助理理财规划师历年真题答案详解

1、助理理财规划师历年真题答案详解篇一：2010年助理理财规划师三级专业能力试题及答案2010年5月助理理财规划师三级专业能力试题及答案专业能力(100题，共100道题，满分为100分)一、单项选择题(第170题，每题1分，共70分。每小题只有一 个最怡当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)1.存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取木金的() 储蓄，它的起存金额较高，一般为人民币()元。(A)活期50 ( B)定期5000 ( C)活期10000 ( D)定期102.小王购买了1万元的某货币市场基金,货币市场基金是指仅投资于 货币市场工具的基金，以下不属于货币市场基金投资标的

2、的是().(A ) 1年以内的大额存单(B)期限在1年以内的债券回购(C)可转换债券(D)剩余期限在397天以内的债券3.某客户向助理理财师咨询货币市场基金，他了解到通常反映货币市 场基金收益率高低有两个指标:一是七日年化收益率;二是每万份基金单 位收益。影响货币市场基金收益率的主要因素不包括()(A)通货膨胀趋势(B)利率因素(C)规模因素(D)收益率趋同 趋势4.根据 银行卡业务管理办法及 客户协议，信用卡持卡 人超过2发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从（） 之日起支付利息。（A ）上期还款截止（B ）本期实现透支（C）本期对殊单发出（D）本期首次刷卡5.小李因资金周转困

3、难，计划将汽车章去典当一般来说，汽车送去典 当时要“四证齐全，以下不属于该四证的是（）.（A）行车证（B）已交养路费凭证（C）机动车登记证（D）保险凭 证6.小张2008年申请了20年期商业住房贷款，但由于家庭收入有限, 还款压力很大，计划向银行申请延长贷款，则他最长可以延长（）年的贷 款。（A ） 5 （ B ） 10 （ C ） 20 （ D ） 307.按照国际惯例，住房消费价格常常是用（）价格来衡量的，而对于自 有住房的价格则用（）来衡量。（A）租金评估价格（B）交易价格评估价格（C ）租金隐含租金（D ）评估价格隐含租金8.随着房价的上涨，小何一直在租房与买房之间犹豫不决，以下不作

4、为购房或租房决策影响因素的是（）（A）房租上涨率（B ）房价上涨率（C）利率水平（D）需偿付的房贷利息9.某客户计划贷款购买住房，关于贷款利息成本他了解到，下列四种 还款方式中，（）的利息额最大。3（A）等额木息还款法（B）等额本金还款法（C）等额递增还款法（D ）等额递减还效法10.小李计划进行住房公积金贷款,他了解到住房公积金贷款可以享受 较低的贷款利率，因此是在客户理财过程中需要尽量加以利用的必要工 具，而各地住房公积金管理中心制定的贷款期限则有不同，一般来说，最长不得超过（）（A ） 20年（B ） 25年（C ） 30年（D ）房屋剩余使用寿命11.银行发放的个人商业用房贷款数额一般

5、不超过所购房屋总价或经 房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款（二者以低者 为准）的（）。（A ） 50 % （ B ） 60 % （ C ） 70 % （ D ） 80 %12.目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群, 如毕业不久的年轻人比较适合采用的购房贷款还款方式是（）还款法。（A）等额木息（B）等额本金（C）等额递增（D）等额递减13.通常用“教育负担比，味衡t教育开支对家庭生活的影响，一般 情况下，如果预计教育负担比高于（），就应尽早进行子女教育规划准 备.(A ) 20 % ( B ) 25 % ( C ) 30 % ( D ) 35 %14.根据教

6、育对象不同，教育规划可以分为()和()两种。(A)个人教育规划客户对子女的教育规划(B)子女职业教育规划客户对子女的教育规划4(C)子女职业教育规划子女高等教育规划(D)子女基础教育规划子女高等教育规划15.教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收 入能力、风险承受能力以及()都己明确的前提下进行的。(A)子女教育目标(B)通货膨胀率(C)子女教育费用(D)学费增 长率16.某客户向理财师小张咨询政府教育资助问题，下列()不是小张应 注惫的事项。(A )应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信 息(B)拨款数盘有很大的不确定性(C)充分加强对政府教育资助的依赖(D)政府

7、拨款有限17.子女教育金不像其他资产或退休规划有时间与费用的弹性,加之每 个孩子的资质不同，其兴趣爱好随时可能发生转变，因此，助理理财规 划师为客户制定子女教育规划方案时应采用()的教育金积累方式。(A)刚性(B)相对固定(C)弹性(D)相对灵活18.小章在选择子女教育金积累工具前，向助理理财师进行了咨询，大 体上来说，教育投资工具可以分为长期教育规划工具和短期教育规划工 具.以下选项属于短期教育规划工具的是()。(A)教育储蓄(B)政府贷款(C)教育保险(D)共同基金19.刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用， 目前己经有5万元, 计划未来每个月再定期存入1000元，收益率可以达到每年4

8、%o刘女 士的儿子今5年8岁，如果18岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教 育金应为()元。(A ) 222282 . 27 ( B ) 147740 . 64 ( C ) 22 1 262 . 01 ( D ) 1472498020.接上题，如果刘女士己经在另外的账户中为儿子准备好了大学学 费，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投 资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有()元的 生活费。(A ) 3450 . 18 ( B ) 3477 . 65 ( C ) 3458 . 44 ( D ) 3466 . 0921.孙女士的女儿今年10岁，预计18岁上大

