2019年银行从业资格考试试题及答案：公司信贷(临考第四章)

1、2019 年银行从业资格考试试题及答案：公司信贷(临考第四章)一、单选题1() 利用警兆指标合成的风险指数实行预警A. 统计预警法B. 红色预警法C. 指数预警法D. 黑色预警法 准确答案 C试题解析： 指数预警法利用警兆指标合成的风险指数实行预警。2 以下关于流动比率和企业资产的变现水平关系的说法中，准确 的是 ( )A. 流动比率越高，说明企业资产的变现水平越强B. 流动比率越高，说明企业资产的变现水平越弱C. 流动比率越低，说明企业资产的变现水平越强D. 流动比率与企业资产的变现水平没相关系 准确答案 A解析：一般来说，流动比率越高，说明企业资产的变现水平越强 反之亦成立。3 设备采购和

2、更新融资需求的注重点不包括 ( )A. 时机选择，宏观经济情况和行业展望B. 应收账款的质量与坏账准备情况C. 未实现的生产水平D. 资本注入 准确答案 B解析：设备采购和更新融资需求应注重：时机选择，宏观经济 情况和行业展望；未实现的生产水平；其他提供资金的途径：长期 授信、资本注入、出售资产 ; 其他因素可能对资金的影响。4保存到期的 20 年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案和风险 评审档案分别提供拟销毁清单，贷款业务档案交业务经办部门及风险 管理部门鉴定，形成正式的贷款档案销毁清单，由 ()在正式清单上审批签字。A. 风险管理部门及行长办公室两方负责人B. 业务经办部门及风险管理部门两

3、方负责人C. 业务经办部门、风险管理部门及行长办公室三方负责人D. 业务经办部门及行长办公室 准确答案 C解析：保存到期的 20 年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案 和风险评审档案分别提供拟销毁清单，前者交业务经办部门及风险管 理部门鉴定，形成正式的贷款档案销毁清单，由业务经办部门、风险 管理部门及行长办公室三方负责人在正式清单上审批签字； 后者交风险管理部门鉴定，由风险管理部门及行长办公室负责人审批签字5 在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况不包括 ()A. 资产负债比率B. 供应商和分销渠道C. 流动资金数额和周转速度D. 存货净值和周转速度 准确答案 B解析：借款人财务状况一般

4、应包括以下内容：根据财务报表分析 资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近三年变化情况、未来变 动趋势，侧重分析借款人的短期偿债水平 ; 流动资金数额和周转速度 ; 存货数量、净值、周转速度、变现水平、呆滞积压库存物资情况 ; 应收 账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况， 相互拖欠款项及处理情况 ; 对外投资情况，在建工程与固定资产的分布 情况; 亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。6 银行实行信贷市场细分的根本依据为 ( )A. 客户需求的共通性B. 客户需求的差异性C. 信贷产品的共同性D. 信贷产品的差异性 准确答案 B解析：客户需求具有差异性

5、，因而需要将不同需求的客户实行区 分对待，这也是银行市场细分的根本依据。7 商业银行不可接受的财产质押为 ( )A. 出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他 动产B. 依法能够转让的基金份额、股权C. 依法能够转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知 识产权D. 租用的财产 准确答案 D解析：商业银行不可接受的财产质押包括：所有权、使用权不 明或有争议的财产 ; 法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财 产;国家机关的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；珠宝、首 饰、字画、文物等难以确定价值的财产 ; 租用的财产 ; 其他依法不 得质押的其他财产。8 短期贷款报审材料中，借款人

6、近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括 ()A. 资产负债表B. 损益表C. 现金流量表D. 财务状况变动表 准确答案 C解析：借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报 表包括资产负债表、损益表和财务状况变动表。9 所有者权益代表投资者对企业 () 所有权。A. 全部资产B. 全部负债C. 净资产D. 流动资产 准确答案 C试题解析： 参考答案： C解析：所有者权益代表投资者对企业净资产的所有权。净资产是 借款人全部资产减去全部负债的净额。它由两部分组成：一部分是投 资者投入的资本金 ; 另一部分是在生产经营过程中形成的资本公积金、 盈余公积金和未分配利润。10 根据民

