某集团财务合并系统

1、某集团财务合并系统介绍材料某集团财务合并系统介绍材料 -“-“集团化、异构型、低成本集团化、异构型、低成本”合并系统合并系统20142014年年1010月月目录目录一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点三三. 项目所取得成果项目所取得成果四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作公司简介公司简介p 集团成立于1995年，是国务院批准设立的国家投资控股公司，公司注册资本194.7亿元，2009年实现经营收入493亿元人民币，利润56.2亿元人民币，目前资产总额超过2

2、300亿元，在国务院国资委年度业绩考核中，连续6年获得A级，并连续两次成为任期考核“业绩优秀企业”。 p 在15年的发展过程中，公司不断完善发展战略，优化资产结构，构建了实业、金融服务业、国有资产经营“三足鼎立”的业务框架，实业重点投向电力、煤炭、港行、化肥、高科技等领域;金融服务业重点投向信托、基金、期货等领域；作为国务院国资委确定的国有资产经营公司试点单位，公司在国有经济布局结构调整中发挥着国家投资控股公司的独特作用。p 截至2010年10月纳入合并范围成员企业共287家，合并纵深达到6级，具有下属企业多、地域分布广、行业多样化的特点。公司信息化建设总览公司信息化建设总览信息化信息化总体规

3、划总体规划Oracle核算系统核算系统实施实施OA系统系统报表平台报表平台建设建设合并系统上线合并系统上线数据采集实施数据采集实施2004年年2005年年2006年年2008年年2009年年预算管理预算管理系统实施系统实施预算管理预算管理系统升级系统升级经营管理系统经营管理系统2010年年数据采集系统推广数据采集系统推广资金系统资金系统p 2004年，公司制定了集团信息化建设总体规划，明确了信息化建设目标和发展战略，描绘了未来信息化蓝图，规划设计了公司八大主要应用系统，制定了信息化建设的系统设计原则及实施计划，为应用系统建设提供了明确的指导思想，集团信息化建设进入高速发展时期。p 五年来，公司

4、先后建成了财务核算系统、预算系统、报表平台系统，资金管理系统正在建设中，公司财务信息化建设取得了重大进展。 OracleHR系统系统实施实施邮件系统邮件系统视频会议系统视频会议系统档案管理系统档案管理系统集团财务报表合并系统的建设是为了贯彻 “集团化、专业化、上水平”的集团管理思路，打造一流管理手段。项目启动背景（项目启动背景（1 1）Hyperion 报表合并平台规范合并流程规范合并流程构建财务决策基础构建财务决策基础加强管控加强管控电力电力煤炭煤炭金融金融交通交通物流物流化肥化肥项目启动背景（项目启动背景（2 2）数据上报数据上报手工操作手工操作集团下属的各成员单位的所有财务报表数据是通过

5、Excel手工上报，手工操作和大工作量导致上报过程中不能确保数据的真实性，无法及时、准确地收集数据。数据分散数据分散集成困难集成困难集团的组织层级众多（六级），财务数据分散在各个层级的单位中，很难将这些财务数据集成到一起，形成集团口径以及各行业口径的数据，供集团分析和决策。合并过程合并过程缺乏监控缺乏监控集团下属的各成员单位，无论是合并节点还是非合并节点的单位，其财务报表合并都是在本单位内完成，集团对其合并的过程并不完全掌控，缺乏合并过程的监控。无法支持复无法支持复杂的股权关系杂的股权关系随着公司的不断发展，集团的组织架构也变得越来越复杂，在进行财务合并时，无法维护复杂的股权关系及其变化，无法

6、快速地对各成员单位之间的内部交易数据进行对账和审核。项目计划项目计划09年年8-10年年7月月启启动动现状现状分析分析目标流程与详目标流程与详细方案设计细方案设计建立测建立测试环境试环境建立产建立产品环境品环境接口接口/ /客户化程序开发客户化程序开发原型原型测试测试用户手册编写用户手册编写集成测试集成测试用户培训用户培训09年年3-8月月数据采集系统试点、推广数据采集系统试点、推广调研分析、设计、实施、上线调研分析、设计、实施、上线系统分析、设计、开发、推广系统分析、设计、开发、推广上线支持、知识转移上线支持、知识转移报表合并报表合并数据采集数据采集09年年7月月合并上线合并上线10年年7月