9、学.孙女士计划从现在 起给女儿准备好大学学费，她了解到，目前一年大学学费为12000元, 学费为每年年初支付.目前她己经为孩子准备了1万元的教育基金，年 收益率约为4 .2 % ,学费增长率为每年3 %.那么为了筹集女儿大学 四年的学费，孙女士豁要在女儿进入大学之前筹集()元的学费基金(入 学后学费固定，不考虑通货膨胀的因素)。（A ） 43354 . 21 （ B ） 54919 . 81 （ C ） 45175 . 09 （ D ） 57226 . 4422.接上题，如果要筹足女儿的大学学费，除了目前的1万元积累外， 孙女士还需要每月月末存入（）元，以保证正好8年后可以准备齐上述 费用。（

10、A ） 273 . 93 （ B ） 380 . 54 （ C ） 257 . 93 （ D ） 359 , 5123.股票投资者都知道“股市有风险，投资需谨慎”，这句话表明风险 的特征不包括（）o（A）客观性（B）普遍性（C）确定性（D）可测 性24.王先生的自行车刹车闸己损坏，但是为了不耽误上班使用，王先生 抱着侥幸的心理继续骑车上班，这种行为从风险管理的角度考虑是存在 风险6的，自行车刹车闸的损坏属于（）o（A）风险事故（B）风险损失（C）风险载体（D ）风险因素25.美国Alo保险公司未能经受住次贷危机的冲击，被美国政府接管， 其原因是由于（）的存在。（A）人身保险（B）财产保险（C）

11、责任保险（D）信用保险26.张女士从事风险管控工作多年，深知风险对人们的生产、生活造成 的威胁，她经常向她的客户讲解风险与保险的关系，说法不正确的是（）（A）风险是保险产生和发展的前提（B）保险是风险管理中重要的方 法之一（C ）保险经营过程中不存在风险（D ）风险与保险存在着互制互促的7关系27.小金2007年初购买了一款终身寿险，但由于在2008年突然失业导致收入水平下降，停止缴纳保费。2009年小金遭遇意外身亡。贝0()。28.邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在()的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风 险.(A)概率论和数理统计(B)概率论和

12、高等数学(C)利息理论和数理统计(D)概率论和利息理论29.赵先生喜欢高危运动，其为了规避风险找到保险公司投保，保险公司不了投保，助理理财规划师对这种情况的解释正确的是()。(A)保险公司承保的风险必须是纯粹风险(B)风险所致的损失可以 预测(C)损失的程度不要偏大或偏小(D)保险公司承保的标的必须存在 大量同质单位30.从2004年起，我国保险资金的运用渠道日渐放宽，其体现的是保 险()的职能。(A)社会管理(B)资金分配(C)融通资金(D)防灾防损(A)保险公司赔付,因为保险人同意承保(B)保险公司赔付,因为停止缴费未超过两年(C)保险公司不赔,因为属于除外责任(D)保险公司不赔,因为保险

13、合同己暂时失效831.小明在购买保险时，助理理财规划师告诉他，在我国投保人购买保 险需要履行询问回答告知。从理论上讲，投保人无需告知的内容是()。(A)己知与保险标的有关的重要事实(B)保险标的风险增加的事实(C)应知与保险标的有关的重要事实(D)保险标的风险减少的事实32.诚信己经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产 品要求()履行最大诚信原则。(A)投保人(B)保险人(C)投保人或保险人(D)投保人和保险人33.张三是个有爱心的人，看到贫困地区的孩子生活在危房下，遂萌发 了为他们购买保险的念头，道到保险公司的拒绝，助理理财规划师解释 正确的是()(A)保险利益应为合法的利益(

14、B)保险利益应为经济上的利益(C)保险利益应为客观的确定的利益(D)保险利益是保险合同的客 体34.一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先 后顺序，助理理财规划师对于近因原则解释正确的是()。(A)近因是指时间上最接近的原因(B)确定近因的方法只有执果索因(C)近因是指空间上最接近的原因(D)近因是引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因35.助理理财规划师向客户介绍到保险的损失补偿原则的实现方式包 括四种，其中（）多适用于不动产保险。9（A）现金赔付（B ）重置（C ）修理（D ）更换36.李四夫妇结婚多年，前不久，李四经助理理财规划师介绍，意识到 作为一家之主的

15、责任和重担，遂给自己买了一份人身保险，受益人为妻 子。此份保险合同的关系人是（）。（A）李四（B）保险公司（C）李 四和保险公司（D）李四夫妇37.直接投资与间接投资同属于投资者对预期能带来收益的资产的购 买行为，但二者有着实质性的区别，主要体现在（）。（A）投资者是否参与投资项目的经营管理（B）投资者是否长期持有有价证券（C ）投资者是否获取固定收益（D）投资者持有的是项目标的的股权还是物权38.投资与投资规划存在一定的差别，投资（）更强，要对经济环境、 行业、具体的投资产品等进行细致分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益;投资规划（）更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客 户的财务