7、事诉讼法的规定，申请执行期限， ( )A. 从法律文书规定履行期间的最后一日起计算 ; 法律文书规定分 期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算B. 从法律文书规定履行期间的最后一日起计算 ; 法律文书规定分 期履行的，从规定的每次履行期内的第一日起计算C. 从法律文书规定履行期间的第一日起计算 ; 法律文书规定分期 履行的，从规定的每次履行期内的第一日起计算D. 从法律文书规定履行期间的第一日起计算 ; 法律文书规定分期 履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算 准确答案 A解析：根据民事诉讼法规定，申请执行期限，从法律文书规 定履行期间的最后一日起计算 ; 法律文书规定分期履行的

8、，从规定的每 次履行期内的最后一日起计算。11 下列属于与银行往来的异常现象的是 ( )A. 经营性净现金流量持续为负值B. 借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用， 增加贷款风险C. 不能即时报送会计报表，或会计报表有造假现象D. 银行账户混乱，到期票据无力支付 准确答案 B试题解析： 解析：与银行往来异常现象包括以下几个方面： 借款人在银行的存款有较大幅度下降 ; 在多家银行开户 ( 公司开户数 明显超过其经营需要);对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；还款 来源没有落实或还款资金为非销售回款 ; 贷款超过了借款人的合理支 付水平;借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款；借款人在资金

9、回 笼后，在还款期限未到的情况下挪作他用，增加贷款风险。12 各国破产法都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为 ( ) 所独创。A. 中国B. 美国C. 英国D. 法国 准确答案 A解析：各国破产法虽都有和解制度，但把和解与整顿结合起来， 则为中国所独创。13 影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括 ()A. 消费潮流B. 财政政策C. 社会习惯D. 市场前景 准确答案 C试题解析： 参考答案： C解析：经济与技术环境包括当地、本国和世界的经济形势，如经 济增长速度、循环周期、市场前景、物价水平、投资意向、消费潮流、 进出口贸易、外汇汇率、资本移动和企业组织等 ; 政府各项经济政策，

10、如财政政策、税收政策、产业政策和外汇政策等 ; 技术变革和应用状况， 如通讯、电子计算机产业和国际互联网的发展，日益改变着客户对信 贷等金融业务的要求。14 计算经营活动现金流量的直接法是从 ( ) 出发，将损益表中 的项目与资产负债表中的相关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基 础的项目。A. 净收益B. 销售收入C. 销售成本D. 现金及现金等价物 准确答案 B试题解析： 解析：经营活动现金流量的计算方法有直接法和间 接法。直接法又称为“自上而下”法，即从销售收入出发，将损益表 中的项目与资产负债表相关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础 的项目。15 “同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、

11、替代产品、购买 者和供应商”是决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期内在吸 引力，这是 ( )A. 波特理论B. 5Cs 系统C. 5Ps 亚当斯密理论D. SWOT分析方法解析：波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这五个群体是同行业竞争者、潜在的新加入 的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是 对这五种威胁银行长期赢利的主要因素作出评估。16根据抵 (质)押品管理内容，以下说法错误的是 ( )A. 如发现抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押 人立即停止其行为B. 如发现抵押物价值非正常减少，应即时查明原因，采取有效 措施C.

12、 经商业银行同意，抵押人能够买卖双方协定价格全部转让抵 押物D. 经办人员应定期检查抵押物的存续状况及占有、使用、转让、 出租及其他处置行为 准确答案 C解析：抵押物不能转让17 从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由 ( ) 转化 为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。A. 资产资本B. 资金成本C. 金融资本D. 金融资产 准确答案 C解析：从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资 本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。它包括两 个方面的内容，一是生产转换周期 ; 二是资本转换周期。18 银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金 需要所发

13、放的贷款叫做 ( )A. 临时性贷款B. 周转性贷款C. 出口打包贷款D. 票据贴现 准确答案 B 解析：周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占 用的合理流动资金需要所发放的贷款。它具有短期周转、长期使用的 特点。19 贷款项目评估是根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究 报告中可能存有的将影响评估结果的各种 ( ) 因素，重新对项目的可 行性实行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。A. 客观B. 非客观C. 主观D. 非主观 准确答案 B解析：贷款项目评估的目的是剔除项目可行性研究报告中的各种 非客观因素，为银行贷款决策提供依据。20 长期贷款是指贷款期限在 （ ） 的贷款。A.

