年溴水河水环境综合整治工程

1、20XX年溴水河水环境综合整治工程 项目资金绩效评价报告 项目名称： 20XX 年溴水河水环境综合整治工程绩效评价 项目单位：昆明市官渡区水务局 主管单位：昆明市官渡区水务局评价机构：昆明中意银会计师事务所有限公司目录 一、项目基本情况 1 矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧。（一）项目概况 1 聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸測樅。（二）项目绩效目标 2 残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭骒東。（三）项目实施情况 错误！未定义书签。 酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧荭钯。 二、绩效评价工作情况 2 彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒尔肤。（一）绩效评价目的 2 謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點鉍杂。（二）绩效评价范围 2 厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺癩龔。（

2、三）绩效评价依据 2 茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀齐鈞。（四）评价标准、评价原则和评价方法 错误！ 未定义书签。 鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈诘 聾。（五）指标评价体系 错误！未定义书签。 籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠挞曉。（六）绩效评价实施过程 错误！未定义书签。 預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買闥龅。 三、绩效分析与评价结果 3 渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇絨钞。（一）绩效分析 3 铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡缝勵罴。（二）评价结果 错误！未定义书签。 擁締凤袜备訊顎轮烂蔷報赢无。 四、主要经验及做法、存在的问题和建议5 贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷鯛汉鼉。（一）主要经验及做法 错误！未定义书签。 坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚跻馱釣。 （二）存在

3、的问题 5 蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘籜葦繯。（三）建议和改进措施 5 買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄届嬌擻。个人资料整理，仅供个人学习使用溴水河水环境综合整治工程绩效评价报告根据官渡区财政局关于开展 2018 年重点绩效评价工作的通知 （官财字 2018 ）63 号， 我公司于 2018年8月1日至 2018年9月20日对官渡区水务局（以下简称 “区水务局 ”）负 责实施的溴水河水环境综合整治工程项目资金开展绩效评价工作， 区水务局对提供的与绩效 评价相关的基础资料的真实性、 合法性、 完整性负责，现绩效评价工作基本结束， 将绩效评 价情况和结果汇报如下： 綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙钪麦。一、项目基本情况（一）

4、项目概况1. 立项背景及目的官渡区溴水河作为海河支次沟渠担负片区排水、 行洪的主要功能， 在建成生态河道的基础上， 兼顾河道防洪建设， 该河道整治是保障城市防洪安全和美化环境的需要。 项目建设内容： 起 于昆明中铁集团公司西北侧， 终点为东白沙河入河口， 全长约 1.73公里,其中经开区 0.73 公 里，官渡区 1.0 公里。通过对溴水河官渡区段（经开区段由经开区自行上报）进行生态河堤 整治、截污、绿化、清淤，共埋设 d500mm 截污管 1800 米；对河道淤泥进行疏浚，清淤量 共计 1200 立方米；对河道景观绿化 7080 平方米。 驅踬髏彦浃绥譎饴憂锦諑琼针。2. 项目实施情况 根据

5、昆明市官渡区发展和改革局关于官渡区溴水河水环境综合整治工程立项的批复 （官 发改审批 20XX154号文件）要求，项目概算总投资 639.12 万元，其中，工程费 476.82 万元， 工程建设其他费 104.19 万元，预备费 58.10 万元。项目建设所需资金为区财政出资。 猫虿驢 绘燈鮒诛髅貺庑献鵬缩。施工单位已 20XX年7月 20日进场施工，完工日期： 20XX年11月27日。完成 98米河堤加 高，河堤绿化堆坡 469.2 立方米，完成 985.5 米河道清淤 3003.26 立方米，完成 433 米排水 沟清淤 200 立方米；封堵排污口 4 个，截流舒鑫雅苑小区污水沟 4 条，

6、完成 d500 截污管埋 设 83.6 米，完成 d300 截污管埋设 63 米，完成砖砌污水检查井 3 座，化粪池 1 座，河道两 岸绿化种植土方回填共计 3057 立方米，完成淤泥与围堰拆除清运 9704.08 立方米。 锹籁饗迳 琐筆襖鸥娅薔嗚訝摈。3. 项目资金来源及使用情况（1）项目资金来源20XX年关于下达 20XX年度部门预算经费指标的通知 （官财字 20XX15 号）文件，下达 预算 5,000,000.00 元。 構氽頑黉碩饨荠龈话骛門戲鷯。20XX年 9月，收到官渡区财政局拨付的溴水河水环境综合整治工程资金 5,000,000.00 元。（2）项目资金使用截至 2018 年