16、目标，投资只不过是工具。（A ）收益性目标性（B ）目标性收益性（C ）技术性程序性（D ）程序性技术性39.投资的期限对于投资规划是一项重要的约束。一个正常的资本市场 应该是短期（），长期（）的市场。如果投资期限较短，应以固定收益投 资为主，如果投资期限较长，应增大股票投资比例。10（A）有风险有风险（B）波动创造收益（C ）无风险有风险（D ）创造收益波动40.资产配置主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资产上进行配里，确定用于各种类型资产的资金比例. 首先做的配置是战略资产配置，主要是指在较长的投资期限内，根据各 类资产的（），确定最能满足投资者风险一回报率目

17、标的长期资产组合。（A）收益能力（B）风险特征（C）风险和收益特征（D）风险和收益特征以及投资者的投资目标引、助理理财规划师处于 谨慎的考虑，主要对客户经常性收入部分的未来变化情况进行预测。41由于经常性收入项目多半有其固定的预测基础，助理理财规划师的 工作重点是确定各种变化比率，以下选项中（）不属于助理理财规划师需 要考虑的变化比率。（A）固定资产折旧率（B ）通货膨胀率（C ）税率（D）投资收益率42.普通股的（）可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大， 在普通股和优先股向一般投资者公开发行时，公司应使投资者感到普通 股比优先股能获得更高的收益.（A ）股利（B ）股利和R0E（C）

18、ROE（D）股利和剩余资产分配43.小李在选择投资股票前， 向助理理财师咨询股票选择的技巧， 助理 理财师建议他通过合理搭配防守型股票与周期型股票的方式进行投资，其中（）行业属于典型的防守型行业。（A）航空（B）房地产（C）港 口（ D ）食品11饮料44. （）是证券交易所以外的证券交易市场的总称，由于在证券市场发展 的初期，许多有价证券的买卖都是在柜台上进行的，因此也称之为柜台 市场。（A）店头市场（B）场内市场（C）银行间市场（D）有形市场45.从风险与收益的关系看,证券投资风险可分为系统性风险和非系统 性风险，以下选项属于系统性风险的是（）。（A）操作性风险（B）市场风险（C）券商选择

19、不当的风险（D）不合规的证券咨询风险46.债券的偿还期限经常简称为期限，在到期日，债券代表的债权债务 关系终止，债券的发行者偿还所有的木息。但是，在时间上对于债券投 资者而言，更重要的是（）o （ A）债券的流通时间（B ）债券的持有期 限（C）债券的剩余期限（D）债券的累进期限47. 2008年1月平安保险公开发行400多亿元的（），该产品不设重 设和赎回条款，它的本质在于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发 行公司通过业绩增长来促成转股的正面作用，避免了不是通过提高公司 经营业绩、而是以不断向下修正转股价格或强制赎回方式促成转股而带给投资者的损害。（A）可转换公司债券（B）可转换优先股（C

20、 ）分离交易可转债（D ）分离可转优先股48.某客户购买了一种期中偿还债券，该债券是指债券在偿还期满之前 由债务人采取在交易市场上购回债券或者直接向债券持有人支付木金的 方式进行木金的偿还.其中债券发行日经过一定的冻结期后由发债人任 意选择部分或全部债券进行偿还的方式为（）（A）定时偿还（B）随时偿还（C）买入偿还（D）抽洗偿还49.共同基金当事人中，作为共同基金资产的名义持有人和保管人的 是（A）管理人（C）托管人（B）投资人（D）受托人50.基金单位的流通采取在交易所上市的办法，投资者要买卖基金单位 都必须经过证券经纪商，在二级市场上进行竟价交易，且基金发起人在 设立基金时，限定了基金发行

21、的总额和存续期的基金是（）。（A ）封闭式基金（B ）开放式基金（C ）L0F基金（D ）ETF基金51.如果投资者暂时不需要资金，而且继续看好所持有的某只基金，那 么在该基金的分红方式上可以选择（）的分红模式，因为这样可以节省费 用.（A）现金分红（B）分红再投资（C）后端收费（D）基金转换52.实盘外汇交易，每笔外汇买卖的起点金额为（）美元或其他等值外币；费率一般为（）。（A）500肠（B）1001 % （ C）5001 % （ D）5001.5%1353.股指期货开户以来受到了社会的广泛关注，小李也很心动，但助理 理财师提醒小李除了金融衍生品的一般性风险外，由于标的物自身的特 点和合约设

22、计过程中的特殊性，股指期货还具有一些特有的风险，以下 选项中（）不属于股指期货的特有风险.（A）信用风险（B）基差风险（C）标的物风险（D）合约品种差异造成的 风险54.通常情况下，当美国采取宽松的货币政策时，货币供给增加，利率 下降，则黄金价格与原油价格（）。（A）均上涨（B）均下跌（C ）同方向变化，但不能确定涨跌（D ）无法判断价格趋势55.在国外如果企业年金基金会决定指定外部投资管理人进行投资管 理，一般需要三个受托人，其中不包括（）。（A ）管理受托人（B ）操作受托人（C ）保管受托人（D ）交易受托人56.退休养老规划首先要考虑的问题是（），因为它的大小将在很大程 度上决定退休金

23、储备金额的大小。（A）预期寿命（B ）通货膨胀率（C）当地上年度社会平均工资水平（D）资本利得税率57.国家法定的企业职工退休年龄相关规定中，因病或非因工致残，由 医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男 年满()周岁，女年满()周岁。(A ) 55 50 ( B ) 55 55 ( C ) 50 45 (D ) 50 501458.社会养老保险是整个社会保险体系的核心，由于世界各国的政治、 经济和文化背景不同，社会养老保险模式也有较大差异，但各国社会养 老保险所遵循的原则却大体是一致的，以下选项()不是上述原则之一。(A)保障基本生活(B)实现自立、尊严、高品质的退休生