14、 3 年以上（不含 3年）B. 5 年以上（不含 5年）C. 3 年以上（含 3年）D. 5 年以上（含 5年） 准确答案 B 解析：长期贷款是指贷款期限在 5年以上（不含 5年）的贷款。21 以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别的是 （ ）A. 发起主体不同B. 发生时间不同C. 范围和侧重点不同D. 方法不同 准确答案 D 解析：项目的可行性研究同贷款项目评估既相互联系，又具有区别，主要区别包括如下几个方面：发起主体不同；发生时间不 同; 范围和侧重点不同 ; 目的不同。22 反映客户长期偿债水平的比率是 （ ）A. 流动比率B. 资产负债率C. 净利润率D. 速动比率 准确答案

15、 B解析：资产负债率反映客户长期偿债水平。 A、D 两项属于反映客 户短期偿债水平的比率 ;C 选项属于反映盈利水平的比率。23 实地考查应侧重调查的内容不包括 ( )A. 周围环境状况B. 产品结构情况C. 固定资产维护情况D. 企业经营和发展的思路 准确答案 D解析：实地考查应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产 水平、产品结构情况、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、 周围环境状况等。24 关于保证，下列说法准确的是 ( )A. 银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人B. 未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任C. 事前如有约定的，银行对借款人相关合同的修

16、改可不通知保 证人D. 银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见 准确答案 B解析：银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可 能保证无效。表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期 后的贷款，保证人不承担保证责任。另外，借款人到期不能按时还款， 经协商银行同意对借款人发放一笔新贷款用于归还拖欠的旧贷款，但 在签订新的贷款合同时可能写上“贷款用于购买原材料，补充流动资 金不足”，这就出现与实际用途 (归还旧贷款 ) 不符的情况，保证人可 能会以此为由，提出不承担保证责任。所以，除事前有书面约定外， 银行对借款人相关合同方面的修改。都应取得保证人书面意见，否则 保证可能由此

17、落空。25( ) 是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额 的一半以上。A. 现金B. 存货C. 利润D. 股票 准确答案 B解析：存货是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产 总额的一半以上。存货质量好坏、周转快慢，对客户资金周转循环长 短具有重要影响。26( ) 是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、 担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。A. 交易对象B. 信贷产品C. 信贷金额D. 信贷期限 准确答案 B 解析：考查信贷产品的定义。271996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱研制生 产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，

18、这是 一种 ( )A. 实体性贬值B. 功能性贬值C. 经济性贬值D. 科技性贬值 准确答案 C试题解析： 参考答案： C解析：实体性贬值，即因为使用磨损和自然损耗造成的贬 值;功能性贬值，即因为技术相对落后造成的贬值；经济性贬值, 即因为外部环境变化引起的贬值，主要表现为运营中的设备利用率下 降，甚至闲置，并由此引起设备的运营收益减少。28 下列关于低经营杠杆企业的说法中，准确的有 ()A. 固定成本占有较大的比例B. 规模经济效应明显C. 当市场竞争激烈时更容易被淘汰D. 对销售量比较敏感 准确答案 C。29银行在催收贷款的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款， 理应按规定加罚利息，加

19、罚的利率为 ()A. 在贷款协议中明确规定的利率B. 与贷款利率相同的利率C. 罚息是双方协定D. 当时的市场利率 准确答案 A解析：加罚的利率在贷款协议中明确规定。30 通过塑造和设计银行的外观建筑展示银行形象属于 （ ）A. 银行产品定位B. 银行形象定位C. 银行客户定位D. 银行销售定位 准确答案 B解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。 产品定位是指根据客户的需要和客户对产品某种属性的重视水准，设 计出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产品，让产品在未来客户的心 目中找到一个恰当的位置 ; 银行形象定位是指通过塑造和设计银行的经 营观点、标志、商标、专用字体、标准色彩

20、、外观建筑、图案、户外 广告、陈列展示等手段在客户心目中留下别具一格的银行形象。31 审贷分离的核心是 （ ） ，以达到相互制约的目的。A. 将负责贷款调查的业务部门 （ 岗位）的工作人员相分离B. 将负责贷款调查的业务部门 （ 岗位）与负责贷款审查的管理部 门（ 岗位） 相分离C. 将负责贷款审查的管理部门 （ 岗位）的工作人员相分离D. 将负责贷款审查的管理部门 （岗位）与放款部门 （岗位）相分离 准确答案 B 解析：审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门 （ 岗位）与负 责贷款审查的管理部门 （岗位） 相分离，以达到相互制约的目的。32财务杠杆比率考察的是借款人的 （ ）A. 盈利水平