7、月采集推广完成采集推广完成目录目录一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点三三. 项目所取得成果项目所取得成果四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作系统总体架构系统总体架构成员企业核算系统成员企业核算系统财务结果展示财务结果展示用友用友金蝶金蝶SAPSAPOracleOracle其他系统其他系统客户端客户端服务器端服务器端成员企成员企业数据业数据抽取抽取数据转数据转换换数据上数据上传传成员企业成员企业财务数据财务数据数据上传数据上传合并系统合并系统数据校数据校验

8、、计验、计算算集团财务合集团财务合并数据并数据报表平台报表平台财务分析财务分析数据数据财务数财务数据校验据校验报表合并系统报表合并系统数据采集系统数据采集系统权益法权益法调整调整日记账日记账调整调整公允价公允价值调整值调整合并计合并计算算报表合并系统报表合并系统六级单位：将单体数据上报到上级单位六级单位：将单体数据上报到上级单位四级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位四级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位五级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位五级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位三级单位：合并

9、节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位三级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位二级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位二级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位集团合并集团合并一级单位：审核下级单位的报表一级单位：审核下级单位的报表集团6级纵深，287家企业，80多个合并节点单位在一个平台上完成合并工作，在一个数据通道上自动传送数据，规范了合并流程，集中了财务数据，统一了财务报告编制工作，落实了集团化、专业化、上水平的管理要求。报表合并及数据自动采集平台报表合并及数据自动采集平台报表合并系统报表合并系统项目开展中

10、所作的工作项目开展中所作的工作制制度度设计原则设计原则统一性原则（集团所规定科目，企业必须执行）重要性原则（抓住重点科目的统一）满足多重需要原则（加强集团核算基础管理、披露信息及经营分析管理的需要）最终确定集团统一核算科目748个设计原则设计原则抓住重点业务（资金流、产业链）考虑特殊行业特殊业务规范了12大类46项内部交易业务的会计处理 集集 团团会计会计核算核算办法办法 集集 团团往来往来业务业务管理管理办法办法规范统一集团会计科目体系规范统一集团会计科目体系考虑因素考虑因素 在坚持统一的基础上，落实集团化管理要求； 同时听取了各单位的具体意见，做到有弹性的统一，满足不同行业的需要。 最终确

11、定集团统一核算科目748个设计原则设计原则 以集团会计核算办法及现有Oracle采集科目为基础 抓住重点科目的统一 结合加强集团核算基础管理、披露信息及经营分析管理的需要规范统一了往来业务的核算办法规范统一了往来业务的核算办法 对集团十二类往来业务进行了统一规范。 制定了往来核算办法设计原则设计原则 以集团往来业务规范为基础 关注重点往来业务 考虑特殊行业特殊业务考虑因素考虑因素 对集团化规范管理要求的落实； 对财务公司、信托公司、物流公司、中鲁、中成、电子院、中投保的往来业务进行重点调研沟通。对披露信息进行统一对披露信息进行统一 合并财务报表系统将自动生成37项披露信息。设计原则设计原则 结

12、合新准则及国资委信息披露要求，统一披露信息。 规范集团各单位核算基础、提高基础核算水平。考虑因素考虑因素 简化成员企业在财务信息披露中的工作建立了统一规范的合并业务流程建立了统一规范的合并业务流程 结合集团合并的业务需求，制定了完整的从数据采集到财务合并及数据上报的业务流程所有业务流程细化到具体操作步骤，并与系统功能相结合，通过系统保证未来合并业务的过程控制建立灵活、可扩展的合并架构建立灵活、可扩展的合并架构 支持股权关系变动、并可保留历史股权关系信息，满足集团频繁的组织变动需求建立灵活、可扩展的合并架构建立灵活、可扩展的合并架构 满足多维度的合并分析要求，如：按法人结构按行业板块合并按地域合

13、并建立灵活、可扩展的合并架构建立灵活、可扩展的合并架构 可自动进行外币折算、支持不同准则的合并，为集团未来业务扩展做准备报表合并系统（续）报表合并系统（续）四个四个“一一”一个流程一个流程一套规则一套规则一个通道一个通道制制度度各成员单位各成员单位财务核算系统财务核算系统 财务合并系统财务合并系统对账报告对账报告附注附注月报月报行业报表行业报表报表平台报表平台财政部财政部/ /国资委上报接口国资委上报接口股权管理股权管理数据校验数据校验各成员单位各成员单位财务核算系统财务核算系统流流程程管管理理数据自动采数据自动采集集EVAEVA分析分析工作底稿追查工作底稿追查日记账调整日记账调整上市信息披露