24、活(C)分享社会经济发展成果(D)管理服务社会化59.()是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备 基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金 需求。(A)部分基金式(B)完全基金式(C)国家统筹养老保险(D)投保资助养老保险60.()模式对被保险人所得的养老金按投保的情形可分为臂通养老金、 雇员退休金和企业补充退休金三个层次.其优点是可以满足社会各层次 的不同需要，调动多方面的积极性，社会扭盖而也较宽.(A)国家统筹养老保险(B)强制储蓄养老保险(C)投保资助养老保险(D)现收现付养老保险61.根据国务院1夕奸年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老 保险制度

25、的决定 的相关要求， 城镇职工养老保险的个人账户存储额每 年参考（）计算利息.（A ）最近一期发行的一年期国债收益率（B ）银行同期存献利率（C ）当年发行的一年期国债平均收益率（D ）银行同期贷款利率62.城镇个体工商户和灵活就业人员也都要参加基本养老保险,墩费基 数15统一为（），缴费比例为（）（A ）当地本年度在岗职工平均工资：8 % （ B ）当地本年度在岗职工平 均工资：20 % （ C ）当地上年度在岗职工平均工资;8 % （ D）当地上年 度在岗职工平均工资：20 %63.企业年金制度又称企业退休年金制度、企业补充养老保险金制度, 它是企业在参加基木养老保险并按规定展行缴费义务基

26、础上，自主实行 的一种补充性养老保障制度。从各国的实际情况看，企业举办补充年金 计划可以采取三种做法，（）不属于年金计划的上述做法.（A ）发起年金 理事会（B）直接承付（C）对外投保（D）建立养老基金64.我国的企业年金为（），即企业年金计划不向职工承诺未来年金的 数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工和个人的缴费金 额及投资收益.（A ）确定收益型（B ）确定缴费型（C ）确定金额型（D ）确定利率型65.小李与小张2008年9月结婚，婚后购买了60平米的房屋一套. 产权证上权利人一栏写着小李40 % ,小张60%。2009年底二人起诉离 婚，离婚时房屋的市场价值100万.则该房

27、屋属于（）。(A)小李的婚前个人财产(B)小张的婚前个人财产(C)二人的婚后约 定财产(D)小李的法定特有财产66.接上题，离婚后，小张可以分得()万元的房屋利益。(A ) 0 ( B ) 50 ( C ) 60 ( D ) 1001667.小王与女朋友小董恋爱多年，并于2009年12月到婚姻登记机关 进行了登记，计划2010年中旬举行婚礼，为了能办婚礼，小王的父亲 为儿子首付10万购买了一套价值40万元的房屋，登记在儿子名下.根 据我国婚姻法，该房屋属于()(A)小王的婚前个人财产(B)小王的婚后个人财产(C)其中的30万是夫妻共同财产(D)夫妻共同财产68.接上题，如果该房屋是2009年1

28、0月购买则该房屋属于()。(A)小王的婚前个人财产(B)其中30万属于夫妻共同财产(C)小王父亲的财产(D)夫妻共同财产69.小马在婴儿时期即被养父母抱养，后来养父与养母离婚，小马跟着 养父生活。2005年小马10岁时养父与赵女士再婚。再婚后赵女士对小 马照顾有加。2009年赵女士突发意外去世，则赵女士的法定继承人是 ()。(A)养父(B)小马(C)制女士的前夫(D)养父、小马70.何老先生有两个儿子一何老大与何老二，老伴多年前就己去世， 何老先生带着，J、)L麻痹的小儿子一同生活，何老大定期给付父亲赌 养费用。2008年何老先生突发心脏病去世，留有一份自书遥嘱，将全部 财产10万元留给何老大

29、，并希望何老大能照顾好何老二则()(A)该遗嘱有效，个人可以通过遗嘱处理自己的遗产(B)该遗嘱无效，因为没有为何老二留特留份17(C)该遗嘱有效，因为何老先生将何老二委托给何老大照顾(D)该遗嘱无效，因为何老先生没有设立遗嘱的能力二、案例选择题(第71 100题，每题1分，共30分。，每小题只有 一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)案例一：小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚, 待新房完毕后，年底即可搬入.他们经过多方对比，目前认为有两套房子 比较合意.其中一套(甲)位于二环路附近，而积87平米，价格9000 /平米，可以办理两成首付，利用公积金贷

30、款;另外一套(乙)房子位于三环 外，临湖，3年后通地铁，面积1加平米，价格68001平米，但需要首 付三成.假设，小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40万，不足部 分的房款可以通过银行贷款来解决.公积金贷款利率为4 . 3 % ,银行 商业贷款的利率为5 . 2 %根据案例一，请回答” ？75压。篇二：助理理财规划师真题三级理财规划师2007-20102007年11月三级理财规划师卷册一：职业道德理论知识第二部分理论知识(26125题，共100道题，满分为100分)一、单项选择题(2685题，每题1分，共60分。每小题只有一个最 恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)1826、以