21、B. 长期偿债水平C. 短期偿债水平D. 营运水平 准确答案 B 解析：财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障水平，即长 期偿债水平。长期偿债水平是指客户偿还长期债务的水平，它表明客 户对债务的承受水平和偿还债务的保障水平。33银行通过对 （ ）的趋势比较，能够做出合理的贷款决策。A. 一般增长率和可持续增长率B. 实际增长率和可持续增长率C. 预测增长率和可持续增长率D. 预测增长率和实际增长率 准确答案 B试题解析： 解析：银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋 势比较，能够做出合理的贷款决策：如果实际增长率显著超过可持 续增长率，那么，这时公司确实需要贷款 ; 如果实际增长率低于可持

22、续增长率，那么，公司当前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷 款申请。34 客户评级的评价主体是 ()A. 注册会计师B. 专业评级机构C. 政府D. 商业银行 准确答案 D。35() 分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件实行的分析。A. 项目结构B. 项目建设条件C. 项目完成D. 项目生产条件 准确答案 D解析：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营 过程中所需要的物资 条件和供应条件实行的分析。不同行业、不同性 质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。36()，按照建造过程中发生的全部实际支出计价A. 无形资产B. 流动资产C. 自行建造的

23、固定资产D. 递延资产 准确答案 C 解析：自行建造的固定资产，按照建造过程中发生的全部实际支 出计价。37 对设备使用寿命的评估主要考虑的因素不包括 ( )A. 设备的技术寿命B. 设备的经济寿命C. 设备的物质寿命D. 设备的文化寿命 准确答案 D解析：对设备使用寿命的评估主要考虑三个方面的因素：设备 的物质寿命 ; 设备的技术寿命 ; 设备的经济寿命。38 预警体系科学性高低的首要标志是 ()A. 能否对企业发展变化过程实行观察B. 能否对信贷运行过程有效监测C. 合理选择预警体系D. 所选择的预警指标能否科学地反映经济运行过程的变化特征 准确答案 D解析：预警指标的研究是实现信贷预警的

24、首要环节，预警体系科 学性高低的首要标志是所选择的预警指标能否科学地反映经济运行过 程的变化特征。39 因为使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是 ( )A. 功能性贬值B. 实体性贬值C. 经济性贬值D. 技术性贬值 准确答案 B解析：实体性贬值，即因为使用磨损和自然损耗造成的贬值 ; 功 能性贬值，即因为技术相对落后造成的贬值 ; 经济性贬值，即因为外部 环境变化引起的贬值。40 辛迪加贷款是指由两家或两家以上的银行，依据同样的贷款条 件并使用一份共同的贷款协议，按约定的 ( ) ，向借款人发放的并由 一家共同的代理行管理的贷款。A. 地点B. 时间和比例C. 数额D. 方式 准确答案 B解

25、析：银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上的银行， 依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比 例，向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。41 设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设 备的( ) 决定的。A. 制造商B. 使用费C. 市场价值D. 可靠度 准确答案 B解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是 由设备的使用费决定的。当设备使用到一定阶段或一定水准时，零部 件陈旧老化需要高额的使用费来延长其寿命，导致投入大于产出，经 济上不合算。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备实行分析研 究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越

26、长，其经济性越好。42 约束条件中的提款条件不包括 ( )A. 合法授权B. 资本金要求C. 监管条件落实D. 一次性还款和分次还款 准确答案 D解析：约束条件中的提款条件主要包括合法授权、政府批准、资 本金要求、监管条件落实、其他提款条件。43 票据贴现的贴现期限最长不得超过 ( )个月。A. 3B. 6D. 24 准确答案 B解析：票据贴现的贴现期限最长不得超过 6 个月，贴现期限为从 贴现之日起到票据到期日止。44 某项目的净现金流经测算，当折现率为 20%时，净现值为 - 4.78; 当折现率为 15%时，净现值为 5.51 。用线性插值法计算的投资内 部收益率为 ( )A. 17.6

27、8%B. 16.78%C. 18.76%D. 17.58% 准确答案 A解析：内部收益率=15% (20%-15%)X | 5.51 |- (| 5.51| 十卜4.78|)=17.68% 。45控制好进货价格是指控制客户产品成本的 ( )关口。A. 第一道B. 第二道C. 第三道D. 第四道 准确答案 A解析：因为原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格高低 直接关系到客户产品价格的高低，因而把好进货价格关是控制客户产 品成本的第一道关口。46 贷款的审批实行 ( )审批制度，贷款展期的审批实行 ( )审批 制度。A. 分级 ; 统一B. 统一 ; 分级C. 统一 ; 统一D. 分级

