控股集团费用报销流程管理规定

1、谢谢观赏SDJG01.05.60-2013控股集团费用报销流程管理规定1三鼎控股集团有限公司企业标准控股集团费用报销流程管理规定Q/SDJG01.05.60-20131目的为了加强财务管理，规范费用报销流程，保证日常工作有序运行，特制定本规定。2 适用范围本规定适用于控股集团总部费用报销流程，集团直管子公司、项目部，其他子集团（公司）可以参照执行。3 管理内容3.1 控股集团费用报销内容包括差旅费、业务招待费用、手机话费、汽车消耗费用、汽车修理用、维修费、相关业务专项费用等。3.2 控股集团费用报销实行先预算后申请批准再执行开支。未做预算或者未申请发生费用，财务一律不得予以核销。3.3 控股集

2、团费用审核统一归口财务核算部，标准内开支费用由财务核算部审核、审批小组审批、资金结算中心付款；超标开支及特殊费用需报总裁（分管总裁）特批后付款。4 费用报销流程4.1 差旅费4.1.1 差旅费报销依据是经批准的出差申请单，员工在报销时必须提供。4.1.2 报销标准按控股集团国内出差管理规定执行，报销流程见图1。4.1.3 报销审核时，审批小组审批权限以控股集团下发的权限文件或总裁授权书为准（以下各项费用同）。图1差旅费报销流程4.2 业务招待费4.2.1 业务招待费报销依据是经批准的招待申请单，员工在报销时必须提供。4.2.2 报销标准按业务招待管理规定制度执行，报销流程见图2。图2业务招待费

3、报销流程4.3 手机话费可报手机话费人员以合同约定或总裁特批人员为准，报销按月进行，以通信营运公司出具的正式发票为准，充值卡发票不予报销，报销时需填制费用报销单。报销流程见图3。Q/SDJG01.05.60-20134.4 汽车消耗费用4.4.1 汽车消耗费用包括油费、过路过桥费、年季检测费、保险费、洗车补胎费、停车费、司机出车长途行车里程补贴费。4.4.2 司机报销过路过桥费和司机出车长途行车里程补贴费时，需填制差旅费报销单及乘车人经批准的派车单原件。4.4.3 总裁乘车由驾驶员填写派车单，集团办主任审核。驾驶员报销过路过桥费和司机出车长途行车里程补贴费时，由驾驶员填制差旅费报销单,控股集团

4、车队队长审核签字，集团办主任审核签字。4.4.4 驾驶员在报销油费发票时需提供行驶公里数及加油人证明签字。4.4.5 在报销年季检测费、保险费、洗车补胎费、停车费时需填制费用报销单。（流程见图4）图4汽车消耗费用报销流程4.5 汽车修理费4.5.1 汽车修理费用报销报销流程见图5。4.5.2 车辆洗车、补胎等小额费用和100以下（含100元）的维修保养，由车队长（含总队）批准实施。4.5.3 车辆修理、保养金额100元以上、1000元（含）以下时，集团车队由集团车队长申请，集团总队长审核；集团总队车辆修理由总队车队长申请，总裁办分管领导审核；审核通过后，报集团办主任审批后实施。特殊情况下事先无

5、法申请的要在事后补办。4.5.4 车辆修理费用1000元以上的，由集团总队长复核，集团招投标部负责询比价，报请总裁办分管领导、集团办主任审核，最后报经总裁或总裁授权人审批后实施。4.5.5 费用在1000元以上的由集团招投标部负责款项支付及报销。4.5.6 报销时应提供批准的申请单和合规的正式发票：修理费报销需由修理车辆驾驶员签字证明；替换部件需要交公司废品入库，由废品库开具入库单证明。4.5.7 其他按照集团车辆管理办法相关的规定执行。图5汽车修理费报销流程4.6 维修费控股集团维修费用主要是对办公设施、用具及生活后勤设施等的一些维护修理，费用一般不大，报销时需使用部门对维修结果进行检验评价。报销流程见图6。Q/SDJG01.05.60-20134.7 相关业务专项费用各部门每年开展业务的专项业务，需有年度业务费用预算，经总裁批准后作为年度业务经费开支报销依据，财务核算部根据年度业务费用预算进行审核；没有年度业务费用预算，需先申请费用开支批准。报销流程见图7。4.8 特殊费用、超标