31、下理财规划项目中，()最具备防御性。(A)风险管理与保险规划(B)税收筹划(C)退休养老规划(D)财产分配与传承规划27、 有关理财规划的理解，以下叙述中()是正确的。(A)进行理财规划，就可以实现自己的梦想(B)理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案(C)理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段(D)理财规划是全方位的规划，因此规划一次即可28、客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，理财核心策略也不尽相同。对于有一定经济实力且负担不重的中年家庭来讲，理财规划选择的 核心策略应该为()。(A)积极进攻(B)攻守兼备，进攻为主(C)防守为主，适当稳健投资(D)严防死守，绝不投资29、关于风险承受

32、能力，以下叙述正确的是()o(A)实现理财目标的弹性越大，风险承受能力越强(B)年龄越大，风险承受能力越强(C)资金需动用时间离现在越近，风险承受能力越强(D)结余比率越高，风险承受能力越强30、有关编制家庭财务报表的叙述中，错误的是()o(A)不考虑房价变动，家庭自用住房一般应以原值减折旧后的金额填列19(B)进行消费通常会减少资产(C)股票、基金等金融资产价值波动较大，因此一般以历史成木填列(D)家庭会计报表也要遵循基木的会计等式31、苗小小以6%的年利率从银行贷款200, 000元投资于某个寿命为10年的项目，则该项目每年至少应该收回()元才不至于亏损。(A) 15, 174(B) 20

33、, 000(027, 174(D) 42, 34732、以下事项中，不能使净资产增加的是()。(A)所持有的股票升值(B)获得一笔遗产(0以银行存款提前还贷(D)房地产市场持续上涨，家庭住宅估值上升33、某上市公司有比行业平均水平更高的存货周转率，这意味着()o(A)该公司的应收账款周转速度比其他公司更快(B)从短期来看，该公司比其他公司更能避免破产(C)该公司的产品很可能比其他公司的产品更受市场欢迎(D)该公司比其他公司市盈率更高34、以下各项指标中，()可以用来反映上市公司偿债能力。(A)资产收益率(B)股东权益周转率20(C)已获利息倍数(D)权益乘数35、下列对巴塞尔协议的说法中正确的

34、是()。(A)巴塞尔协议是对银行业、证券业和保险业的一个管理协议(B)巴塞尔协议是联合国组织签订的(0巴塞尔协议每个国家都必须遵守，否则将受到处罚(D)巴塞尔协议中规定的资本充足率因不同的机构而不一样36、假设银行的法定存款准备金比率为12%,如果银行的存款准备金总额为1亿元，则存款总额()o(A) I. 12亿元(B)0. 12亿元(C)8. 33亿元(D)6. 14亿元37、下列关于政府信用创造的说法不正确的是()。(A)政府参与信用创造的主要途径是发行国债(B)政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存入中央 银行，将造成信用紧缩(C)政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政

35、府将资金存入商业 银行，对信用没有影响(D)政府发行国债，如果都被中央银行购买，将对信用没有影响38、企业资金成本指的是企业筹集和使用资金必须支付的各种费用，包括用资费用和筹资费用，下列属于用资费用的是()。21(A)股利(B)证券发行费(C)借款手续费(D)佣金39、下列不属于外汇的是()(A)英国国债(B)美元(C)德国债券(D)中国银行发行的QDII产品40、实际GDP是衡量一定时期内经济社会实际物品和劳务产出的指标,实际GDP的增加是由于()。(A)物价水平上升(B)最终产品与劳务增加(C)失业率上升(D)存在温和的通货膨胀41、中央银行通过控制货币供给量来调节利率，进而影响投资和整个

36、经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政策工具的是()o(A)提高再贴现利率(B)降低法定准备金率(C)提供优惠利率(D)发行国债42、长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是()。(A)向右上方倾斜(B)向右下方倾斜(C)一条垂直线(D) 条水平线43、从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该作为()处理，这样使从生产角度统计的GDP和从支岀角度统计的GDP相一致。(A)存货投资(B)固定资产投资(C)消费支岀(D)政府购买44、我国对通货膨胀的测量通常采用()为主要指标，(A)批发物价指数(B)消费者价格指数(C)居民生

37、活费用指数(D)物价平减指数45、同一作品再出版和发表时，以预付稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，应()纳税。(A)按取得次数(B)按每月取得的稿酬合并为一次(C)分阶段计算为一次(D)合并计算为一次46、个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人中报的应纳税所得额的()的部分可以从其应纳税 所得额中扣除。(A)50% (B) 60%23(030% (D)40%47、个人取得的应纳税所得， 包括现金、 实物和有价证券， 所得为有价 证券的，由主管税务机关根据票面价格和0核定应纳税所得额。(A)估计价

38、格(B)约定价格(C)合同价格(D)市场价格48、某高校李老师某月获得稿费20, 000元，则其就这笔稿费需要缴纳 的个人所得税的数额为()。(A)2, 240元(B) 4, 200元(05, 200元(D)3, 220元49、某公司有一职员王先生于2006年3月领取工资5, 000元，则他当 月工资薪金应缴纳的个人所得税为()。(A)385元(B)300元(C)400元(D)415元50、某高校教师为某公司提供劳务，得劳务报酬20, 000元，则其需要 缴纳的个人所得税额为()。(A) 3, 500 (B)3, 200元(04, 500元(D) 4, 200元51、保险合同是()约定保险权利