7、 7 月，项目资金实际使用 2,228,595.61 元，其中支付云南振滇建设工程有限公 司工程款 1,880,887.48 元、付昆明市规划设计院可研编制及勘察设计费 209,100.00 元、支付 昆明盛发工程造价咨询有限公司造价咨询费 37,118.33 元、支付云南新迪建设咨询监理有限 公司监理费 46,269.83 元、支付云南睿城建设项目管理有限公司代建费55,219.97 元。 輒峄陽檉簖疖網儂號泶蛴镧釃。（3）项目资金结余20XX年12月，未使用项目资金 2,826,624.36 元，截止 2018年 7月，未使用资金 2,771,404.39 元。 尧侧閆繭絳闕绚勵蜆贅瀝纰縭

8、。4. 项目组织及管理情况。（1）项目组织情况 项目建设单位昆明市官渡区水务局， 代建单位云南睿城建设项目管理有限公司， 建设资金全个人资料整理，仅供个人学习使用部由区财政投资。 施工单位经过云南诚心招标代理有限公司进行公开招标， 确定云南振滇建 设工程有限公司中标； 设计单位由云南振滇工程咨询有限公司进行招标， 设计中标单位昆明 市规划设计研究院、 监理中标单位云南新迪建设咨询监理有限公司。 识饒鎂錕缢灩筧嚌俨淒侬减攙。（2）项目管理情况项目具体由区水务局实施管理， 委托云南睿城建设项目管理有限公司进行代建， 严格执行官 渡区政府投资项目代建管理办法（试行） （官政办通 20XX 63 号）

9、及官渡区水务局财 务管理制度等制度。 凍鈹鋨劳臘锴痫婦胫籴铍賄鹗。资金拨付按照工程施工进度由云南睿城建设项目管理有限公司向区水务局提出申请， 经过区 水务局办公会讨论通过， 报请领导审批， 由区水务局划拨工程进度款给云南睿城建设项目管 理有限公司， 工程进度款最终由云南睿城建设项目管理有限公司根据经监理确认后的施工方 进度支付。 恥諤銪灭萦欢煬鞏鹜錦聰櫻郐。（二）绩效目标1. 总目标 官渡区溴水河作为海河支次沟渠担负片区排水、 行洪的主要功能， 在建成生态河道的基础上， 兼顾河道防洪建设， 实施溴水河的清淤疏浚， 减少海河支流内源污染； 加强 “河道三包 ”力度， 进行垃圾清理、生物残体及漂浮

10、物清理。 鯊腎鑰诎褳鉀沩懼統庫摇饬缗。2. 年度目标20XX 年实施完成了溴水河水环境综合整治工程，施工内容全部实施完毕，并且经过了初步 验收。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的 通过客观、 公正、 独立的第三方进行绩效评价， 全面了解区水务局负责的溴水河环境综合整 治工程管理过程是否规范、 产出目标是否完成， 以及效果目标是否实现， 总结项目实施中的 经验，查找存在的问题。 重点分析项目预算编制的合理性、 成本支出的真实性和控制有效性， 评价财政资金的使用效率和效果， 为以后年度编制项目预算、 选择项目实施主体， 规范资金 管理，提高资金效益提供参考依据。 硕癘鄴颃诌攆檸攜驤蔹鸶胶据。（

11、二）绩效评价工作方案制定过程1. 前期调研 根据昆明市官渡区财政局关于开展官渡区 2018 年重点绩效评价工作的通知 （官财字 2018 41 号）文，及时成立了绩效评价工作小组，首先组织评价组成员认真学习绩效评 价相关文件，明确本次绩效评价的范围、内容、评价时间及要求，提醒评价应注意事项，为 绩效评价工作做好充分准备。 其次与项目负责人、 财务人员进行座谈， 了解项目基本情况听 取项目介绍，对项目的立项，绩效目标设定， 资金到位及使用，项目管理等方面进行初步了 解。 阌擻輳嬪諫迁择楨秘騖輛埙鵜。2. 收集、整理、汇总、分析项目资料 在了解项目基本情况的基础上， 拟定项目实施单位需要提交的资料

12、清单， 对收集的资料进行 核查、分析，根据项目立项背景、目标，初步设定项目绩效的业绩衡量指标及实施方案。 氬 嚕躑竄贸恳彈瀘颔澩纷釓鄧。3. 绩效评价指标体系及工作方案的设计 根据官渡区财政局下发的 项目支出绩效评价共性指标体系框架 基础， 依据初步设定项目 绩效的业绩衡量指标及实施方案， 确定细化的项目支出指标评价体系， 提交区水务局讨论后 修改形成最终的指标评价体系。 釷鹆資贏車贖孙滅獅赘慶獷緞。（三）绩效评价原则、评价方法1. 绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。个人资料整理，仅供个人学习使用（1）科学规范原则。指绩效评价应严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定