28、 ; 分级 准确答案 D解析：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。47 我国全面实行贷款五级分类制度是从 ( )开始的。A. 2000 年B. 1998 年C. 2002 年D. 1999 年 准确答案 C试题解析： 参考答案： C解析：从 2002 年起，我国全面实行贷款五级分类制度。48对贷款实行分类时，要以 ( )为核心，把 ( )作为贷款的主要 还款来源。A. 评估借款人的还款水平 ; 借款人的正常营业收入B. 评诂借款人的还款水平 ; 贷款的担保C. 借款人的正常营业收入 ; 贷款的担保D. 借款人的正常营业收入 ; 评估借款人的还款水平 准确答案 A解析：贷款风险分类

29、指引第七条规定，对贷款实行分类时， 要以评估借款人的还款水平为核心，把借款人的正常营业收入作为贷 款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。49 贷款担保是指为提升 ( ) 的可能性，降低银行资金损失的风险， 银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律 行为。A. 贷款偿还B. 贷款性质C. 发放方式D. 数额多少 准确答案 A解析：贷款担保是指为提升贷款偿还的可能性，降低银行资金损 失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权 实现的法律行为。50 贷款风险预警的黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指 标的( ) 变化规律，即循环波动特征。A. 时间序

30、列B. 产品序列C. 经济 准确答案 A 解析：黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间序 列变化规律，即循环波动特征。51 项目建设条件分析不包括 ( )A. 财务资源分析B. 原材料供应条件分析C. 相关项目分析D. 交通运输条件分析 准确答案 B52 亚当斯密关于公司信贷的理论是 ( )A. 真实票据理论B. 资产转换理论C. 预期收入理论D. 超货币供给理论 准确答案 A 解析：根据亚当斯密的理论，银行只发放以商业行为为基础的短 期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有 自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论”。53 信贷文件管理按其重要水准及涵盖内

31、容的不同划分为 ( )级A. 三B. 两C. 四D. 五 准确答案 B解析：信贷文件是指正在执行中的、尚未结清信贷的文件材料。 按其重要水准及涵盖内容不同划分为两级，即一级文件(押品) 和二级信贷文件。54 在贷款审查中，对贷款保证人的审查内容不包括保证人 ( )A. 是否具有合法资格B. 是否具有较高的信用等级C. 净资产和担保债务的状况D. 是否在银行开立了保证金专用存款账户 准确答案 D解析：对贷款保证人的审查内容主要注重：审查保证人的资格及 其担保水平 ;审查保证人的资信情况，核实其信用等级 ; 审查保证人的 净资产和担保债务情况 ; 审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是 否齐全，

32、保证方式是否恰当 ; 审查保证担保的范围和保证的时限。55 下列关于资产负债率的论述中，错误的是 ( )A. 资产负债率二负债合计宁资产合计X 100%B. 资产负债率二资产合计宁负债合计X 100%C. 资产负债率反映项目各年负债水平、财务风险及偿债水平D. 银行从债权安全的角度考虑，总希望借款人的负债水平低一点八、 准确答案 B解析：资产负债率二负债合计宁资产合计X 100%56 下列属于公司信贷的接受主体的是 ( )A. 非法人B. 社会组织C. 非自然人D. 自然人 准确答案 C解析：公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织 等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。57

33、 在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法 律方面 ; 二是( )方面。A. 经济B. 政治C. 风险D. 收益 准确答案 A 解析：在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一 是法律方面，即担保的有效性 ; 二是经济方面，即担保的充分性。58( ) 是判断贷款偿还可能性的最明显标志。A. 贷款目的B. 资产转换周期C. 还款来源D. 还款记录 准确答案 C解析：还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析 贷款时合同约定的还款来源及当前偿还贷款的资金来源。59 信贷人员应根据抵押物的 ( ) ，分析其变现水平，充分考虑抵 押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。A.