14、上市信息披露一个平台一个平台报表合并系统报表合并系统股权管理股权管理 支持股权关系变动、并可保留历史股权关系信息，满足集团频繁的组织变动需求 满足多维度的合并分析要求，如：按法人结构按行业板块合并按地域合并08年年1月的月的组织架构组织架构报表合并系统报表合并系统数据校验数据校验数据校验数据校验资产负债表资产负债表现金流量项目现金流量项目所有者权益所有者权益购买日购买日报表合并系统报表合并系统对账报告对账报告集团共享集团共享过程清晰过程清晰对账联查对账联查结果可溯结果可溯工作底稿优点工作底稿优点报表合并系统报表合并系统工作底稿工作底稿钻取追踪钻取追踪报表合并系统报表合并系统工作底稿工作底稿对账

15、报告联查对账报告联查报表合并系统报表合并系统日记账调整日记账调整报表合并系统报表合并系统月报月报报表合并系统报表合并系统报表附注报表附注报表附注总计开发报表附注总计开发8181张张报表合并系统报表合并系统EVAEVA分析分析报表合并系统报表合并系统行业报表行业报表目录目录一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点三三. 项目所取得成果项目所取得成果四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作数据采集系统数据采集系统目的目的手工采集手工采集p上报效率不高p准确性不高p占用

16、过多人力p存在人工干预自动自动采集采集 数据规范，不会由于人工填报产生不一致 技术规范：支撑未来业务扩张时对系统的扩展性的要求 自动抽取成员企业核算数据，提高效率 建立集团与成员企业之间的快速自动化数据通道 减少干预尽量避免人工干预 系统自动校验 在自动数据采集和合并报表系统中建立双重的数据质量校验规范规范高效高效准确准确 客户化的数据映射功能，针对用户具有友好的操作界面,比oracle采集表格友好 友好友好数据采集系统数据采集系统设计原则设计原则适用的产品范围和版本适用的产品范围和版本供应商供应商产品线产品线版本版本OracleOracle ERPOracle ERP 11iSAPR3ECC

17、6.0用友NCNC5.02U8U87xU852U63.x金蝶EAS5.xK310.xKis专业版9.XIFSIFSIFS 原原 则则适用性：适用性：为市场上和集团内部使用的主流产品开发适用性强的接口准确性：准确性：在客户端数据抽取和服务器上报过程中多次校验，确保数据准确扩展性：扩展性：设计时充分考虑到未来核算系统发展的扩展性便捷性：便捷性：系统操作简单，每月抽取数据快捷方便集团核算政策：集团核算政策：核算产品在实施过程中遵循集团统一的核算政策系统校验系统校验类别类别校验方法校验方法客户端科目映射校验借贷平衡校验服务器端资产平衡校验数据完整性校验。数据采集系统数据采集系统技术设计方案技术设计方案

18、整合异构系统整合异构系统快速对接新企业快速对接新企业部署简单快捷部署简单快捷开发工具跨平台开发工具跨平台方案特色方案特色Page 34数据采集系统数据采集系统操作界面设计操作界面设计系统配置一次配置一次配置财务人员可维护财务人员可维护统一维护统一维护科目映射拖拽式映射拖拽式映射自动映射自动映射科目映射版本自动备份科目映射版本自动备份科目映射自动恢复科目映射自动恢复新增科目未映射自动提醒新增科目未映射自动提醒数据上报“一键一键”上报上报一次性完成抽取、检验、上报一次性完成抽取、检验、上报确保企业财务数据安全确保企业财务数据安全Page 35数据采集系统覆盖数据采集系统覆盖统计情况统计情况p 截止

19、截止10年年7月份，已月份，已基本完成推广基本完成推广p 行业板块行业板块:数据采集系统的使用范围涉及到所有电力、煤炭、交通、物流、贸易、中投保、电子院、中成等重要版块p 核算系统核算系统：集团使用了Oracle、SAP、金蝶、用友、浪潮、IFS、德鲁克等多种核算系统p 企业数量企业数量：总共287家，目前已完成上报的企业有237家，剩余企业即将推行集中核算目录目录一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点三三. 项目所取得成果项目所取得成果四四. 面临挑战及下一步工作面临

20、挑战及下一步工作系统特点系统特点集团财务管理的集团财务管理的集集中化、中化、标准化标准化统一科目、统一流程统一科目、统一流程统一系统统一系统集团化集团化多系统条件下财务多系统条件下财务信息集成信息集成灵活的、跨平台的财灵活的、跨平台的财务数据务数据自动采集自动采集系统系统异构型异构型有效地利用了各成有效地利用了各成员企业现有的系统员企业现有的系统充分利用了集团各层充分利用了集团各层级单位财务信息化方级单位财务信息化方面的存量投资面的存量投资低成本低成本系统特点系统特点- -集团化集团化p 通过统一的财务合并系统实现了“数据报送往来对账合并抵销”等所有合并业务的集中处理。p 通过数据采集平台，将