39、义务关系的协议。(A)保险人与被保险人(B)保险人与投保人24(C)保险人与受益人(D)保险人与代理人52、风险无处不在，风险()o(A)是不可度量的(B)只有损失没有收益.(C)是未来结果的不确定性(D)是个人损失的不确定性53、保险人的权利主要是(),主要义务是()。(A)获取保险，金缴纳保费(B)收缴保费，给付保险金(C)出具保单，给付保险金(D)设计保单，给付保险金54、风险的特征不包括()0(A)客观性(B)普遍性(C)不确定性(D)发展性55、理财规划师在为客户制定理财方案时，往往需要假定投资资产的未采合理报酬率，报酬率的设定与()无因果关系。(A)资金可运用期间的长短(B)实现理

40、财规划目标额度的弹性大小(C)该类投资产品过去的投资绩效(D)客户的性别56、理财服务机构在与客户签订理财规划服务合同时，通常要签订“解决争议条款”，“解决争议条款”通常不包括()。(A)双方协商条款(B)仲裁条款(C)违约责任条款(D)法律适用条款57、理财规划人员在收集客户信息、设定理财目标与期望时，以下() 并非必要的过程。25(A)推定客户目前财务状况(B)请第三者提供客户征信数据(C)测定客户风险承受度(D)协助客户设定理财目标与期望58、以下()属于个人(家庭)贬值性资产。(A)房屋(B)珠宝首饰(C)集邮册(D)汽车59、我国民法调整的是()的财产关系和人身关系。(A)公民之间(

41、B)法人之间(C)平等主体之间(D)所有60、杜某是为律师， 有一子小刚。 杜某将两万美金交给张某， 委托张某 以小刚的名义开立帐户用来买卖金融产品，由张某进行管理、交易，并提取帐户收益的10%作为报酬，收益用来作为小刚的创业基金。 请问，这是一种()行为。(A)信托(B)代理(C)行纪(D)委托61、可撤销的合同，当事人应当自()起一年内行使撤销权。(A)订立合同之日(B)合同生效之日(C)合同成立之日(D)知道或应当知道撤销事由之H62、甲订立遗嘱将自己的5万元存款留给侄女。甲行使的是所有权中的()o(A)占有权(B)使用权26(C)用益权(D)处分权63、何某以个人财产设立一独资企业，

42、后何某因病去世， 其继承人均表 示不愿经营该企业，企业面临解散，则由()进行清算。(A)全体继承人组织(B)全体债权人组织(C)债权人中请人民法院指定的清算人组织(D)全体继承人组织或者债权人中请人民法院指定的清算人组织64、张某没有兄弟姐妹，母亲多年前去世。去年，父亲也因病去世，没有立遗嘱，留下一套房子。张某通过()方法获得该房子的所有权。(A)继受取得(B)原始取得(C)赠与取得(D)添附取得65、张某欲订立一份遗嘱。()可以作为张某的遗赠人。(A)张某所在的单位(B)张某的女儿(C)张某的侄女(D)张某的妹妹66、以下关于继承权放弃的说法，()正确。(A)继承人应当在继承开始后2个月内作

43、出放弃继承的表示。(B)继承人可以用口头方式表示放弃继承。(C)继承人没有表示是否放弃继承的，视为放弃继承。(D)遗赠人也可以放弃继承权2767、下列()不属于现金等价物。(A)活期储蓄(B)货币市场基金(C)七天通知存款(D)国债68、关于定活两便储蓄，下列说法不正确的是()。(A)存期不满3个月，按活期计息(B)存期满3个月不满半年，按3个月定期存款打六折计息(C)存期满6个月不满一年，按半年定期存款打六折计息(D)存期一年以上，无论如何一律按半年计息69、教育支出根据对象不同可以分为()oa未来教育支出b个人教育支出c子女教育支出d大学教育支出e目前 教育支出(A) ae (B) be(

44、C)bcd (D) ade70、教育规划中，最主要的教育费用来源是()。(A)政府资助(B)客户自身收入(C)奖学金(D)勤工助学收入71、现金规划是为满足个人或家庭短期需求，从而进行日常现金及现金等价物和短期融资的管理活动。现金规划需要考虑的因素不包括()(A)客户对金融资产流动性的要求28(B)客户收入和支岀的稳定程度(C)持有现金及现金等价物的机会成木(D)财产分配与传承的考虑72、按照国家最新规定，购房者与房地产开发商签订商品房买卖合同时，按照购销金额的万分之五缴纳印花税。李先生从房地产商处购得住房，价款为50万元，则其应该缴纳的印花税为()。(A)25元(B) 250元、(02, 5

45、00元(D) 25, 000元73、欧阳先生与商业银行签订住房贷款合同，贷款30万元，则签订合 同双方共需缴纳的印花税为0。(A) 15元(B) 30元(C)150元(D)300元74、刘先生购买自用普通住房一套，房款共80万元，贷款40万元。按照国家规定，刘先生取得房屋产权需要缴纳契税。当地契税的一般规定是税率3%,于自用普通住宅减半征收。则刘先生需要缴纳契税 ()。(A) 12, 000元24, 000元(C) 16, 800元(D)6, 000元75、张女士今年购买住房一套，从银行贷款35万元，贷款时间15年,贷款利率为6%,采取等额本息法偿还房屋贷款，每月的还款额为()o29(A) 2