34、 原值B. 评估现值C. 市场价值D. 核定价值 准确答案 B解析：信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现水平，在 充分考虑抵押物价值的变动趋势的条件下，科学地确定抵押率。60( ) 是借助预警操作工具对银行经营运作全过程实行全方位实 时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、 风险大小、风险危害水准及风险处置、化解的过程。A. 风险处置B. 风险预警的后评价C. 预警处置D. 风险预警指标体系 准确答案 C 解析：预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程实行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危 害水准及风险处置、

35、化解的过程。61在贷款合同期内， ( ) 不随市场利率的变动而变动。A. 浮动利率B. 固定利率C. 年利率D. 月利率 准确答案 B解析：固定利率是指在借贷期内不作调整的利率。62某家电行业每年平均有 3 亿人购买家电，每人每年平均购买1.5 台，平均每台的价格为 2 000 元/ 台，则该家电的总市场潜量为 ( )A. 3 亿人B. 4.5 亿台C. 6 000 亿元D. 9 000 亿元 准确答案 D解析：该家电的总市场潜量为：3X 2 000 X 1.5=9 000(亿元)。63 假定有一个公司向银行申请 300 万元的贷款，分析、发放和管 理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的 2

36、%。银行以 3%的利率吸 收存款，并追加 2%的违约风险补偿利率以及 1%的利润率，则这笔贷款 的利率为 ()A. 2%B. 4%D. 8% 准确答案 D解析：贷款利率 =筹集可贷资金的成本 +银行的非资金性经营成本 +银行对贷款违约风险要求的补偿 +银行预期利润水平 =3%+2%+2%+1%。=8%64 实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步 判断。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的 ( )A. 流通性B. 收益性C. 安全性D. 可行性 准确答案 C解析：作为风险防范的第一道关口，业务人员应坚持将贷款安全 性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度

37、。65 根据相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过 l0 年，超过l0 年理应报 ( ) 备案。A. 中国人民银行B. 中国银行业监督管理委员会C. 国务院D. 中国工商银行 准确答案 A解析：根据贷款通则相关期限的相关规定，自营贷款期限最 长一般不得超过 l0 年，超过 l0 年理应报中国人民银行备案。66 下列选项不符合借款人申请贷款的要求的是 ( )A. 有按期还本付息的水平，原应付贷款利息和到期贷款已清偿 ; 没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划B. 已开立基本账户或一般存款账户C. 除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权 益性投资累计额未超过其净资产总额的 30%D

38、. 申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与 项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例 准确答案 C解析：借款人申请贷款，理应具备产品有市场、生产经营有效益、 不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且理应具备以下几个 条件：有按期还本付息的水平，原应付贷款利息和到期贷款已清偿， 没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划 ; 除自然人和不需要经 工商部门核准登记的事业法人外，理应经过工商部门办理年检手续 ; 已开立基本账户或一般存款账户；除国务院规定外，有限责任公司和 股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的 50%借款人的资产负债率符合贷款人的要

39、求；申请中期、长期贷款 的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于 国家规定的投资项目的资本金比例。67下列不属于贷前调查内容的是()A. 合法合规性B. 收益性C. 风险性D. 科学性 准确答案 D解析：贷前调查的主要内容如下：合法合规性调查；贷款风险性调查 ; 贷款收益性调查。68 下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是 ( )A. 应有项目建设成败与经营效益分析B. 应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件C. 应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解D. 应对项目的完工风险、经营风险、市场风险实行分析并提供 风险规避措施 准确答案 C解析：项目融资的报审材料

40、中，应注重以下内容：项目建设成 败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件， 应对项目产品的买主或项目设施用户的资信状况充分了解 ； 项目的 风险分析包括项目完工风险、项目经营风险、市场风险以及与项目相 关的一些风险，例如资源开发项目的资源风险 ； 风险规避措施 ； 控 制项目的财务收支。69 关于银行矩阵制的营销机构组织形式，下列说法准确的是 ()A. 容易滋长本位主义B. 增强了营销部门和信贷业务部门的横向联系C. 增加了费用开支D. 业务部门间易缺乏沟通 准确答案 B解析：矩阵制是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再 增加一种横向的领导系统。其优点是增强了横向联系，

41、克服了信贷、 结算、财务、信贷计划、外联等各个部门相互脱节的现象 ； 专业人员和 专用设备能得到充分的利用 ;具有较大的机动性 ; 各种人员在一起能够 互相激励、相得益彰。其缺点是成员不固定，有临时观点。70 相关银行对目标市场实行市场细分，说法错误的是 ( )A. 有利于针对特定目标市场制订相对应的营销策略B. 有利于银行资金安全C. 有利于在细分市场上占优势D. 有利于开拓新的市场机会 准确答案 B解析：B项为无关项。71 实务操作中，建议采用 ( )方式实行现场调研，同时可通过其 他调查方法对考察结果加以证实。A. 多次检查B. 全面检查C. 突击检查D. 约见检查 准确答案 C解析：信

