建筑类企业授信调查报告基础模版(2013年修订)(共10页)

1、精选优质文档-倾情为你奉上附件1银行批发业务授信调查报告 授信调查报告正文一、授信项目提要授信方案：（金额、分额度明细、用途、期限、利率/保证金比例、担保方式、还款方式、集团客户额度切分、支付方式和受托支付的金额标准等）二、申请人基本情况1、申请人股东结构（1）、股东结构图（股东出资金额、比例，追溯至实际控制人）（2）、申请人历史沿革、主要股东背景情况（3）、申请人治理机制（企业在资金、采购、销售、人员方面的管理机制以及资金、业务运作模式）2、组织结构图（主要关联方及下属核心企业的经营状况及信誉状况）表1关联企业及下属核心企业控股企业名称产品及经营情况参股企业名称产品及经营情况下属核心企业（非

2、独立法人）名称产品及经营情况兄弟关联企业名称产品及经营情况3、管理层及员工结构情况（1）、管理层素质履历管理层领导者（董事长、总经理、财务负责人、实际控制人）素质、经验、诚信度、道德水准与法律观念介绍（2）、员工结构（包括但不限于员工人数、学历水平及结构稳定性） 4、办公或经营场所情况（办公或经营场所所在地、自有还是租赁、面积、价值、租金、期限等）5、申请人行业简要分析（1）、宏观经济环境发生重大变化对申请人所处行业的影响（2）、行业关键要素（3）、行业地位三、申请人经营情况1、主要生产要素及施工条件（1）、办公场所、施工设备及环保情况（2）、建设立项情况（若无可以不写）（3）、施工资质、项目

3、承包施工模式等情况（4）、国家产业政策的特殊规定（申请人生产条件及资质是否符合国家产业政策特殊规定的要求）2、施工能力（1）、以往施工规模、承建项目质量（2）、申请人施工项目承揽能力、主要承包项目类型（3）、在全国的市场份额、在区域内市场份额表2主要承包项目结构统计年度：承包项目类型工程量建设进度合同总价已收款比例房地产类基础设施类厂房建筑类水利施工类3、成本（1）、成本结构及变动情况 表3主要成本构成统计年度：成本构成分析一类施工项目二类施工项目三类施工项目材料成本 其中：XX材料 XX材料人工成本费用成本 其中：折旧 XX费用合计100%100%100%（2）、项目分包情况表4项目分包商统

4、计年度：分包商关系年限是否关联企业占整体施工比例付款期限付款方式4、存货表5存货结构统计年度：存货构成分析当期近期变动情况及原因分析跌价损失原材料 其中：XX材料 XX材料在产品已完工未决算 其中：A工程 B工程合计5、申请人施工能力分析统计年度：（1）在建项目情况表（至少列出合同金额排前十大在建项目）在建项目名称业主名称是否关联企业开工日期计划完工日期施工进度（%）施工合同总金额（万元）已收到工程款金额（万元）结算周期结算方式合计（2）已中标未开工项目情况表（至少列出中标金额排前十大的项目）中标项目名称业主名称是否为关联企业计划开工日期计划完工日期中标金额（万元）合计（3）、关联交易占全年销

5、售收入的比重（4）、申请人的市场拓展能力（包括但不限于渠道、政策、管理方式等）6、经营循环的简要分析（包括但不限于资金平均一个循环周期需要多长时间）7、申请人未来一年的经营计划（1）、经营计划（2）、可能影响经营成果的内部因素和外部因素8、申请人的经营优势和劣势（1）、主要竞争品牌或竞争对手（2）、申请人在产业链中的地位9、申请人非主营业务情况四、申请人财务状况1、财务报表合规性（是否经审计、审计机构资质，财务合规性、财务制度与财务管理工作的规范性） 2、财务报表概况表8资产负债表 单位：万元企业主要科目分析项目名称N-2年末N-1年末N年末年 月备注货币资金应收票据应收帐款其他应收款预付帐款

6、存货其中:原材料      在产品     产成品流动资产合计长期股权投资长期投资合计固定资产原价减:累计折旧固定资产净额在建工程固定资产合计 无形资产递延资产资产总计短期借款应付票据应付帐款预收帐款应交税金其他应付款一年内到期的长期负债流动负债合计长期借款长期应付款长期负债合计负债合计少数股东权益注册资本实收资本资本公积金 盈余公积金未分配利润所有者权益合计负债及股东权益总计或有负债其中:已抵押的资产 已提供保证的资产表9损益表 单位：万元项目名称N-2年末N-1年末N年末年 月备注一、主营业

