法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。2、 业务风险1 经营风险1.1 统计数据不准，导致使用者决策失误，给股份公司造成经济损失。1.2 统计数据提供缺乏时效，不能满足使用者要求。1.3 含有商业秘密的统计数据违反规定披露，导致股份公司经济、技术等方面损失。2.1统计数据不准确、口径不一致，统计、财务核算数据不平衡，导致财务报告失真。3合规风险3.1违

2、反统计法等国家法律、法规和和股份公司内部规章制度的有关规定，受到处罚。三、业务流程步骤与控制点1 统计机构与统计人员1.1 根据中华人民共和国统计法与股份公司统计管理制度，依据统计任务的需要建立统计机构，或者在有关机构中设置专职或兼职统计人员，明确股份公司统计工作的分管总裁、分（子）公司统计工作的分管经理，统计工作指定统计负责人。1.2 专职或兼职统计人员必须取得统计从业资格，持有统计从业资格证书。2 原始记录2.1 根据统计核算所需，建立相应的原始记录收集工作流程。依据计量数据或凭证，形成原始记录、统计台账。原始记录、统计台账要留有记录人和负责人签字或盖章。3 统计报表基层单位指在分（子）公

3、司统计核算体系中最小的统计核算单位。1.1 基层单位对原始记录进行分类整理，计算生成有关指标，编制统计报表，或者使用统一的统计软件对原始记录进行处理，汇总输出相应报表。1.2 汇总单位按制表单位报表制度规定的时间与要求，使用统一的统计软件汇总上报统计报表。上报报表格式、统计指标与制表单位要求一致。4 统计管理4.1 制定股份公司统计管理制度，分（子）公司制定本单位的统计管理制度，保障各级统计机构和人员有效地行使职权。统计管理制度经统计负责人审核、分管经理审批后下发执行。油品销售分（子）公司执行油品销售事业部统一制定的统计报表制度。4.2 发展计划部负责制订股份公司石油化工统计报表制度，分（子）

4、公司根据股份公司统计报表制度，制定本单位统计报表制度，内容包括填报说明、指标解释、报表格式、报出时间等。报表制度经统计负责人审核、分管经理审批后下发执行。油品销售分（子）公司由油品销售事业部统一制定统计报表制度，报发展计划部备案。4.3 按照股份公司统计管理制度、统计报表制度等要求，发展计划部每年至少组织一次统计业务培训。分（子）公司根据需要对统计业务人员进行培训。4.4 统计数据质量实行分级负责制。各级统计负责人具体落实、审核有关数据的质量，上报的报表需经本单位统计负责人审核，纸质报表须由单位盖章，分管总裁、分管主任或分管经理、统计负责人和制表人签字或盖章。4.5 统计资料管理实行分级负责制

5、。纸质、电子原始记录、台账和统计报表分期、分类整理保存，按照规定期限或工作需要，妥善保管。4.6 各级统计部门按照中国石油化工股份有限公司统计资料保密管理办法，负责本部门统计资料的保密工作。5 统计协调5.1 各级统计部门在对本单位财务等管理部门提供统计资料时，要有统计负责人审核签字。5.2 统计部门向财务部门提供产量、销售、库存等统计数据，按月进行核对。若出现不一致，需说明原因，提出解决办法，并留有双方负责人签字。5.3 安全环保质量节能等管理部门上报专业统计报表，涉及到生产经营统计数据时，必须使用统计部门汇总的数据，保证数出一门。5.4 统计部门至少每季度对安全环保质量节能等管理部门专业统

6、计报表生产经营分析中统计数据的准确性进行检查并形成检查记录，数据不一致要有书面处理意见。检查记录须由双方负责人签字。6 统计分析6.1 发展计划部分（子）公司按照统计报表制度的要求，按月上报生产经营统计分析。根据需要进行综合分析专题分析，对生产经营实施统计监督。7 统计工作检查7.1 发展计划部分（子）公司采用抽查自查等方式每年对统计工作进行检查，检查重点为统计机构和统计人员设置统计分析质量统计数据质量，并编写统计工作检查报告。四相关制度目录（制度后标号为内部控制手册配套规章制度汇编目录索引号）1 中华人民共和国统计法9.12 关于印发中国石油化工股份有限公司统计管理制度、中国石油化工股份有限公司统计资料保密管理办法的通知（石化股份计2003387号）-1.4.23 关于印发中国石油化工股份有限公司销售企业商品统计报表制度（暂行）的通知（石化股份销2004363号）1.14.24 关于印发石油化工统计指标解释的通知（石化股份计统2003127号）2.4.25 关于