46、, 953元(B) 2, 935元(03, 713元(D) 3, 331元76、我国的城镇职工基本养老保险是国家和社会根据一定的法律和法 规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基木生活而建立的一种()制 度。(A)社会救济(B)财政拨款(C)社会福利(D)社会保险77、对于养老保险，张先生最熟悉的就是常听人说单位给缴纳了保险费,并且每次发工资的时候还说己经扣除了包括养老保险在内的各种费用，但他却不清楚到底这笔费用是谁缴纳的。理财规划师应指出, 我国社会养老保险的主要缴付人是()。(A)政府民政(B)中央财政(C)企业和个人(D)企业78

47、、下列图形中最能直接反映变量随着时间的变化而发生变化的趋势的是()。(A)直方图(B)K线图(C)饼状图(D)散点图79、下列图形中最能直接反映不同变量在总量中的占比关系的是()。(A)直方图(B)K线图(C)饼状图(D)敝点图3080、算术平均数、中位数、众数在日常生活中应用较多，为了解2006年中国基金市场开放式基金中大部分基金的收益水平，应参考基金收益率统计指标中的()o(A)算术平均数(B)中位数(C)众数(D)算数平均数、中位数、众数均可81、如果市场上一共有300只基金，其中五星级基金有30只，投资者 任意从这300只基金里挑选2只进行投资，则任意挑选的这两只基金都是五星级基金的概

48、率为()o(A) 0.0100 (B)0. 0090(C)0. 2000 (D)0. 009782、投资者持有两只股票，市值分别是180万和20万，当天股票大涨,该投资者持有的两只股票涨幅分别为4%和10%,则李先生当天的平均收益率为()o(A)6. 32% (B)7%(04.6% (D)14% 83、股票投资风险较大， 而风险又可以分为系统风险和非系统风险， 下 列风险中属于非系统风险的是()。(A)利率风险(B)汇率风险(C)政策风险(D)财务风险3184,远期外汇交易的报价方式中，直接给出远期汇率实际汇价的报价方 法称为()o(A)直接报价法(B)间接报价法(C)名义报价法(D)实际报价

49、法85,关于信托财产的说法不正确的是()。(A)信托财产可以是资金(B)信托财产可以是委托人的某项知识产权(0信托财产一定要是委托人合法的财产(D)信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了 转移二、多项选择题(86115题，每小题1分，共30分。每题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选，少选、多选， 均不得分)86,下列对各个国际组织的描述正确的有()。(A)世界银行主要业务是向发展中国家提供长期生产性贷款(B)国际货币基金组织的主要业务是向成员国政府提供贷款(C)国际开发协会主要是为最不发达国家提供更为优惠的贷款，减轻其 国际收支负担(D)国际金融公司

50、主要是专门对成员国私人企业的新建、改建和扩建等项目提供资金32(E)国际清算银行主要促进各国中央银行之间的合作87、巴塞尔协议的三大支柱分别是()o(A)净资产收益率(B)市盈率，(C)市场纪律(D)资本充足率(E)监管部门的监管88、下列对中央银行在外汇市场进行干预的相关说法中正确的有()o(A)冲销干预是一种消极的管理方式，中央银行不需要采取任何措施(B)在浮动汇率制度下，非冲销干预调整汇率的目的很难达到(C)资本流动性越强，非冲销干预的效果越弱(D)冲销干预的目的是使本币供应量不变(E)无论资本是否完全流动，货币供应量变化对经济的影响都是相同的89、对投资者来讲， 对上市公司财务报告加以

51、分析十分必要， 分析公司 的资产负债表，可以得岀()。(A)公司的财务状况如何(B)公司生产经营规模的大小及能力的强弱(C)资本结构是否合理(D)公司近一年的经营成果(E)公司的短期偿债能力90、家庭财务会计和企业财务会计不同，下列关于家庭财务会计的理解中()正确。33(A)家庭财务会计一般也要坚持一贯性原则(B)家庭财务会计一般都以权责发生制作为记账基础(C)以分期付款形式用信用卡进行大额耐用消费晶消费，会同时增加资 产和负债(D)如果对家庭资产负债表的期初数和期末数进行对比，则期初期末净 资产的差应等于当期结余(E)家庭财务报表信息一般不公开91、下列理财规划师执业过程中应注意事项的描述，

52、正确的有()o(A)对于不同的客户理财规划师应制定不同的理财方案(B)理财规划师不应向客户承诺收益(C)作为一名合格尽责的理财规划师，应该具备资深的专业素养，每年 保证一定时间的继续教育(D)理财规划方案制定过程中，理财规划师应充分与客户进行沟通，但 客户不需亲自参与方案的修改，因为毕竟客户不够专业(E)理财规划师 不得泄漏在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意92、关于理财规划的具体目标，以下说法中正确的有()o(A)短期资金需求可用现金来满足，预期的现金支岀只能通过股票投资 来满足(B)通过完备的风险保障可以使客户免于发生意外事件(C)合理的纳税安排可以减少或延缓税负支出34(D

53、)由于老年时收入能力下降，因此有必要在青壮年时期进行财务规划(E)通过消费支出规划，可以使消费支出合理，家庭收支结构大体平衡93、以下对于女教育规划的理解，()正确。(A)教育规划最终方案的确立是在理财规划师对客户家庭财务状况、承受风险能力及子女教育目标都明确的前提下进行的(B)确定客户子女教育目标应考虑不同大学的收费情况(C)应在保证家庭日常开支的前提下尽量多地准备教育金(D)子女的资质对教育规划也很重要(E)如果希望子女出国留学，汇率问题不可不考虑94、理财规划师在协助客户制定理财目标时，应提醒客户注意()o(A)理财目标必须具有现实性(B)理财目标以改善客户财务状况并使之更加合理为主旨(