7、务收入二、主营业务收入净额减:(一)主营业务成本 (二)主营业务税金及附加三、主营业务利润加:其他业务利润 减:(一)存货跌价损失   (二)营业费用   (三)管理费用   (四)财务费用 其中:利息支出汇兑损(+)益(-)四、营业利润加:投资收益 营业外收入减:营业外支出 加:以前年度损益调整五、利润总额减:所得税六、净利润表10现金流量表 单位：万元项目名称N-2年末N-1年末N年末年 月备注经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额3、分析占

8、比较高、波动较大的财务数据（1）、资产类、流动资产：货币资金中的保证金（或质押存单）存款；是否存在投机性短期投资；应收票据中银行承兑汇票和商业承兑汇票的占比，关注商业承兑汇票的承兑人分布；存货结构，是否存在囤积商品、产成品积压等情况，是否合理计提存货跌价准备，是否已经设定抵/质押；应收帐款、其他应收款的帐龄分布，债务人的集中程度，是否存在长期收不回的款项，是否合理计提坏账准备，并关注是否存在股东占压申请人资金情况，如果应收或其他应收帐款余额占总资产比例超过10%，则需填列下表（至少填列前五名债务人）。表11应收帐款 单位：万元债务人名称欠款原因和关联关系欠款金额欠款期限表12其他应收款 单位：

9、万元债务人名称欠款原因和关联关系欠款金额欠款期限、长期资产：对外长期投资的收益性，是否能取得投资分红；固定资产构成，是否存在设备落后面临淘汰、设备陈旧超期服役等情况，如果存在大额在建工程、未来投融资计划是否明确、建设所需资金是否已经落实、主要在建项目未来能为申请人带来的综合收益；无形资产构成，无形资产是否有明确合理的入账依据、是否合理摊销。（2）、负债及所有者权益类、应付款项：是否拖欠上游企业货款，是否长期占压关联企业资金，债权人的集中程度，如果应付帐款或其他应付款余额超过总资产10%，需要填列下表（至少填列前三名债权人）：表13应付帐款 单位：万元债权人名称欠款原因和关联关系欠款金额欠款期限

10、表14其他应付款 单位：万元债权人名称欠款原因和关联关系欠款金额欠款期限、所有者权益：检查验资报告以核实注册资本和实收资本，调查资本公积金的来源（资产评估增值的，提交资产评估报告）是否有大额未分配利润、未来的利润分配计划、利润分配的历史记录。（3）、经营业绩及现金流量（经营业绩、盈利水平是否大幅变动，经营业绩与现金流量是否匹配，关注大额的其他类现金流）4、财务指标评价（调查人对企业偿债能力、盈利能力、运营能力、成长能力、现金获得能力的总体评价） 表15财务指标财务指标分析项 目单位N-1年末N年末 年 月备注偿债能力资产负债率100%偿债能力流动比率倍数偿债能力速动比率倍数偿债能力杠杆比率倍数

11、偿债能力EBITDA金额偿债能力债务保障倍数倍数偿债能力利息保障倍数倍数偿债能力CADA金额偿债能力金融负债÷有形资产倍数偿债能力金融负债÷EBITDA倍数盈利能力净资产收益率100%盈利能力成本费用利润率100%盈利能力总资产利润率100%盈利能力销售利润率100%盈利能力销售净利润率100%营运能力总资产周转率次营运能力流动资产周转率次营运能力存货周转率次营运能力应收帐款周转率次营运能力应付账款周转率次成长能力销售增长率100%成长能力营业利润增长率100%成长能力利润总额增长率100%成长能力总资产增长率100%现金流分析资产现金回收率100%现金流分析现金流动负债比

12、率100%现金流分析盈余现金保障倍数倍数5、财务计划（申请人未来年度经营与财务状况、经营业绩与现金流的预测）五、客户资信情况与重大事项 表16关联企业在我行资信情况 统计年度：_年 单位：万元关联企业名称与申请人关系授信品种及金额用信额余额度期限用途利率、保证金比例到期日担保方式是否互保合计-表17客户在他行资信情况 单位：万元统计年度：_年行名授信品种及金额用信余额额度期限用途利率、保证金比例到期日担保方式额度变化情况合计-备注：授信规模前三位的金融机构给予的授信如较上年度有减少趋势，需在本栏进行调查分析。表18贷款卡查询情况 单位：万元授信余额情况（如与实际情况不符，则具体说明原因）：不良