13、量 与定性分析相结合的方式，具体评价过程应坚持定量优先的原则。 怂阐譜鯪迳導嘯畫長凉馴鸨撟。（2）公正公开原则。指绩效评价应符合真实、客观、公正的要求，按照规定公开并接受社 会监督。（3）绩效相关原则。指绩效评价应围绕绩效目标、针对具体支出及其产出绩效进行，评价 结果应清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。 谚辞調担鈧谄动禪泻類谨觋鸾。2. 绩效评价方法。绩效评价采用目标评价法、 成本效益分析法、 数据采集和社会调查等方法， 评价采用定量与 定性相结合的方式进行。 嘰觐詿缧铴嗫偽純铪锩癱恳迹。（四）绩效评价实施过程 通过对资料审核、现场评价（勘察、查询、复核）和资料的分类、整理、分析及时撰写和

14、提 交评价报告，对项目绩效情况实施评价。 熒绐譏钲鏌觶鷹緇機库圆鍰缄。1.资料审核 通过区水务局提供的资料， 审核项目立项是否经过前期论证、 工程项目建设是否符合批准内 容、是否存在擅自调整设计内容。 鶼渍螻偉阅劍鲰腎邏蘞阕簣择。2.现场评价（1）我们向区水务局发出了项目基本情况表，由区水务局填写了项目名称、项目单位、项 目属性、项目实施完成时限、资金来源、 资金使用情况等相关信息，作为绩效评价的基础数 据。 纣忧蔣氳頑莶驅藥悯骛覲僨鴛。（2）向项目主管单位区水务局了解项目基本情况、取得项目相关资料，对项目的立项，绩 效目标设定，资金到位及使用，项目管理等方面进行初步了解。 颖刍莖蛺饽亿顿裊赔

15、泷涨负這。（3）通过现场查看的方式，查看工程实施情况，确定项目实施情况和实施效果；同时，通 过对周边群众发放调查问卷的方式，了解市民对项目的认可情况。 濫驂膽閉驟羥闈詔寢賻減栖綜。3. 资料分类、整理、分析及时撰写和提交评价报告在取得基础数据资料的前提下， 我们对数据进行分析比对， 根据指标评价体系进一步计算统 计定量指标， 确定进行评价所需数据， 对定性指标做出经验判断， 并运用相应的评价方法对 绩效情况进行综合性评价，并逐一打分，在此基础上，根据报告模板格式撰写报告。 銚銻縵 哜鳗鸿锓謎諏涼鏗穎報。（五）本次绩效评价的局限性 项目实施完成，但资料归集不全，一定程度上影响项目的评价结果。三、

16、评价结论与绩效分析（一）评价结论1.评价结果根据评价分析， 区水务局溴水河水环境综合整治工程立项依据充分、 项目目标明确、 资金使 用规范、目前已实施完工经过项目初验、 但未最终验收， 项目绩效目标未进行细化，故按规 定评价得分 82.5 分，评价结果为 “良 ”。 挤貼綬电麥结鈺贖哓类芈罷鸨。2.主要绩效实施完成 985.5 米河道清淤，共清除河道淤泥 3003.26 立方米， 433 米排水沟清淤工程量， 共清除排水沟淤泥工程量 200 立方米；完成钢筋混凝土加高河堤98m，修补破损河堤 4 处；封堵污水排水口 4 个，截流污水沟 4 条，埋设 DN500mm 截污管网 83.6m ，埋设

17、 DN300mm 截污管网 63m ；河道围堰拆除清运工程量 9704.08 立方米。 赔荊紳谘侖驟辽輩袜錈極嚕辫。 （二）具体绩效分析1.项目决策方面绩效分析 项目决策设立项目立项、项目目标 2 个二级指标，个人资料整理，仅供个人学习使用（1）项目立项绩效分析 项目立项设立与部门中长期规划目标适应性、 立项依据充分性、 项目立项规范性 3 个三级指 标；设立与部门中长期规划目标匹配性、 与市政府相关规划决策匹配性、 与部门职责适应性、 前期调研情况、 立项程序规范性 5 个四级指标。 经过评价分析， 该项目与部门中长期规划和 社会发展相适应，与部门职责相适应，立项程序规范。项目立项总评价分