21、不同核算系统的数据集中处理，进一步加强了集团各层级单位的财务紧密度。 实业实业金融金融国有资产管理国有资产管理系统特点系统特点- -异构型异构型p 设计并开发了集团数据自动采集平台，实现了与国内主流财务软件用友（3.x/U852/U87x/NC5.02）、金蝶（9.X/10.x/5.x）、Oracle、SAP、IFS、浪潮等财务软件的接口。p 采用J2EE的技术架构，具有灵活性和可扩展性。用友用友集团成员企业财务系统集团成员企业财务系统 金蝶金蝶其它其它IFSIFS报表合并系统报表合并系统SAPSAP数据校验数据校验外来对账外来对账权益法转换权益法转换合并抵消合并抵消工作底稿工作底稿报表附注报

22、表附注数据采集平台数据采集平台OracleOracle数据抽取数据抽取数据转换数据转换数据校验数据校验数据上报数据上报SAP存量投资存量投资系统特点系统特点- -低成本低成本p 降低了开发成本：使用了主流的J2EE技术，降低了开发成本，如接口开发成本和界面开发成本。p 降低了推广成本：在系统推广过程中，约45家下属企业是通过视频会议进行的推广，有效降低了集团财务信息化的建设成本。p 降低了维护成本：灵活的、模块化的设计降低了系统的维护成本。数据采集系统客户端数据采集系统客户端接口开发成本接口开发成本推广成本推广成本Oracle存量投资存量投资IFS存量投资存量投资用友用友存量投资存量投资金蝶金

23、蝶存量投资存量投资PL/SQLBAPI界面开发成本界面开发成本成本成本目录目录一一. 公司简介及项目背景公司简介及项目背景二二. 财务合并系统介绍财务合并系统介绍 1. 合并系统合并系统 2. 数据采集系统数据采集系统 3. 系统特点系统特点三三. 项目所取得成果项目所取得成果四四. 面临挑战及下一步工作面临挑战及下一步工作深化管理、规范流程深化管理、规范流程 通过数据自动采集系统的实施，集团财务管理链条逐步延伸到了集团各层级单位的日常核算中，并规范了部分企业日常核算中存在的问题，促进了集团整体财务核算的规范化。国家开发投资公司（集国家开发投资公司（集团）内部往来业务核算办团）内部往来业务核算

24、办法法国家开发投资公司（集国家开发投资公司（集团）合并报表业务管理办团）合并报表业务管理办法法国家开发投资公司（集国家开发投资公司（集团）会计核算办法团）会计核算办法数据采集系统操作手册数据采集系统操作手册合并及录入人员操作手册合并及录入人员操作手册业务内容业务内容内部往来业务合并报表业务会计核算业务流程控制数据采集系统使用合并报表系统使用合并报表及数据采集系统维护系统管理人员维护手册系统管理人员维护手册流程控制、提高效率流程控制、提高效率 系统根据不同用户系统根据不同用户的审阅级别，来控制的审阅级别，来控制不同层级的合并流程不同层级的合并流程，使合并过程清晰明，使合并过程清晰明了、可控了、可

25、控 优化合并流程，缩优化合并流程，缩短合并周期，达到每短合并周期，达到每月三月三日日内集团成员企内集团成员企业完成核算数据上报业完成核算数据上报，五日五日内各合并范围内各合并范围企业完成内部往来对企业完成内部往来对账，二级成员企业完账，二级成员企业完成合并，成合并，七日七日内集团内集团完成合并报表编制工完成合并报表编制工作作子公司子公司合并合并子公司子公司合并合并总部合并总部合并总部合并总部合并5 天3 天第3天7 天准备数据导入数据内部对账数据调整内部对账数据调整校验、提交分录调整合并抵销分录调整合并抵销校验、提交分录调整合并抵销分录调整合并抵销校验、提交下属企业上报下属企业上报 下属企业上报下属企业上报数据发布 采用流程控制，逐层上报采用流程控制，逐层上报，并由总部合并后发布第5天第7天转变理念，培养人才转变理念，培养人才 强化了项目管理理念，确立了项目责任机制，建立了项目协调通报渠道 积累了人才培养经验，储备了一定的集团财务信息化建设人才 实现