42、贷业务人员应避免过度轻信借款人提供的相关信息，或 者被实地考察中的假象所迷惑。在实务操作中，建议采用突击检查方 式实行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。72 根据商业银行集团客户授信业务风险管理指引，商业银行 在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户即时报告 受信人净资产 () 以上关联交易的情况。A. 5%C. 10%D. 15% 准确答案 C 解析：商业银行集团客户授信业务风险管理指引第十七条规 定，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团 客户即时报告受信人净资产 10%以上关联交易的情况。73( ) 反映了信贷业务的价值创造水平。A. 总资

43、产收益率B. 贷款实际收益率C. 利息实收率D. 信贷平均损失率 准确答案 B解析：A项总资产收益率反映了目标区域的总体盈利水平。 8项 贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造水平，故 B 选项符合题意 c项利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。 D项信贷 平均损失率从静态上反映了目标区域信贷资产的整体质量74() 是指具有高度相关性的一组银行产品。A. 产品线B. 产品类型C. 产品项目D. 产品组合 准确答案 A解析：产品线，即具有高度相关性的一组银行产品。这些产品具 有类似的基本功能，能够满足客户的某一类需求。75( ) 指不能计人当期损益，理应在以后年度内分期摊销的各项 费

44、用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。A. 递延资产B. 流动资产C. 固定资产D. 无形资产 准确答案 A解析：递延资产指不能计入当期损益，理应在以后年度内分期摊 销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租人的固定资产改良支出等。76关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法错误 的是 ( )A. 损失类的贷款，应按贷款余额的 100%计提专项准备金B. 可疑类贷款有必要也能够从其贷款组合中区别出来逐笔计算C. 如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易 量化，应该区别出来逐笔计提D. 对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的 价值 准确答案 D解析：

45、对于单笔贷款计提准备金时，理应扣除该笔贷款抵押品的 价值; 对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。77 对抵押物实行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要 考虑 ( )A. 抵押物的市场价格B. 无形损耗C. 折旧D. 造价 准确答案 A解析：对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的 市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。78 某公司 2019 年初拥有总资产 8 500 万元，总负债 4 500 万元， 公司 2019年全年共实现销售净利润 600 万元，计划将其中 270万元发 放红利，则公司的可持续增长率为 ( )A. 3.25%B. 4%C. 7.24%D. 8.99%

46、 准确答案 D解析：该公司净资产=8 500-4 500=4 000(万元);R0E=60O4 000=0.15;红利支付率=270- 600=0.45 , RR=1-0.45=0.55，则公司的可 持续增长率=0.15 X 0.55 - (1 -0.15 X 0.55)0.089 9，即 8.99%。79 如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行 ()A. 仍需按照合同约定贷款，因为贷款合同已经生效B. 有权不予支付C. 按比例支付贷款D. 无权不予支付 准确答案 B解析：如借款人未经银行批准擅自改变款项用途，银行有权不予 支付。80( ) 就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等实行的

47、决 策。A. 项目可行性研究B. 项目评估C. 贷款发放D. 贷款审批 准确答案 D解析：贷款审批就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等 实行的决策。81 在下列哪种情况下，行业内竞争比较激烈 ?( )A. 行业进入导入期B. 行业进入壁垒高C. 资本运作比较频繁期D. 行业退出市场成本高 准确答案 D解析：行业退出市场的成本越高，竞争水准越大。例如，在固定 资产较多，并且很难用于生产其他产品的资本密集型行业，企业通常 不会轻易选择退出市场。在经济周期达到低点时，企业之间的竞争水 准达到。在营运杠杆较高的行业，这个情况更为严重。82根据贷款风险分类指引，下列关于贷款分类的说法，错误 的是

48、( )A. 不良贷款中包括次级类贷款B. 同一笔贷款应根据比例拆分实行五级分类C. 贷款分类的实质是判断债务人即时足额偿还贷款本息的可能 性D. 贷款分类是商业银行按照风险水准将贷款划分为不同档次的 过程 准确答案 B解析：同一笔贷款不得实行拆分分类，所以 B 选项符合题意。83 下列说法中，错误的是 ( )A. 投资利税率是项目投产后一个正常生产年份的利税总额与项 目总投资的比率B. 投资利税率二年利税总额或年平均利税总额+项目总投资X 100%C. 投资利税率高，说明项目单位投资对国家积累的贡献水平高D. 投资利税率高，就证明该项目盈利性很高 准确答案 D解析：投资利税率与行业平均利税率对