54、C)理财目标要有明确具体的时间(D)理财目标要有明确具体的地点(E)理财目标要有明确具体的金额95、理财规划服务合同的条款一般包括()。(A)当事人条款(B)当事人权利与义务条款(C)委托事项条款、理财服务费用条款(D)陈述与保证条款(E)违约责任及争议解决条款96、下列属于扩张性货币政策的有()。35(A)降低再贴现率(B)央行买入国债(C)降低法定准备金率(D)降低税率(E)扩大财政支出97、下列属于财政政策的有()o(A)发行国债(B)发行央行票据(C)变动法定准备金率(D)公开市场业务(E)变动税率98、宏观经济政策的目标有()。(A)充分就业(B)物价稳定(C)经济持续稳定增长(D)

55、国际收支平衡(E)失业率为零99、对税收制度的分类可以按照不同的标志和依据进行，其中以课税对象的性质为标志对税制进行分类是世界各国普遍采用的分类方式。根据这一分类标志，我国现行税制大致可以分为()等几个类别。(A)流转税类(B)所得税类(C)资源财产税类(D)目的行为税类(E)进出口关税100、下列个人所得需要征收个人所得税的有()。(A)劳务报酬所得(B)个体工商户的所得(C)股息、红利所得(D)财产租赁所得36(E)偶然所得101、从世界各国看，所得税类主要包括()几种。(A)企业所得税(B)个人所得税(0社会保险税(D)城市维护建设税(E)车船使用税102、个人所得税制度按照课征方法的不

56、同可以分为()。(A)分类所得税制(B)综合所得税制(C)混合所得税制(D)全额所得税制(E)部分所得税制103、债的发生主要基于()等原因。(A)无因管理(B)行为事实(C)合同(D)侵权行为(E)不当得利104、0为专利权的客体。(A)发明(B)实用新型(C)动植物的生产方法(D)外观设计(E)科学发现105抵押权属于()o(A)自物权(B)他物权(C)担保物权(D)用益物权37(E)所有权106、 以下()情形中，夫妻财产约定无效。(A)赵某夫妇当着亲戚朋友的面口头对夫妻财产的归属作了约定(B)周某和妻子王某约定周某婚前购买的一套住房为王某所有(C)小明(男)和小丽在结婚之前订立书而的夫

57、妻财产协议(D)刘某(男)在妻子出车祸住院昏迷期间，书立了一份将家庭2/3的财 产转到妻子名下的夫妻财产协议，并压上妻子的手卬(E)甲(男)和乙(女) 未办理结婚手续，以夫妻名义生活在一起，并签订了夫妻财产协议107、 使用等额木金还款方法， 开始时每月还款额比等额木息还款要高，但随着时间推移，还款负担会逐渐减轻。理财规划师应给()推荐等额木金还款法()0(A)目前收入较高但预计将来收入会减少的人群(B)收入和支出都很稳定的公务员(C)初期还款能力较强，并希望在还款初期归还较多款项来减少利息支 岀的人(D)面临退休的人(E)父母条件较好的大学生108、2006年以前我国企业职工基本养老保险制度

58、显现出一些与社会经 济发展不相适应的问题，这些问题主要体现在()。篇三：助理理财规划师历年真题汇总大全38第一部分职业道德(第125题，共25道题)一、职业道德基础理论与知识部分答题 指导：该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只 有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母 涂黑。错选、少选、多选，则该题均不得分。(一)单项选择题(第18题)1、判断一种行为是否合乎道德要求，正确的说法是()。(A)公说公有理，婆说婆有理，没有一定的标准(B)由行为人自己说了算(C)领导者的言论具有权威性，领导者的判断是

59、权威判断(D)就是看其是否符合社会发展的基木要求2、关于道德和法律，正确的说法是()。(A)道德比法律的威力小(B)法律比道德要多一些实用性(C)与法律相比，道德在表述上缺乏严谨性(D)道德比法律的适用范围广3、如果你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是()。(A)消极怠工(B)罢式(C)与企业协商(D)诉诸法律4、在社会主义 市场经济中，39应该坚持的义利关系准则是()。(A)君子喻于义，小人 喻于利(B)苟能获利，在所不惜(C)义以为先，见利思义(D)不犯法 为上5、可持续发展的理念所蕴涵的道德要求是()。(A)代际公平(B)爱岗敬业(C)团结合作(D)科技为木6、我国社会主义道德的基木

60、原则是()。(A)个人主义(B)集体主义(C)功利主义(D)利己主义7、企业形象的本质在于()o(A)厂容厂貌(B)企业信誉(C)员工文明礼貌(D)社会知名度8、关于职业道德与职业技能，正确的说法是()。(A)没有职业道德，就没有职业技能(B)没有职业技能，就没有职业道德(C)有了职业道德，职业技能自然会得到提升(D)职业道德良好，职业技能就有了保障(二)多项选择题(第916题)9、关于职业道德，正确的说法是()。(A)它涉及到人们的内心信念(B)它是以善恶进行评价的心理意识(C)它是一种在内在的、强制性的约束机制(D)它是人们职业活动的行为规范的总和10、社会中存在这样一种说法： “什么有利