13、资信情况金额及币别形成日期是否结清形成原因欠息不良贷款逾期贷款表19客户及关联企业重大事项 近期有无法律诉讼事项有无拖欠国家税款、职工工资、水电费、租金等是否为逃废债企业，及为他人担保的履约情况资本市场表现（有无发行或准备发行股票或债券）、有无受证监会谴责或以上处分近三年及授信其内有无重大重组或主业改变情况或计划有无被媒体披露不正常、不正规的经营活动有无违反国家环保政策、环保测评不达标行为有无不正常、明显对价不等的关联交易行为或通过关联交易转移利润、成本行为近期重大投融资行为近期有无受到其他重大奖励或处罚或有事项：全面考察申请人公开信息、查询人行征信系统等；如企业曾为逃废债企业，需详细说明情况

14、；关联企业（控股、参股、下属核心非独立法人、实际控制人)在我行授信和担保情况。六、申请授信的用途与还款来源1、资金用途分析（1）、授信原因（2）、流动资金贷款需求量的测算公式指引摘要（供参考）：营运资金量上年度销售收入×（1上年度销售利润率）×（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额存货周转次数销售成本/平均存货余额预付账款周转次数销售成本/平均预付账

15、款余额应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金（3）、额度合理性（对拟支持用途的整体资金需求进行合理性分析；调查人根据生产流程、财务状况等评价信贷资金用途合理性与可行性）2、授信用途及条件是否符合我行政策（1）、是否符合我行政策指引（2）、我行授信条件与他行的差异及形成原因3、还款来源及还款能力评价（1）、信贷业务期限与申请人经营周期是否相符（2）、简述第一还款来源、测算现金流、评估其稳定性、判断能否覆盖我行授信、同还款周期能否匹配、设定的风险控制措施能否控制还款来源（3）、简述第二还款来源、担保人的担保意愿

16、及担保能力、抵质押物评估价值的合理性及变现能力七、担保情况（一）、保证（对保证人的调查分析标准参照适用版本调查报告中借款申请人部分）（二）、抵/质押表20抵/质押物概况抵/质押物权属抵/质押物种类 房产 土地使用权 机器设备 交通工具 动产 权利 其他产权证编号存放/坐落地点（质物保管方式）使用状态账面原值账面净值抵/质押物是否评估评估价值（总价和单价）建议抵/质押价值抵/质押折扣率抵/质押期限抵/质押物是否曾设定抵/质押抵/质押物目前是否设定抵/质押是否可办理抵/质押登记抵/质押物变现/转让是否受限是否同意办理保险保险第一受益人是否为我行评估机构评估机构资质评估结果呈现方式评估报告 预评估函

17、评估报告/预评估函抬头（如果抬头不是我行的、是否可以改为我行）抵/质押担保调查评价：八、风险与收益（一）、风险与防范1、国家行业政策和监管要求（对国家行业政策和监管要求、宏观经济指标变动可能对授信造成的风险予以揭示，进行合规性审查，包括：宏观经济政策、行业政策、监管具体要求、通货膨胀与失业、贸易平衡及GDP增长、价格控制、外汇来源及外汇管制、其他政府管制等。）2、渤海银行政策制度规定（包括但不限于我行相关授信政策：风险偏好、授信政策及授信指引等）3、整体信用风险指标（1）、行业风险（包括行业供需总体状况、行业盈利性、依赖性、产品替代性、行业领军企业现状、同业内主要竞争对手、行业成熟期、行业周期等；）（2）、经营风险（包括对申请人总体特征分析（规模、处所、产品、市场），采购环节分析（原料价格、原料渠道）、生产环节分析（生产连续性、技术弱点）、产品与市场分析、销售环节分析（销售地域、销售客户、回款条件）等；此外，重点关注申请人新建项目风险、规模扩张风险；）（3）、管理风险（主要从组织形式、管理层素质、经验、稳定性、关联公司的组织管理、内控、财务管理等方面；）（4）、道德风险（