49、比，以判别项目单位投资 对国家积累的贡献水平是否达到本行业的平均水平，而不是用来判别 盈利性的。84 下列关于委托贷款的说法中，错误的是 ( )A. 委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资B. 由贷款人 （即受托人 ）根据委托人确定的贷款对象、用途、金 额、期限、利率等C. 贷款人代为发放、监督使用并协助收回的贷款D. 委托贷款的风险由受托人承担 准确答案 D解析：委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人 提供资金，由贷款人 （即受托人 ）根据委托人确定的贷款对象、用途、 金额、期限、利率等代为发放，监督使用并协助收回的贷款。贷款人 （受托人 ）只收取手续费，不承担贷款

50、风险。85 对于一些金额小、数量多的贷款，要采取 （ ）的办法来计提贷 款损失准备金。A. 批量处理B. 逐笔计算C. 固定比率D. 审查比率 准确答案 A解析：对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法 来计提贷款损失准备金。因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因 素非常接近，逐笔计算既不现实也没必要。在对这些贷款中正常类以 外的贷款计提专项准备金时，也应采取批量处理的方法。86（ ） 是指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风 险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。A. 自营贷款B. 委托贷款C. 特定贷款D. 信用贷款 准确答案 A 解析：自营贷款是指贷款人以合法方式

51、筹集的资金自主发放的贷 款，其风险由银行承担，并由贷款人收回本金和利息。87银行市场细分是根据 ( ) 差异对市场实行的划分。A. 信贷产品B. 卖方银行C. 买方客户D. 信贷市场 准确答案 C 解析：因为客户需求具有差异性，因而需要将不同需求的客户实 行区分，所以市场细分依据的是买方客户差异。88 关于自主支付，下列说法准确的是 ( )A. 自主支付与实贷实付是两种截然不同的贷款支付方式B. 自主支付仍应遵从实贷实付原则C. 借款人自主支付方式，贷款人就不能控制贷款资金用途D. 自主支付条件下，能够提前放贷 准确答案 B解析：在借款人自主支付方式下，一是仍应遵从实贷实付原则， 既要方便借款

52、人资金支付，又要控制贷款用途 ; 二是仍应遵守贷款与资 本金同比例到位的基本要求，不得提前放贷。所以，贷款人应审慎确 定自主支付资金的金额和在借款人账户上的停留时间。此外，借款人 自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制，贷款人也能够 与借款人协商采取措施，对贷款资金支付实行监督和控制89 国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相对应补救措施后责 成银行发放的贷款是 ( )A. 自营贷款B. 委托贷款C. 银团贷款D. 特定贷款 准确答案 D。90 按照( ) ，公司信贷产品的基本形式，各种硬件和软件的集合， 包括营业网点和各类业务，属于公司信贷产品中的基础产品。A. 三层次理论B. 五层

53、次理论C. 四层次理论D. 六层次理论 准确答案 B解析：按照五层次理论，基础产品是公司信贷产品的基本形式， 是核心产品借以实现的形式，即各种硬件和软件的集合，包括营业网 点和各类业务。二、多项选择题 (共 40题，合计 40分)91 下列关于市场需求预测分析的说法，准确的是 ( )A. 市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市场现状B. 市场需求预测分析可用于考察项目产品在特定时期内是否有 市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标C. 市场需求预测应建立在对需求量实行调查的基础上D. 市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展 趋势E. 市场需求预测分析可用于分析和判断项目

54、投产后所生产产品 的未来销路问题 准确答案 A,B,C,D,E,解析：市场需求预测分析是指在市场调查和供求预测的基础上， 根据项目产品的竞争水平、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项 目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在 特定时期内是否有市场，以及采取怎样的营销战略来实现销售目标。 市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品 (或所提供的服务 ) 的 市场现状，并预测其未来发展趋势。市场需求预测是在对需求量实行 调查的基础上，对需求现状实行分析与评估。92 借款人资产使用效率越高， ( )A. 盈利水平越强B. 短期偿债水平越强C. 借款人获得收入越多D. 资产周转速度越快E. 长期偿债水平越强 准确答案 A,B,C,D,E,解析：资产利用效率高，则各项资产周转速度就快，资产变现的 速度就快，这样借款人就会有现金用来偿付流动负债，因而其短期偿 债水平就强 ; 也就能取得更多的收入和利润，盈利水平就强，就会有充 足的资金还本付息，那么其长期偿债水平就强。93 银行对抵押物的价值都要实行评估， ( )A. 对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧， 估价时应扣除折