18、8 分，评价得分 8 分。 塤礙籟馐决穩賽釙冊庫麩适绲。（2）项目目标绩效分析 项目目标设立绩效目标设定的合理性、 绩效指标设定的明确性 2 个三级指标； 设立绩效目标 相关性、绩效目标完整性、目标与预算的匹配性、 指标细化分解情况、 指标与目标的匹配性 5 个四级指标。经过评价分析，该项目申报有项目实施方案，对目标任务进行了分解，预算 与项目目标基本匹配，但是未对目标进行细化，扣 3 分，项目目标总评价 12 分，评价得分 9 分。 裊樣祕廬廂颤谚鍘羋蔺递灿扰。综合上述原因，项目决策总评价分 20分，扣分 3 分，最终评价得分 17分。2. 项目管理方面绩效分析 项目管理设立投入管理、财务管

19、理、项目实施 3 个二级指标。（1）投入管理绩效分析 投入管理设立预算编制合理性、 预算调整规范性、 预算执行率 3 个三级指标和 3 个四级指标。 经过评价分析，区水务局截止 2018 年 7 月申请建设资金 5,000,000.00 元，实际使用资金 2,228,595.61 元，截止 2018 年 8月 31 日，预算执行率 44.57%，扣 2分，投入管理总评价 4 分，评价后得分 2 分。 仓嫗盤紲嘱珑詁鍬齊驁絛鯛鱧。（2）财务管理绩效分析 财务管理设立资金使用情况、 财务管理制度健全性、 财务监控有效性 3 个三级指标和 4 个四 级指标。经过评价分析，项目资金使用符合规定，未发现

20、存在截留、挤占、挪用、虚列支出 等情况，得 2 分；项目管理制度和财务制度基本健全，得 1 分；财务人员在支付款项时，已 审核资金审批表、发票、合同等相关资料，在局长签字审批后支付，资金拨付程序完整，财 务制度执行有效， 得 3 分。财务管理总评价分 6 分，评价得分 6 分。绽萬璉轆娛閬蛏鬮绾瀧恒蟬轅。（3）项目实施绩效分析 项目实施设立项目管理制度健全性、 项目管理制度执行有效性、 政府采购规范性 3 个三级指 标；设立项目实施单位管理制度健全性、 管理方监管措施健全性、 项目实施单位管理制度执 行情况、监管措施执行情况、合同执行情况、台账记录规范性、采购方式合规性、采购流程 规范性 8

21、个四级指标。 经过评价分析， 区水务局按 昆明市官渡区政府投资建设项目管理办 法对项目进行管理，管理制度基本健全，管理制度基本得到执行，由监理方对项目进行跟 踪监督管理， 项目按 政府采购法 的规定实施了公开招投标和竞争性谈判， 采购方式合规， 在网上发布了招标公告、公示后发出中标通知书 、签订协议，采购程序规范，区水务局 设定专人对项目进行管理，但是实施过程未建立台账，扣 2 分，项目实施总评价 10 分，评 价得分 8 分。 骁顾燁鶚巯瀆蕪領鲡赙骠弒綈。综合上述原因，项目管理总评价分 20分，扣分 4分，最终评价得分 16 分。3. 项目绩效分析 项目绩效分析设立项目产出和项目效益 2 个

22、二级指标。（1）项目产出绩效分析 项目产出设立项目实施完成情况、 档案资料管理、 竣工验收 3 个三级指标； 设立建设任务完 成情况、项目投资完成情况、招投标制、工程监理制、档案资料管理、竣工验收 6 个四级指 标。经过评价分析，项目投资完成情况低于60%，扣 8 分，项目档案资料未能完整提供扣1分，项目完成后仅实施了初步验收，未进行最后验收，扣1.5 分，因此，项目产出总评价分个人资料整理，仅供个人学习使用30 分，评价得分 19.5 分。 瑣钋濺暧惲锟缟馭篩凉貿锕戧。（2）项目效益绩效分析项目效益设立社会效益、 生态效益 2 个三级指标， 经过评价分析， 现建成的项目改善了河道 水质及溴水河流域的整体环境。 项目效益总评价分 30 分， 评价得分 30 分。 鎦诗涇艳损楼紲鯗餳 類碍穑鳓。综合上述原因，项目绩效总评价分 60 分，扣分 10.5 分，最终评价得分 49.50 分。四、成本效益分析 根据昆明市官渡区发展和改革局关于官渡区溴水河水环境综合整治工程立项的批复 （官 发改审批 20XX154 号文件）要求，溴水河水环境综合整治工程起于昆明中铁集团公司西北 侧，终点为东白沙河入河口，全长约1.73 公里,其中经开区 0.73公里，官渡区 1.0 公里。工程内容通过对溴水河官渡区段（经开区段由经开区自行上报） 进行生态河堤整治、 截污、