工程项目责任成本管理分析报告(样本随季项目责任成本分析报表一起上报).doc

1、三公司09年1季度工程项目责任成本管理分析报告纳叙铁路铺架工程（K合同段）桥面系工程一、项目概况四川泸州（纳溪至叙永段）铁路修建，我公司主要承担纳溪至叙永段部分桥梁施工及所有桥梁桥面系的制作及安装施工，其合同金额为5096万元，变更索赔增加金额747万元，变更后金额为5843万元。目前本合同段的所有桥面系工程正在紧张的施工中，预计2009年7月左右完成全部施工，截止目前完成投资4395万元，对上计价完成3773万元，对下完成计价3755万元 。二、责任成本管理分析报告主要内容1、经营成果分析。截止2009年3月31日，累计完成产值4395万元，实际发生成本4365万元，节余30万元。2、工程数

2、量的节超分析和对上、对下计量差价分析。工程数量对上对下采用同样的方法，因此对上对下数量一致；对上单价为业主合同价，对下价为施工队与公司签定的对下承包单价；对上计价金额为3773万元，对下计价金额为3755万元，节余18万元。3、材料节超分析。因砂石料涨价，运费涨价等原因，材料应发生数额4498万元，实际发生数额4845万元，超支347万元。4、施工方案优化执行情况分析。5、工程单价节超分析。6、预付工程款分析。应发生数额3843万元，实际发生数额3733万元，节余110万元。7、项目本级管理费责任预算及执行情况分析、资金计划执行情况分析。项目本级管理费责任预算及执行情况：应发生数额50万元，实

3、际发生数额50万元，节余0元。资金计划执行情况：应发生数额4768.2万元，实际发生数额4768万元，节余2000元。8、实现收益与上缴款差异性分析。应发生数额141.57万元，实际发生数额291.97万元，超支150.4万元。9、合同外费用分析。合同外变更部分已经按照对上对下单价进行了计价，包括在以上费用中。10、工费分析。应发生数额154万元，实际发生数额154万元，节余0元。11、机械使用费分析。应发生数额40万元，实际发生数额39.6万元，节余4000元。12、上期整改措施落实情况分析。（1）、人工、材料等的大幅度涨价，已按照铁道部文件进行材料差价调整，调整后的材料单价能够满足目前施工

4、的要求。（2）、业主计价一般为半年计一次，施工中的资金从业主那借完后再在计价款中扣除。2009年7月份前完成所有施工任务，尽快完成交工验收和竣工移交。二绥满国道主干线博克图至牙克石高速公路工程一、项目概况内蒙古博客图至牙克石市高速公路的修建工程，我公司主要承担一座106延米大桥、一座44延米中桥、1268米隧道施工，其合同金额为7659万元，增加金额0万元，变更后金额为7659万元。由于冬季不能施工，本工程目前刚刚进入施工阶段，预计2012年4月30日左右完成全部施工。三其他工程一、苗尾电站上游索道工程（一）、项目概况云南大理州云龙县苗尾电站上游索道工程，我公司主要承担一座172延米大桥、路基

5、土石方2.2万方、路面铺装1634平方米等工成的施工，其合同金额为1818万元，增加金额0万元，变更后金额为1818万元。目前本合同段正在紧张的施工中，预计2010年6月30日左右完成全部施工，截止目前完成投资708万元，对上计价完成651万元，对下完成计价576万元 。（二）、责任成本管理分析报告主要内容1、经营成果分析。截止2009年3月31日，累计完成产值750万元，实际发生成本748万元，节余2万元。2、工程数量的节超分析和对上、对下计量差价分析。工程数量对上对下采用同样的方法，因此对上对下数量一致；对上单价为业主合同价，对下价为施工队与公司签定的对下承包单价；对上计价金额为651万元

6、，对下计价金额为576万元，节余75万元。3、材料节超分析。因砂石料涨价，运费涨价等原因，本期材料应发生数额521万元，实际发生数额566万元，超支45万元。4、施工方案优化执行情况分析。5、工程单价节超分析。6、预付工程款分析。应发生数额523万元，实际发生数额508万元，节余15万元。7、项目本级管理费责任预算及执行情况分析、资金计划执行情况分析。项目本级管理费责任预算及执行情况：应发生数额86万元，实际发生数额86万元，节余0万元。资金计划执行情况：应发生数额636万元，实际发生数额636万元，节余0元。8、实现收益与上缴款差异性分析。应发生数额71万元，实际发生数额126万元，超支55

7、万元，主要是由于工程材料价格上涨造成收益减少。9、合同外费用分析。合同外变更部分已经按照对上对下单价进行了计价，包括在以上费用中。10、工费分析。应发生数额55万元，实际发生数额55万元，节余0元。11、机械使用费分析。应发生数额10万元，实际发生数额10万元，节余0元。12、上期整改措施落实情况分析。存在问题是工期拖延，造成管理费增加，整改措施是2010年6月30日前完成所有施工任务，尽快完成交工验收和竣工移交。二、华亭中旭煤化工60万吨/年甲醇项目厂外输水管线工程（一）、项目概况甘肃省华亭县工业园区内60万吨/年甲醇项目厂外输水管线工程，我公司主要承担管道安装22815米，其合同金额为16

8、43万元，增加金额0万元，变更后金额为1643万元。目前本合同段正在紧张的施工中，预计2009年9月前完成全部施工，截止目前完成投资1524万元，对上计价完成1318万元，对下完成计价1165万元。（二）、责任成本管理分析报告主要内容1、经营成果分析。截止2009年3月31日，累计完成产值1524万元，实际发生成本1520万元，节余4万元。2、工程数量的节超分析和对上、对下计量差价分析。工程数量对上对下采用同样的方法，因此对上对下数量一致；对上单价为业主合同价，对下价为施工队与公司签定的对下承包单价；对上计价金额为1318万元，对下计价金额为1165万元，超支153万元。3、材料节超分析。因砂

9、石料涨价，运费涨价等原因，材料应发生数额1220万元，实际发生数额1336万元，超支116万元。4、施工方案优化执行情况分析。5、工程单价节超分析。6、预付工程款分析。应发生数额1425万元，实际发生数额1402万元，节余23万元。7、项目本级管理费责任预算及执行情况分析、资金计划执行情况分析。项目本级管理费责任预算及执行情况：应发生数额86万元，实际发生数额86万元，节余0万元。资金计划执行情况：应发生数额636万元，实际发生数额636万元，节余0元。8、实现收益与上缴款差异性分析。应发生数额131万元，实际发生数额148.5万元，超支17.5万元，主要是由于工程材料价格上涨造成收益减少。9、合同外费用分析。合同外变更部分已经按照对上对下单价进行了计价，包括在以上费